Понятие, функции и классификация санкций в хозяйственных отношениях

Понятие «санкция» в юридической литературе имеет несколько значений. В науке предпринимательского права санкции рассматриваются чаще всего как меры, применяемые к нарушителю правовых норм или условий договора и влекущие для него определенные неблагоприятные последствия. По мнению В. С. Мар-темьянова, меры воздействия на нарушителей нормы права можно разделить на две группы: «а) санкции - как любые последствия нарушения норм; б) меры ответственности, связанные с имущественным наказанием нарушителя». При этом автор разграничивает социальные функции ответственности и просто санкций. Ответственность на его взгляд - имущественное наказание для нарушителя и компенсация для другой стороны, понесшей убытки, т. е. в отношении нарушителя ответственность выполняет предуп-

¹ а) меры, применяемые к правонарушителю и влекущие для него определенные неблагоприятные последствия;

б) структурная часть обшей нормы права, указывающая на возможные меры государ
ственного воздействия на нарушителя данной нормы.

в) постановление прокурора, разрешающее принудительные меры (заключение пол стра
жу, обыск и др.);

г) в международном праве - меры воздействия на государство, нарушившее нормы гго-
го нрава свои международные обязательства. См.: Юриличсскнй энциклопедический сло
варь/Под общ. ред. В. П. Крутски\.-З-еиад, перераб. идоп.-М.:ИНФРА-М,2001. -VI,-
450 с.

" Мартемьянов В. С. Хоюйственное право: Курс лекций: - М: БНК, 1994. -Т. I. - С. 248.

редительно-воспитательную роль, а в отношении потерпевшего она выступает как средство защиты.

Санкции, не являющиеся мерами ответственности, не влекут такого последствия, как лишение виновного нарушителя его имущества. Они выполняют охранительную функцию и для их применения достаточно лишь одного факта нарушения нормы права. Для наступления ответственности необходим состав таких фактов.

Впервые подобное деление мер воздействия, применяемых в сфере хозяйствования, было предложено в трудах Н. С. Малеи-на.

Действительно отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной деятельности, носят в основном имущественный характер, что предполагает имущественные меры воздействия за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей, установленных законодательством или договором.

Однако эти меры по-разному влияют на имущественное положение нарушителя. Например, перевод неисправного плательщика на аккредитивную форму расчетов влечет не лишение его определенной суммы денежных средств, а преждевременное ее отвлечение для выставления аккредитива. Уплата же неустойки, изъятие необоснованно полученной прибыли в бюджет влечет лишение нарушителя имущества без какой-либо компенсации или встречного предоставления. Тем не менее в конечном итоге и те и другие меры воздействия сказываются на имущественном положении субъекта предпринимательской деятельности, нарушившего нормы права или права и законные интересы других субъектов, следовательно, и те и другие выполняют аналогичные функции, а именно:

- охранительную. Она заключается в превентивной охране общественных отношений в сфере предпринимательства, предотвращении нарушений норм хозяйственного законодательства;

- компенсационную. Эта функция выражается в возмещении субъекту предпринимательской деятельности ущерба, причиненного неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства;

] Маргемьянов В. С. Хозяйственное право: Курслекций:-М. БСК, 1944 Т 1.-С 249. " Малеин И. С. Имущественная ответственность в хогяйственных огношениях. - М.: Наука. 1968.-С. 3-48.

- штрафную (карательную). Она состоит в наказании субъек
та за нарушение установленных законодательством либо догово
ром обязанностей в сфере хозяйственных отношений. Наказание,
в свою очередь, выражается в причинении субъекту имуществен
ных и организационных обременении Оно реализуется путем ог
раничения, лишения прав либо возложения дополнительных обя
занностей;

- восстановительную, состоящую в приведении субъекта
предпринимательской деятельности в прежнее состояние, кото
рое было нарушено неправомерными действиями других субъек
тов. Она реализуется, например, посредством отмены акта госу
дарственного органа или органа местного управления и самоуп
равления, не соответствующего законодательству (ст. 15 ГК).

