Обязательства в сфере банковского обслуживания.

 

1. Наличный и безналичный расчет, банковская система в РФ.

2. Понятие расчетного правоотношения и принцип расчетов.

3. Виды банковских счетов.

4. Понятие договора банковского счета, его характеристика и правовая природа, стороны и предмет, порядок заключения договора.

5. Права и обязанности сторон, ответственность за нарушение условий договора банковского счета.

6. Формы безналичного расчета. Основные формы расчета: расчеты по платному поручению, по акр., чеками, по инкассо.

7. Договор банковского вклада.

Гл.24-46.

Закон «О ЦБ РСФСР»

Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности»

Положение и правило о безналичных расчетах в н/х

Инструкция гос. банка «О расчетах, текущих и бюджетных счетах»

Письмо гос. банка о порядке открытия счетов предпринимателями 09.07.91 г.

 

1. В соответствии со ст.140 ГК, платежи на территории РФ осуществляются путем наличных и безналичных расчетов.

Наличный расчет – передача денежных средств в форме бумажных денег и монет.

Безналичный – расчет по гражданско – правововым сделкам и иным основаниям (обязательные платежи в бюджетные и внебюджетные фонды). С использованием остатков денежных средств на банковском счете при безналичном расчетах право на денежную сумму передается путем оф-я бухгалтерских записей по счетам или в иной форме, не требующей физической передачи денег. Субъекты таких расчетов в соответствии со ст.861 ГК расчет производится:

А) для расчетов граждан не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности ГК устанавливает принцип полной свободы расчетов, то есть наличными деньгами или безналично.

Б) расчеты с участием субъектов предпринимательской деятельности по общему правилу должны осуществляться в безналичном порядке, расчеты наличных денег возможны в пределах сумм, установленных законом. Такого закона нет, есть письмо ЦБ от 07.10.97 расчеты между юридическими лицами по одному платежу допускаются наличными деньгами в пределах 10 тысяч рублей, а для предпринимателей потребительских кооперативов и ГУИНА МВД РФ в сумме до 15 тысяч рублей. В условиях разнообразия рыночного оборота большое место занимают безналичные расчеты которые производятся через банк и иные кредитные организации.

В результате произведенных преобразований в экономике России 1991 г. Начала создаваться новая система кредитных организаций (перспективы совершения определены в Информационном письме Арбитражного суда «О ФЗ «О реструктуризации кредитных организации ВАС 1999 г. №10).

Банковская система в РФ

- Банк России

- кредитные организации: ком. Банки, расчетные касс. Центры

- филиалы и представительства иностранных банков.

В банковскую систему входит и небанковские кредитные организации, которые могут совершать отдельные банковские операции предусмотренные законом: расчетные палаты.

Во главе Банк РФ – единственный на территории РФ орган денежного кредитования и валютного регулирования и контроля. Он может выполнять функции, которые не могут выполняться другими банками: устанавливает формы и порядок расчета, правила проведения банковских операций, регулирование денежного обращения (эмиссия и изъятие денег), осуществляется денежно-кредитное регулирование в РФ, выдает кредиты государству и иным банкам, осуществляет контрольные и надзорные функции (выдача и отзыв лицензий). Иные кредитные организации образуются на основе любой формы собственности как хозяйственного общества, подлежат гос. регистрации в Банке России, ЦБ отсутствует минимальный размер уставного капитала (5 миллионов евро). После 100% оплаты уставного капитала банк выдает свидетельство о гос. регистрации кредитной организации. Виды банковских операций определены в ст.5 закона «О банках и банковской деятельности», для их осуществления нужны лицензии. Кредитным организациям запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (исключения установлены в законе), например: ст.38 -39 закона о банках: страхование кредитных и валютных рисков, создание фондов обязательного страхования вкладов.

 

2. Отношения между кредитными организациями и их клиентами осуществляется на основе договора, если иное… На основе заключенного договора банки осуществляют расчеты по поручению клиентов, причем расчетные операции – одна из основных операций кредитных организаций. В процессе осуществления расчетных операций возникает расчетное правоотношение. Это система правоотношений, которая опосредует исполнение денежных обязательств через банк (иное кредитное учреждение), обслуживает производство расчетов как плательщика так и получателя платежа.

Принцип безналичных расчетов:

- безналичные расчеты осуществляются через банк за счет собственных средств клиента, им. на его счете (платежи производятся лишь при наличии денег на счете, за исключением случаев, когда договором банковского счета предусмотрено кредит-е банком счета клиента)

- списание средств со счета производится по распоряжению клиента ст. 854, без согласия – по решению суда, в случаях предусмотренных законом, договором.

