Однією із важливих проблем сучасної банківської системи та економіки України є непогашення кредитної заборгованості позичальниками. Серед основних чинників, які можуть впливати на виникнення проблемної заборгованості банків, можна виділити: зовнішні чинники, які пов'язані із економічними, політичними, соціальними процесами у державі, та внутрішні чинники, пов'язані як з діяльністю позичальника, так і роботою банківської установи.
Для мінімізації ризиків неповернення банківських кредитів позичальниками, банки повинні своєчасно відстежувати негативні зміни у діяльності позичальників та виявляти можливості виникнення проблемної заборгованості за кредитами. При цьому необхідно здійснювати аналіз як на рівні кожної окремої кредитної угоди, так і на рівні кредитного портфеля банку в цілому.
У банківській практиці можуть застосовуватися різноманітні методи управління проблемною заборгованістю. Серед заходів впливу на скорочення проблемної заборгованості можна виділити: встановлення та стягнення штрафних санкції з позичальників, сек'юритизація кредитів, реструктуризація банківських активів тощо.
Питання для самоконтролю
1. У чому полягає мета процесу управління ризиками в банку?
2. Перелічіть завдання управління банківськими ризиками.
3. Які основні правила управління банківськими ризиками?
4. Назвіть принципи управління банківськими ризиками.
5. У чому полягає зміст стратегічного управління банківськими ризиками?
6. У чому полягають особливості оперативного управління банківськими ризиками?
7. Розкрийте зміст етапів процесу управління банківськими ризиками.
8. Що таке економічний капітал банку?
9. У чому полягають відмінності між регулятивним та економічним капіталом банку?
10. Які ризики включаються до розрахунку економічного капіталу?
11. Що показує додана економічна вартість?
12. У чому полягає зміст методу RАРОС?
Завдання до самостійної роботи
Завдання 1. Проаналізувати доцільність укладання угоди про злиття банків А та Б (табл.. 1.), якщо відомі результати їх роботи за попередній рік.
Таблиця 1.
АНАЛІЗ ВИГІД ВІД ЗЛИТТЯ БАНКІВ
| Показник | Банк А | Банк Б | Комбинація в результаті |
| Чистий прибуток, млрд. грн. | 0,2 | 0,6 | |
| Економічний капітал, млрд. грн. | 1,8 | 1,2 | 2,5 |
| RARQC% | 22% | 14% | 24% |
Завдання 2. Оцінити результативність роботи підрозділів банку за наведеними даними (табл. 2.).
Таблиця 2.
РОЗРАХУНОК СЕРЕДНЬОЗВАЖЕНОЇ
ВАРТОСТІ КАПІТАЛУ БАНКУ
| Підрозділ бізнесу | Економічний капітал, грн | RAROC% | Вартілть акціонерного капиталу (Hurdle Rate),% | EVA,грн. |
| 1 300 000 | 260 000 | |||
| 1 800 000 | -90 000 | |||
| 9 00 000 | ||||
| 500 000 | 125 000 | |||
| Усього | 4 500 000 | 270 000 | ||
| Наявний капітал | 5 000 000 | |||
| Надлишок Капіталу | 500 000 |
Рекомендована література
[2; 4; 7; 8; 10; 14; 17; 21]
Тема 3 Організація та функціонування системи ризик-менеджменту у банку
План вивчення теми
1. Мета, завдання та стратегія роботи банку щодо окремих видів ризиків;
2. Бізнес-плани, положення, політика, процедури;
3. Регламентні документи колегіальних, функціональних та структурних підрозділів, посадові інструкції, ліміти та повноваження.
Навчальні цілі
Навчальні цілі вивчення теми полягають у розвитку наступних знань, умінь і навичок: характеристика умови отримання клієнтом позики в банку; зміст та аналіз кредитної заявки; прийняття відповідних рішень щодо можливості надання кредиту; методика оцінки кредитоспроможності потенційного позичальника; аналіз фінансової звітності та руху грошових коштів; зарубіжні методики оцінки кредитоспроможності позичальників. У цій темі розглядаються рекомендації щодо організаційної структури та методичного забезпечення банку в частині ризик-менеджменту, а також рекомендації щодо основних аспектів функціонування підрозділів банку,
залучених у процесі ризик-менеджменту.