Большинство санкций направлены на восстановление организационного и имущественного положения субъекта предпринимательской деятельности. Однако применение находят и штрафные санкции, когда применяется ответственность в размерах, превышающих ущерб, причиненный субъекту.

Хозяйственно-правовые санкции можно классифицировать по различным основаниям.

В зависимости от субъекта, применяющего санкции, они подразделяются на:

- применяемые стороной правоотношения Они предусматриваются законодательством или договором,

- применяемые уполномоченным органом государственного управления. Такие санкции предусматриваются только законодательством Применение государственным органом мер воздействия в хозяйственных отношениях, не предусмотренных законодательством, не допускается. К таким органам относятся КГК, МНС, ГТК, Минэкономики.

По степени конкретизации мер воздействия выделяют санкции:

- абсолютно-определенные, содержащие точное указание на размер неблагоприятных имущественных последствий;

- относительно-определенные, содержащие указание на границы неблагоприятных последствий от минимального до максимального или только до максимального;

- альтернативные, содержащие указание на несколько видов неблагоприятных последствий, из которых правоприменитель выбирает одно наиболее целесообразное для конкретного случая.

По способу воздействия на нарушителя санкции делятся на:

- имущественные, которые выражаются в уплате либо взыскании определенной денежной суммы либо имущества;

- неимущественные, выражающиеся в применении мер орга
низационного характера.

По порядку реализации выделяют санкции:

- реализуемые в судебном порядке;

- реализуемые в бесспорном порядке.

По общему правилу, в случае невыполнения нарушителем обязанности претерпеть неблагоприятные последствия в добровольном порядке, управомоченная сторона может обратиться' в суд с требованием о понуждении к выполнению этой обязанности.

В зависимости от того, в чью пользу взыскиваются денежные средства либо имущество, выделяют санкции:

- предусматривающие взыскание в бюджет;

- предусматривающие взыскание в пользу стороны по договору

§ 2. Формы имущественных хозяйственно-правовых санкций

Неблагоприятные последствия, предусмотренные имущественными санкциями, выступают в двух основных формах: возмещение убытков и уплата неустойки. Поскольку наиболее распространенным последствием неисполнения или ненадлежащего исполнения обязанностей являются убытки, их возмещение рассматривается как основная функция имущественных санкций и применяется во всех случаях нарушения прав субъектов предпринимательской деятельности, если законодательством или договором не предусмотрено иное Другие формы имущественных санкций, в частности, уплата неустойки, применяются лишь в случаях, прямо предусмотренных законодательством или договором для конкретного правонарушения.

Сущность возмещения убытков как формы имущественных санкций заключается в том, что она направлена на восстановление имущественных прав потерпевшего за счет имущества правонарушителя. Эта цель достигается посредством передачи имущества из хозяйственной сферы правонарушителя потерпевшему

Возмещение убытков применяется в случаях, когда субъект предпринимательской деятельности, права которого нарушены,

понес убытки, представляющие собой отрицательные последствия имущественного характера. Они состоят из двух частей. Первая часть - реальный ущерб - включает в себя фактически понесенные расходы, а также расходы, которые должны были произвести для восстановления своего имущественного положения. Необходимость таких расходов и их предполагаемый размер должны быть подтверждены обоснованным расчетом, иными доказательствами. В качестве таковых могут быть представлены: смета (калькуляция) затрат на устранение недостатков товаров, работ, услуг; договор, в котором определен размер ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, и т. д.

Другая часть представляет собой несостоявшееся увеличение имущества субъекта предпринимательской деятельности и называется упущенной выгодой. Упущенная выгода включает в себя неполученные доходы, которые получил бы субъект предпринимательской деятельности, если бы его права в сфере предпринимательской деятельности не были бы нарушены. При этом размер упущенной выгоды определяется с учетом разумных затрат, которые понес бы субъект предпринимательской деятельности, если бы обязательство было исполнено надлежащим образом.