- списание производится после выполнения работы оказания услуг по основному обязательству.

- банки не вправе отказать клиентам в совершении операций которые предусмотрены законом для счетов данного вида или банковскими правилами.

- банк не вправе вмешиваться в оперативно-хозяйственную деятельность клиента, определять и контролировать направления его средств. Ст.841 п.3 банк контролирует правильность технической стороны совершения операций.

- принцип свободы выбора формы расчета плательщик и получатель по основному договору могут договориться

- принцип возмездности ст.851-852

 

3. Для производства расчетов банки открывают клиентам счета на основе договора банковского счета. Клиент вправе открывать необходимое количество счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено ФЗ.

П.2 ст.846 – банк обязан открыть счет, заключенный договор банковского счета с обратившимся к нему клиентом.

Виды счетов делятся:

1. основные – расчетный – текущий – бюджетный

2. вспомогательные

- расчетный суб. счет

- временный (накопительный суб. счет)

3. специальные

- текущий валютный счет

- рублевые счета (инос)

- депозитный (гр. юр. л.)

- счет финансирования капитальных вложений

- корреспондентский

Расчетный счет открывается субъектом, осуществляющий хозяйственную деятельность (коммерческим организациям, гражданином предпринимателем) и некоммерческим организациям, осуществляющих хозяйственную деятельность.

Расчетный счет – это основной счет предпринимателя, на который зачисляется выручка от реализованной продукции, иной деятельности и по нему осуществляет расчеты по обязательствам клиента.

Текущий открывается юридическими лицами, не являющихся субъектами предпринимательской деятельности (учр-я сост. на местном бюджете, филиалы и представительства, некоммерческие организации без хозяйственной деятельности, обособленные подразделения юридических лиц, расположенные вне места их нахождения). Им по ходатайству юридического лица при производственной необходимости в месте нахождения страхового подразделения могут быть открыты вместо текущего расчетного счета. Значение текущего счета – они позволяют производить лишь ограничение расчетной операции связанной с оплатой труда и административно-хозяйственными расходами.

Бюджетный открывается распоряд. кредитов по федеральным бюджетам и бюджетам субъектов РФ, юридическим лицам, финансируемых их этих бюджетов.

Расчетный субъективный счет открывается на имя юридического лица в банке по месту нахождения его структурного подразделения в целях аккумуляции выручки подразделения.

Временный накопительный открывается при создании хозяйственных обществ, товариществ для зачисления первоначальных взносов.

Корреспондентские счета – счета, на которые учит-ся взаиморасчеты банков. Банки ведут счета друг друга, такие счета могут быть в расчетно-банковских центрах.

 

4. Договор банковского счета ст.845 – это соглашение, по которому банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту денежного средства, выполняющий распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение других операций по счету, может использовать имеющиеся на счете деньги клиента, а клиент обязан соблюдать банковские правила, оплачивать услуги банка.

После передачи денежных средств кредитному учреждению, клиент утрачивает на них право собственности, которое переходит к кредитной организации. Между клиентом и кредитной организацией возникают обязанности – правовые отношения. У клиента сохраняется право требования совершения кредитной организацией расчетных операций. Объем прав требования зависит от количества средств на счете. При переводе денежных средств на счет получателя часть прав требования клиента переходит к получателю.

- двусторонне – обязывающий

- возмездный ст.851-852 клиент платит банку, если иное… и банк…

- консенсуальный

- публичный п.2 ст.846

Правовая природа договора:

наблюдается 2 подхода:

1. Л. Д. Ефимова – договор банковского счета – это договор смешанного типа, который сочетает в себе элементы различных договоров (займа). При открытии договора банковского счета возникают 2 правоотношения – 1 средства, помещаемые на б/с клиента, следует рассматривать как вклады до востребования, указанные отношения охватываются констр. договора займа; 2-банк обязуется выполнить поручения клиента о осуществлении платежей, банк следует признать комиссионером в зависимости от формы расчета. Агентский договор – смешение комиссии и поручения.

2. Е. А. Суханов – договор б/с является самостоятельной разновидностью гражданско-правовых договоров.

Позиция Сарбаш – он не согласен с Ефимовой, так как полагает, что по мере анализа правовых норм, регулирующих договор б/с, основные моменты договоров займа, комиссии, поручения - отсутствуют. Значит договор б/с – самостоятельный договор с отдельными элементами вышеназванных договоров.

Предмет договора: 2 точки зрения

1. Только денежные средства – но банк совершает операции и с наличными деньгами, которые не находятся на счете, договор сохраняет силу.

