Розкрийте загальну характеристику вексельної форми розрахунків, недоліки та переваги

Міжнародний кредит – це рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних відносин, пов'язаний з наданням товарних і валютних ресурсів.

Ознаки міжнародного кредиту:

- загальні (повернення, терміновість, платність, забезпеченість;

- специфічні (валюта кредиту, валюта платежу, трансферні ризики тощо.)

За формою міжнародні кредити можна поділити на фінансові і комерційні.

Фінансовий (банківський кредит – це грошовий кредит, наданий банками на умовах платності, терміновості, повернення і забезпеченості.

Фінансове кредитування включає кредитування експорту та імпорту. Кредитування експорту здійснюється у формах:

· видачі кредитів під товари в країні експортера,

· надання позик під товари, які перебувають у дорозі,

· видачі кредитів під товари або товарні документи в країні імпортера та ін.

Кредитування імпорту поділяються на:

· кредит, який надається при акцепті або згоді банку-імпортера на оплату тратти експортера,

· акцептно-рамбурсний кредит.

Комерційний кредит – це кредит як різновид розрахунків із растрочкою платежів.

Основні види комерційного кредиту: фірмовий кредит,вексельний кредит, кредит за відкритим рахунком, акцептний кредит, факторинг, форфейтинг, лізинг та ін.

Фірмовий кредит — це традиційна форма кредитування екс­порту, при якій експортер надає кредит іноземному покупцеві (імпортеру) у формі відстрочки платежу. Різновидом фірмового кредиту є аванс покупця (імпортера), який виплачується експортеру після підписання контракту.

Вексельний кредит — це кредит, що оформлюється шляхом виставлення переказного векселя на імпортера, який акцептує його після одержання товаросупровідних і платіжних документів. Строк вексельного кредиту залежить від виду товару. Постачання машин і устаткування зазвичай кредитуються на строк до 3-7 років. При експорті сировини і матеріалів даються короткострокові вексельні, кредити.

Обліковий кредит — це купівля векселя банком до настання терміна оплати по ньому. Обліковий кредит — це кредит, наданий банком векселетримачу шляхом купівлі векселя до настання терміна платежу по ньому. Облік векселя проводиться банком за плату. Стягнута банком за авансування грошей при дисконті векселя, називається обліковою ставкою.

Кредит за відкритим рахунком надається в розрахунках між контрагентами особливо при періодичних постачань їх партій однорідних товарів.

Овердрафт це форма ко­роткострокового кредиту, надання якого здійснюється шляхом списання банком коштів з рахунку клієнта понад його залишок. В результаті такої операції утворюється негативний баланс, тобто дебетове сальдо — заборгованість клієнта перед банком. Банк і клієнт укладають між собою угоду, у якій встановлюються мак­симальна сума овердрафта, умови надання та порядок погашен­ня кредиту розмір відсотка тощо; всі суми, що зараховуються на поточний рахунок клієнта змінюється обсяг кредиту в міру надходження коштів.

Акцептний кредит — це кредит, наданий банком у формі ак­цепту переказного векселя (тратти), що виставляється на банк ек­спортерами й імпортерами. При цій формі кредиту експортер одержує можливість виставляти на банк векселі на визначену су­му в рамках кредитного ліміту. Банк акцептує ці векселі, гаранту­ючи тим самим їхню оплату боржником у встановлений термін. Вартість акцептного кредиту скла­дається з двох елементів: комісії за акцепт і дисконтної ставки, яка зазвичай нижче ставки по обліку векселя.

Рамбурс у міжнародній торгівлі означає оплату купленого товару за посередництвом банку у формі ак­цепту банком імпортера трати, виставлених експортером.

Факторинг являє собою торгово-комісійні і посередницькі послуги банку чи спеціалізованої факторфірми. Він є специфічним різновидом короткострокового кредитування експорту і посередницької комерційної діяльності.

Форфейтуванпя яв­ляє собою форму кредитування експорту банком або фінансовою компанією шляхом купівлі ними без обороту на продавця век­селів і інших боргових вимог по зовнішньоторговельних опе­раціях. Форфейтування, як правило, застосовується при поста­чаннях машин, устаткування на значні суми з тривалою роз­строчкою платежу (до 5-7 років).

Лізинг. Це особлива форма руху позико­вого капіталу, який надається насамперед у формі кредиту з на­ступним правом купівлі товару (види лізингу).

Залежно від терміну розстрочки розрізняють короткострокові (до 1 року), середньострокові (до 5 років) і довгострокові (більш ніж 5 років) кредити.

Тривалість кредиту визначається:

- залежно від стадії руху товару, що покривається кредитом;

- залежно від величини угоди;

- фінансового стану покупця і постачальника;

- ціни кредиту;

- гостроти конкуренції між постачальниками та ін.