Законодательство придерживается принципа полного возмещения убытков, т е., по общему правилу, возмещению подлежит как реальный ущерб, так и упущенная выгода. Однако отдельные нормативные правовые акты предусматривают ограниченную ответственность. В частности, п. 11 Положения о порядке возмещения ущерба, нанесенного субъектам хозяйственной деятельности незаконными действиями государственных органов и их должностных лиц, утвержденного Постановлением Верховного Совета Республики Беларусь от 16 июня 1993 г., указывает, что возмещению подлежит ущерб, нанесенный субъекту хозяйственной деятельности в виде произведенных им расходов, утраты или повреждения его имущества.

В соответствии со ст. 311 ГК неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законодательством или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности, в случае просрочки исполнения. Неустойка является наиболее приемлемой формой имущественной санкции, поскольку:

¹ Искомоеш НсрхонмоюС'онсгдРссмчСыикп 1л\ирус1>. 1993. №26. -Сг. 328 228

- ее размер определяется предварительно;

- основанием ее взыскания является сам факт неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства;

- она взыскивается независимо от убытков, что освобождает от необходимости доказывания их факта и размеров;

- размер неустойки может дифференцироваться по усмотрению сторон.

В зависимости от порядка установления различают договорную (устанавливается соглашением сторон правоотношения) и законную (устанавливается в нормативных правовых актах) неустойку. Следует отметить, что предприниматель вправе требовать уплаты неустойки, установленной законодательством, даже если такая обязанность не предусмотрена соглашением сторон

Штраф и пеня как разновидности неустойки различаются способом исчисления Штраф взыскивается однократно, определяется в твердой денежной сумме либо в процентах к определенной величине. В хозяйственных отношениях штраф предусматривается за ненадлежащее качество реализуемых товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг и т.д.

Пеня применяется при просрочке исполнения обязательства и исчисляется в процентном отношении к невыполненной части обязательства за каждый день просрочки в отдельности. Пеня взыскивается, например, при просрочке внесения арендных платежей, оплате поставленной продукции, возврате суммы кредита и процентов по нему и т. д.

Поскольку основной функцией имущественных санкций является возмещение убытков, возникает вопрос о соотношении этой формы и уплаты неустойки. С этой точки зрения различают четыре вида неустойки:

1) зачетная - имеет место, когда предприниматель кроме неустойки может требовать возмещения убытков в части, не покрытой неустойкой, т. е. с зачетом неустойки;

2) штрафная - означает право предпринимателя требовать возмещения причиненных убытков в полном объеме;

3) исключительная - исключает возможность взыскания убытков;

4) альтернативная - предоставляет предпринимателю право взыскать либо убытки, либо неустойку.

В соответствии с п. 1 ст. 314 ГК размер неустойки может быть уменьшен судом в случае, если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства. При

оценке таких последствий суд может принимать во внимание и такие обстоятельства, которые не имеют прямого отношения к последствиям, например, цена товаров, работ, услуг, сумма договора и т. д. Критериями несоразмерности могут быть высокий процент неустойки, значительное превышение суммы неустойки над суммой возможных убытков, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства и т. д.

