Ћекции.ќрг


ѕоиск:




 атегории:

јстрономи€
Ѕиологи€
√еографи€
ƒругие €зыки
»нтернет
»нформатика
»стори€
 ультура
Ћитература
Ћогика
ћатематика
ћедицина
ћеханика
ќхрана труда
ѕедагогика
ѕолитика
ѕраво
ѕсихологи€
–елиги€
–иторика
—оциологи€
—порт
—троительство
“ехнологи€
“ранспорт
‘изика
‘илософи€
‘инансы
’ими€
Ёкологи€
Ёкономика
Ёлектроника

 

 

 

 


ѕрограммное обеспечение дл€ анализа денежного потока




ѕрограммное обеспечение помогает оперативно управл€ть денежными потоками, прогнозировать, бюджетировать, планировать и анализировать их, выгодно размешать свободные денежные средства, вы€вл€ть дефицит денежных средств, выполн€ть анализ сделок за наличный расчет, автоматизировать операции по счетам к получению и оплате, взаимодействовать с банком.

јвтоматизаци€ управлени€ денежным потоком позвол€ет получить точную, своевременную оперативную ежедневную информацию с минимальными затратами, а также помогает в планировании баланса денежных средств. ¬ частности, программное обеспечение позвол€ет интегрировать разного рода информацию относительно денежных средств, например, данные по оплате покупател€ми счетов к получению и по денежному остатку.

Ёлектронные таблицы, такие как Lotus 1-2-3, ћiсrosоft ≈хсеl, Quattro –ro,- хорошие инструменты дл€ подготовки бюджетов денежных средств, реализации сценариев Ђчто Ц еслиї. “ак, составители бюджета могут рассмотреть и проанализировать вли€ние различных сценариев на денежный поток (покупка и продажа разных товарных линий).

Ќа практике примен€ютс€ специализированные программные пакеты, предназначенные дл€ бюджетировани€ денежного потока и управлени€ им[1].

Ќапример, программа Up Youг Cash Flow (www.uруоurсаshflоw.соm) быстро и легко готовит таблицы дл€ прогнозировани€ финансовой де€тельности дл€ малого и среднего бизнеса. Ёто программное обеспечение способствует более эффективному управлению и финансированию, помогает компании справитьс€ с трудными ситуаци€ми и предлагает р€д других


“аблица 17.4 Ц  омпани€ PVA-M, Inc. ѕоступление денег в течение года, долл.

  январь ‘евраль ћарт јпрель ћай »юнь »юль јвгуст —ент€брь ќкт€брь Ќо€брь ƒекабрь ¬сего
ќбъем продаж 129 030 129 030 129 030 129 030 192 610 192 610 162 690 129 030 192 610 192 030 162 690 192 610 1 870 000
ѕредыдущие мес€цы                          
ƒекабрь                          
ѕредыдущие годы 20 000 10 000                     30 000
ќплата в текущем году                          
январь: 129 030×45;40;15 58 063 51 612 19 335                   129 030
‘евраль:129 030×45;40;15   58 063 51 612 19 355                 129 030
ћарт: 129 030×45;40;15     58 063 51 612 19 355               129 030
јпрель: 129 030×45;40;15       58 063 51 612 19 355             129 030
ћай: 192 610×45;40;15         86 675 77 044 28 891           192 610
»юнь: 192 610×45;40;15           86 675 77 044 28 891         192 610
»юль: 162 690×45;40;15             73 210 65 076 34 404       162 690
јвгуст: 129 030×45;40;15               58 063 51 612 19 355     129 030
—ент€брь:192 610×45;40;15                 86 675 77 044 28 981   192 610
ќкт€брь:129 030×45;40;15                   58 063 51 612 19 355 129 030
Ќо€брь: 162 690×45;40;15                     73 210 65 076 138 286
ƒекабрь:192 610×45;40;15                       86 674 86 674
ќплата всего 78 063 119 675 129 030 129 030 157 642 183 074 179 145 152 030 162 691 154 462 153 713 171 105 1 769 660
ѕредполагаема€ схема оплаты: 45% от мес€чного объема продаж оплачиваетс€ в мес€це продаж; 40% от мес€чного объема продаж оплачиваетс€ в мес€це продаж; 15% от мес€чного объема продаж оплачиваетс€ в мес€це продаж.

 

 


полезных решений. √лавные финансисты компании, инспекторы и финансовые менеджеры при мен€ют программу Up Youг Cash Flow дл€ подготовки бюджетов, управлени€ денежным потоком и достижени€ желаемого уровн€ прибыли.

—выше 30 видов отчетов подробно описывают расчет стоимости и объема продаж, анализ финансовых показателей, затраты компании, зарплаты, уровень запасов и т. д. —оставители бюджета могут рассматривать различные сценарии Ђчто Ц еслиї дл€ того, чтобы пон€ть, как изменение стратегии и направлени€ работы компании могут повли€ть на чистую прибыль компании; сравнивать бюджетные и фактические показатели, чтобы определить, насколько они выполнили намеченные задачи, и прогнозировать возможный дефицит денежных средств дл€ его предотвращени€.

 

¬џ¬ќƒџ

¬ главе рассмотрены два способа оценки объемов оплачиваемых счетов к получению и безнадежных долгов. ќтносительно несложным инструментом €вл€етс€ регрессионный анализ: все, что требуетс€ дл€ его применени€, - это данные по продажам в кредит и погашению дебиторской задолженности. Ѕолее того, объем продаж в кредит планируетс€ заранее на основе информации предыдущих мес€цев. — помощью регрессионной модели можно рассчитывать все статистические показатели, характеризующие долю оплачиваемых счетов и прогнозируемые объемы денежных поступлений.

¬ главе также рассказываетс€, как коэффициент погашени€ покупательской задолженности примен€етс€ при бюджетировании денежных средств.

 

√лава 18. ‘инансовое моделирование: инструменты дл€ бюджетировани€ и планировани€ прибыли

¬се больше компаний использует финансовое моделирование дл€ составлени€ бюджетов. ¬ этой главе обсуждаетс€, что такое финансовое моделирование, каковы типичные ситуации применени€ финансовых моделей, какие способы финансового моделировани€ известны, насколько широко примен€ютс€ финансовые модели на практике и как строитс€ финансова€ модель.

¬ следующей главе рассказываетс€ о том, как с помощью электронных таблиц и €зыков финансового моделировани€ стро€тс€ финансовые модели.





ѕоделитьс€ с друзь€ми:


ƒата добавлени€: 2015-05-07; ћы поможем в написании ваших работ!; просмотров: 466 | Ќарушение авторских прав


ѕоиск на сайте:

Ћучшие изречени€:

—амообман может довести до саморазрушени€. © Ќеизвестно
==> читать все изречени€...

2308 - | 2154 -


© 2015-2024 lektsii.org -  онтакты - ѕоследнее добавление

√ен: 0.011 с.