2. Финансовые услуги банка с безналичными средствами – это результаты математических операций, дающие субъективное право получить в обмен на совершение этих операций, объект гражданского права (вещь, раб.) не уплачивает за него наличных денег.

Расчеты посредством безналичных денежных средств – это суть денежных расчетов.

Стороны договора: - Банк или иная кредитная организация с лицензией, небанковские кредитные организации, которые могут иметь лицензию на ведение счетов юридических лиц.

- клиент (владелец счета) физическое, юридическое лицо и несовершеннолетние. Владельцем счета могут быть филиалы и представительства, но сторона договора – юридическое лицо, по заявлению которого открыт счет.

Порядок открытия счета –

Форма договора письменная:

- составление и подписание единого документа

- путем учинения разрешающей подписи руководителя банка на заявления клиента.

 

5. Банк обязан хранить денежные средства на счете клиента в виде записи. Между банком и клиентом существуют обязательства – правовые отношения. Банк вправе распоряжаться денежными средствами клиента, гарантируя их возврат по 1 требованию клиента, зачислять на счет клиента денежные средства и совершать любые банковские операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота ст.848. Прямыми указаниями в договоре возможны исключения отдельных видов банковских операций.

Правила совершения операций:

а) ст.849 определены сроки операций по счету, банк зачисляет на счет клиента и перечисляет с его счета денежные средства не позже дня следующего за днем поступления в банк платежного документа

- стороны вправе соглашаться уступать более короткие сроки зачисления средств на счет клиента (более длительные нельзя)

- сроки перечисления со счета клиента могут быть иными, если это установлено законом (о банках и банковской деятельности), банковскими правилами и договором банковского счета.

б) основания к списанию ст.854 п.6 Пленума АС. Списание осуществляется только по указанию клиента.

Безакцептное списание возможно:

- в случаях, установленных законом

- в случаях, предусмотренных договором

П.2 ст.847 клиент может дать указание банку о списании своих средств со счета в пользу 3 лиц, клиент должен письменно указать данные, позволяющие идентифицировать лицо, имея право на его предъявление.

Ст.847

Распоряжение счетом может быть предусмотрено на основании доверенности, любому 3 лицу, но не контрагенту п.1 ст.847.

3 лица дают указания банку о перечислении и выдаче средств со счета.

- ст.855 очередь списания денежных средств.

СЗ РФ 1996 г. №34 ст.4025

а) если средств на счете достаточно, для удовлетворения всех требований, предъявленных счету, списание производится в порядке календарной очередности поступления платежного документа, если иное…

б) если средств на счете недостаточно, но действует п.2 ст.855 в новой редакции

- п.2 ст.855: 1-я очередь сохраняется, 2-я сохраняется, 3-я – платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды, в перечис-я денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающих по трудовому договору. Выплаты проводятся по календарной очередности поступления документов, она соб-ся в рамках 3 очереди, 4 очереди-нет, 5 очередь – по исполнению документов, 6-я – остальное.

Обязанность банка сохранять банковскую тайну ст.26 закона «О банках и банковской деятельности».

Права банка:

- право на использования денежных средств, за это он уплачивает клиенту процент, если иное…

- договором может быть предусмотрена оплата услуг банка за совершение операций

Права и обязанности клиента:

- он вправе открывать необходимое ему количество счетов с согласия банка, необходимый отказ может быть обжалован в суд. П.2 ст.846 – основания к отказу: у банка нет технической возможности принять на банковское обследование, возможность такого отказа предусмотрена законом и иными нормативными актами.

- вправе получать % за пользование банком денежными средствами, при этом эти % зачисляются на счет клиента, в случае такого неперечисления клиент вправе требовать привлечения банка к ответственности. Ст. 856. __________ определяет направление использования денежных средств и распоряжается ими банк это контролировать не может, если иное… (закон «О валютном регулировании и контроле»-иное).

Закон закрепляет свободу распоряжения банковским счетом. Ограничения распоряжения счетом возможно ст.858: в случае наложения ареста на денежные средства, находящихся на счете, арест – временное прекращение любых операций по счету без соглашения клиента и без расторжения договора.

Ст.27 закона «о банках»; при приостановлении операции по счету в случаях, предусмотренных законом (налоговые органы в случаях непредставления налогоплательщиком документов, связанных с уплатой или начислением налога).

- право на кредитование счета ст.850 договор банковского счета может включать условия кредитования.

- клиент должен оплачивать банковские операции

Отношения между банком и клиентом строятся на возмездной основе, возможен зачет взаимных требований.