В сфере предпринимательской деятельности в качестве разновидности имущественных санкций применяется безвозмездное изъятие имущества правонарушителя в доход государства Применение конфискационных санкций возможно только по решению уполномоченных государственных органов, например, в соответствии с п. 5 Положения о регистрации доходы, полученные от деятельности субъектов хозяйствования, осуществляемой без государственной регистрации либо на основании недостоверных данных, представленных для государственной регистрации, либо не указанной в учредительных документах (свидетельстве о государственной регистрации индивидуального предпринимателя), взыскиваются в местный бюджет в судебном порядке. Согласно п. 3 ст 16 Закона о монополистической деятельности, прибыль, незаконно полученная хозяйствующим субъектом, действующим на товарном рынке, в результате злоупотребления этим субъектом доминирующим положением на товарном рынке или заключения и осуществления в любой форме соглашений (согласованных действий) с другими хозяйствующими субъектами, ведущих к ограничению конкуренции, взыскивается судом и направляется в установленном порядке в республиканский (местный) бюджет. Такая же форма имущественных санкций предусмотрена ст 9 Закона Республики Беларусь от 20 декабря 1991 г. «О налогах и сборах, взимаемых в бюджет Республики Беларусь», подп. 1.9 Указа Президента Республики Беларусь от 16 января 2002 г. № 40 «О дополнительных мерах по регулированию экономических отношений»

По общему правилу, имущественная ответственность в форме возмещения убытков или уплаты неустойки наступает при наличии вины Как указывалось ранее, предприниматель, нарушивший обязательство, связанное с осуществлением им предприниматель-

| Ведомости Верховного Совет а Республики 1>слар\сь. - 1992. -М-4. -С г -75. Национальный реесф правовых актов Республики Беларусь.-2002. -№9.

ской деятельности, несет ответственность, если не докажет, что это произошло вследствие непреодолимой силы, т.е. чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельствах Следовательно, предприниматель в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства при осуществлении предпринимательской деятельности несет повышенную ответственность. Правило, установленное п. 3 ст. 372 ГК, имеет диспо-зитивный характер, т. к. законодательством или договором может быть предусмотрен иной подход к определению ответственности предпринимателя.

Следует обратить внимание на такую форму имущественных санкций, как уплата процентов за неисполнение денежных обязательств. В соответствии со ст. 366 ГК за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Данное правило очень актуально в условиях инфляции, т. к. делает неэффективным использование чужих денежных средств недобросовестными участниками хозяйственного оборота. Пока нет единого мнения по вопросу о правовой природе процентов за неправомерное пользование чужими денежными средствами. Одни авторы полагают, что указанные проценты представляют собой разновидность убытков, другие относят их не к форме имущественных санкций, а рассматривают как плату за пользование чужими денежными средствами, третьи квалифицируют их как законную неустойку, четвертые же видят в них самостоятельную форму гражданско-правовой ответственности, не имеющую отношения ни к возмещению убытков, ни к уплате неустойки

Каждая из представленных точек зрения не бесспорна. В частности, если проценты за неправомерное пользование чужими сред-

¹ Гражданский кодекс Российской Федерации /Огв. ред. I'. А. Абова. Л. К). Кабалкин. В. 11. Мокшим.-Ч. I: Иауч.-нракг. комментарий — М.. 1996.-С 543

" Ро*енбер| М. Г Ответственность <а неисполнение денежного обязательства: Комментарий к Гражданскому ко гск^ Российской Федерации - М. Меж т\нар иенгрфин.-чкон. ра<вмтня. 1995. -С. 9.

Гражданское право/Под ре. IА Г. КалнинаЛ. И.Мае 1яева -М.: Юрисгь.2001 -С 517. ВмгряпскнйВ. В Пропеты по и"нсжномуобя1аге 1ьству как форма ответственности// Хозяйство и право - 1997. - № 8. - С. 68.

ствами есть разновидность убытков, то почему они не применяются при неправомерном пользовании чужим имуществом? Этот же вопрос возникает при характеристике рассматриваемых процентов как платы за пользование чужими денежными средствами На наш взгляд, проценты, предусмотренные ст. 366 ГК, наиболее близки по своей правовой природе к законной неустойке, хотя законодатель и не поместил правило о них в § 2 главы 23 ГК, в которой речь идет о неустойке.

§ 3. Меры оперативного воздействия, применяемые в хозяйственных отношениях

Меры оперативного воздействия, применяемые к нарушителям хозяйственного законодательства, - это санкции неимущественного характера, которые применяются в целях обеспечения исполнения обязанностей при осуществлении предпринимательской деятельности. В юридической литературе нет общепринятой оценки указанных мер воздействия. Их рассматривают либо как оперативно-хозяйственные санкции, оперативность которых объясняется возможностью их применения субъектом предпринимательской деятельности или уполномоченным государственным органом без обращения в хозяйственный суд или иной правоохранительный орган, либо как меры оперативного воздействия.

Рассматриваемые меры воздействия несколько отличаются по характеру и порядку применения от имущественных санкций, т. к. они не влекут для правонарушителя неблагоприятных последствий в виде лишения имущества. Поэтому меры неимущественного характера точнее называть мерами оперативного воздействия. В зависимости от субъектов, применяющих указанные меры, их можно подразделить на две группы:

- применяемые субъектом предпринимательской деятельности для защиты своих субъективных прав и законных интересов;

- применяемые уполномоченными государственными органами.

¹ Хозяйственное право: Обшме положения / Пол ред. В П. Лаптева. - М.: 11л\ ка, I983 -С. 230.

" Хозяйственное право /Отв. ред В. II. Грибанов. О. А. Красавчиков. -М. Юрил. лш.. 1477. -С. 467-468.

Основой реализации мер оперативного воздействия является признание взаимосвязи и взаимообусловленности прав и обязанностей участников правоотношения Из этого следует, что неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей одним участником дает право другому участнику не исполнять встречную обязанность.

В качестве мер оперативного воздействия, применяемых субъектами предпринимательской деятельности и закрепленных в законодательстве, можно назвать:

- отказ от принятия и оплаты поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг;

- самостоятельное устранение недостатков в поставленных товарах, выполненных работах, оказанных услугах;

- поручение выполнение обязательства третьему лицу либо выполнение его своими силами;

- отказ в принятии груза к перевозке;

- отказ в выдаче груза получателю до внесения необходимых платежей;

- перевод неисправного плательщика на другую форму оплаты;

- изменение или расторжение договора в одностороннем порядке;

- другие меры.

Перечисленные меры могут предусматриваться также и в договорах.

Органы государственного управления применяют меры оперативного воздействия в целях пресечения нарушения хозяйственного законодательства и воздействия на правонарушителей от имени государства. Так, в соответствии с подп. 5.4 Положения о Комитете по стандартизации, метрологии и сертификации при Совете Министров Республики Беларусь, утвержденного Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. № 1571¹ с послед, изм. органы Комитета по стандартизации имеют право выносить предписания о запрете производства, выпуска и реализации продукции (работ, услуг), конструкторской, технологической и проектной документации, не соответствующей установленным требованиям по безопасности.

Применение мер оперативного воздействия, как указывалось

' Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. - 2001. - № 104.

ранее, в любом случае неблагоприятно сказывается на имущественном положении правонарушителя Следовательно, они выполняют те же функции, что и имущественные санкции, но в первую очередь они направлены на стимулирование надлежащего выполнения обязательств в хозяйственных отношениях.

Влияние мер оперативного воздействия на имущественное положение предпринимателя заключается в:

- неполучении или несвоевременном получении денежных средств, возврате расходов, понесенных при изготовлении продукции, оказании услуг, выполнении работ;

- дополнительных расходах, связанных с устранением недостатков в изготовленной продукции, оказанных услугах, выполненных работах;

- преждевременном отвлечении денежных средств предпринимателя в случае перевода на другие формы оплаты.

Меры оперативного воздействия иногда предшествуют применению имущественных санкций либо применяются одновременно с ними. Положительным моментом в характеристике этих мер является то, что они позволяют предпринимателю правомерно воздействовать ма нарушителя, не прибегая к помощи судебных и иных правоохранительных органов. Нарушитель, в свою очередь, может обжаловать применение таких мер воздействия в суд. Если же они применяются государственными органами, тот он может обратиться в компетентный (вышестоящий) государственный орган с требованием об их отмене.