Прекращение договора банковского счета:

- в случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина клиента

- расторжение договора п.11-14 постановления Пленума АС:

· По соглашению сторон

· В одностороннем порядке

Ст.859: клиент вправе в любое время без объявления причин расторгнуть договор, ограничить клиента нельзя. В случае получения банком заявления клиента о закрытии счета договор считается расторгнутым. Наличие неисполнения платежных документов, предъявляемых к счету клиента не являющегося препятствием для расторжения соответствующего договора.

Банк вправе в судебном порядке расторгнуть договор в 2-х случаях указанных в п.2 ст.859

Последствия закрытия счета:

Клиент вправе требовать перечисления остатка денежных средств на другой счет или его выдачи. Если после расторжения договора банк неправомерно удерживает остаток денежных средств на счете, ответственность банка по ст.395.

Ответственность по договору банковского счета:

П.9 Пленума 1999 г. Правила об ограничении ответственности не применяется. Неустойка может быть установлена законом и договором. Ст.856, и положения о штрафах. Все иные неустойки определяются в договоре. Ст.856 – за несвоевременное зачисление на счет клиента, необоснованное списание, невыполнение указанных о перечислении или выдаче со счета банк уплачивает на эту сумму % в размере, предусмотренном ст.395 ГК. С учетом ст.856 п.7 положение о штрафах применяется лишь в части – остается несвоевременное списание, неправомерное зачисление ст.31 пеня – 0,5 % от соответствующей суммы. Если при этом имеет место неправомерное удержание средств, то банк платит % по правилам ст.395. Убытки возмещаются в части непокрытой неустойкой п.7 Пленума АС. Банк отвечает независимо от вины. П.9 Пленума 1999 года (любая неустойка является зачетной)

Постановление ВАС и ВС «О практике применения ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами» от 08.11.1998 года №13/14. ВАС 1998 г. №11 стр.7.

Ст. 31 закона «О банках и банковской деятельности». Все иные виды неустоек определяются договором. Любое нарушение операций по счету влечет неправомерное удержание денежных средств и как следствие возникает проблема: какую из неустоек применять, по ст.395 ГК или по ст.856 ГК, 31 закона «О банках и банковской деятельности» или договорную.

За одно и то же нарушение не могут быть взысканы 2 неустойки, ст.22 пост-я – по выбору кр-ра выбирается вид неустойки. Ответственность независимо от вины.

 

6.  в основном субъект предпринимательской деятельности вынужден рассчитываться в безналичном порядке. Форма безналичных счетов – способы и порядок использования денежного обязательства с использованием денежных средств на банковском счете должника. Ст.862 предусматривает перечень наиболее встречающихся форм безналичных расчетов:

1. платежные поручения

2. расчеты по аккредитиву

3. расчеты чеками

4. расчеты по инкассо

Перечень не исчерпывающий, стороны вправе избрать любую форму расчетов предусмотренных в ст.862 ГК и в других законах, установленных в соответствии с ними банковских правилах, обычаях делового оборота. Правилами безналичного расчета предусмотрены иные формы: платежные требования поручения, платежные требования, бесспорное списание путем инкассо, электронные формы расчетов (пластиковые карточки). Нередко расчетные документы имеют аналогичные названия с формами расчетов (аккредитив, чек, платежное поручение).

Требования к форме расчетного документа устанавливаются банковскими правилами и без них расчет производится не будет (документы будут возвращены взыскателю).

Выбор формы расчетов – прерогатива сторон основного обязательства (например, пост-ка и покупателя).

Расчеты платежными поручениями.

В качестве условного названия используется термин банковский перевод. Эта форма расчета имеет наиболее удельный вес в современном денежном обороте России

Платежное поручение – это банк берет на себя обязанность выплатить поручение плательщика (покупка товара) за счет его средств, находящихся на счете перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица (продавца товаров) находящегося в этом или ином банке.

Мнение Ефимовой – банк выступает как комиссионер, так как берет поручение от своего имени, но за счет плательщика осуществляет платеж получателю (это сделка) = списание средств со счета плательщика и перевод на счет получателя.

Правила осуществления расчетов:

1. Документ принимается к оплате, если есть остаток средств на счете, при их отсутствии документ принимается банком при условии наи-я в договоре банковского счета условия о кредитовании счета клиента банка ст.850

2. Переводить денежные средства может не только клиент банка, но и лицо, не имеющее в нем счета, в этой ситуации перевод осуществляется на основании разового поручения заинтересованного лица, предоставив в банк платежные поручения и денежную сумму, которую надо перевести.

3. перевод осуществляется банком на счет, который указан плательщиком в этом же или ином банке

4. Формы платежного поручения должны соответствовать. П.1 ст.864 ГК. При несоответствии этим правилам банк вправе уточнить содержание поручения (незамедлительно). При неполучении ответа в разумный срок банк вправе оставить поручение без использования и возвратить его плательщику, если иное… п.2 ст.864 лучше уточнить, так как принятие к исполнению поручения, содержание которого не ясно может впоследствии влечь ответственность банка по ст. 866 ГК.

5. Банк-имитент должен соблюдать 2 момента:

а) списание производится с соблюдением очередности установленных ст.855 п.2 ГК – при недостаточности денежных средств на счете плательщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, требование по платежным документам исполняется после списания средств по исполнительным листам и платежным документам предыдущих очередей.

б) банк-имитент обязан исполнить поручение в срок, это 2 или 5 операционных дней в зависимости от того, находится ли плательщик и поручитель в пределах 1-го субъекта РФ или нет. П.1 ст.863 стороны своим соглашением могут устанавливать лишь более короткие сроки. Местом исполнения обязательства является место жительства кредитора ст.316, следовательно местом исполнения данного обязательства будет место нахождения банка, в котором находится счет получателя. Отсюда денежное обязательство считается исполненным банком-имитентом с момента зачисления денежных средств на кор. счет банка, обслуживающего получения денежных средств, это и есть предел ответственности банка – имитента.

6. п.3 ст.865 банк обязан незамедлительно сообщить об исполнении поручения. Цель: устранить распространяющуюся ситуацию, когда плательщик не знает, где находятся перечисленные средства и поступают ли они на счет получателя.

За невыполнение этой обязанности банк несет ответственность перед клиентом.

Специфика ответственности.

Ст.866. при осуществлении расчетов могут участвовать несколько банков. Ст. 866 позволяет применить ответственность напрямую, то есть непосредственно к банку, допустившему нарушения (он может и не состоять в договорных отношениях с плательщиком). Как правило все банки привлекаются в качестве соотечественников. Суд вправе возложить ответственность на всех, участвовавших в расчетах банков с учетом вины каждого из них.

Формы гражданско-правовой ответственности:

- неустойка по правилам ст.856

- убытки в части непокрытой неустойкой

Ст.866 ГК дополняет применение ст.935 ГК отсюда прямой выход на п.22 Пленума. В случаях, когда нар-я связаны с неправомерным удержанием денежных средств (всегда) клиент-плательщик вправе взыскать неустойку либо по ст.856, либо по ст.395. Во всех случаях неустойка носит зачетный характер по отношению к убыткам.

Расчеты по аккредитиву.

При них банк-имитент (покупателя, плательщика) обязуется по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями произвести платеж получателю средств (или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель) самостоятельно либо поручить осуществление этих операций уполномоченному банку (поставщика, получателя) при условии предоставления получателем средств (пост-ом) документов, предусматривающих в аккредитиве и при исполнении других условий аккредитива.

 

Схема

 

Отличие аккредитива от платежного получения:

1. при аккр. форме расчетов суть поручения плательщика заключается не в переводе денежных средств на счет получателя, а в открытии аккредитива, то есть в выделении «бронировании» денежных средств за счет которого будут вестись расчеты с получателем.

2. получение денежных средств при открытии аккредитива обусловлено для их получ-я необ-ю собл-я условий аккредитива, которая определяется договором получателя с плательщиком, дублируется в поручении плательщика банку на открытие аккредитива. Аккр. Форма расчета выгодна для получения, так как деньги всегда резервируются.

Порядок открытия аккредитива:

Плательщик представляет в банк-эмитент заявление для открытия аккредитива, где указывается вид аккредитива срок его действия, сумма, наименование пост-ка и его счет, условия оплаты с аккр. когда получатель средств обслуживается тем же банком, что и плательщик, банк-эмитент использует выставленную им аккредитацию самостоятельно. Если получатель средств обслуживается другим банком, то аккр. должен быть выст. банком имитентом в банке получателя средств (исполняющем банке).

Виды аккре – ов:

Покрытые – банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предост. Ему в банк пост-ка на отдельный балансовый счет ак-вы. Покрытый прим. При наличии кор. отнош (банки ведут счета друг друга) может быть открыт непок. аккр-в, открывается также в исполнительном банке, в этом случае банк – эмитент не перечисляет сумму аккр. исполнительному банку, он получает право списывать всю сумму аккр. с ведущего у него кор. счета банка-эмиттента.