Метою вивчення навчальної дисципліни “Управління банківськими ризиками” є формування системи знань щодо теоретичних і практичних підходів до оцінки та управління банківськими ризиками; оволодіння навичками аналізу ризикових ситуацій і застосування методів зниження ризику.
Основними завданнями вивчення дисципліни “Управління банківськими ризиками” є ознайомлення студентів із сутністю та особливостями банківських ризиків; вивчення моделей і підходів до оцінки та управління банківськими ризиками; оволодіння методами управління банківськими ризиками.
Згідно з вимогами освітньо-професійної програми студенти повинні володіти компетенціями:
Інструментальними: здатність отримувати, аналізувати та систематизувати інформацію з базових питань програмного матеріалу навчальної дисципліни з різних джерел (підручників, наукових монографій, навчальних посібників, періодичних видань, Інтернету та ін.); використовувати новітні технологій здійснення банківських операцій; використання нових інформаційних технологій при виконанні зобов’язань банківськими установами; здатність ефективно організовувати проведення банківських операцій, з урахуванням ризиків.
Міжособистісними: здатність здійснювати ефективні міжособистісні комунікації; здатність працювати у команді та в міжнародних робочих групах; вміння конструктивно сприймати критичні зауваження та виправляти свої помилки; прихильність до етичних цінностей;
Системними: здатність застосовувати знання на практиці; здатність до творчості (генерування нових ідей); здатність працювати автономно; здатність до ініціативи і підприємництва; відповідальність за якість; прагнення до успіху.
Спеціальними: здатність застосовувати чинне законодавство до спеціальних ситуацій, які створюють ризики банківський діяльності; здатність аналізувати вплив ризиків на фінансово-економічний стан банку; здатність аналізувати, прогнозувати основні тенденції функціонування та розвитку системи економічного аналізу банків; вміння аналізувати умови проведення фінансово-кредитних операцій з регульованим ризиком; вміння аналізувати показники оцінки ризиків, робити порівняльний аналіз окремих ризиків; вміння аналізувати ефективність діяльності систем ризик-менеджменту.
На вивчення навчальної дисципліни відводиться 72 години / 2 кредити ECTS.
Інформаційний обсяг навчальної дисципліни
МОДУЛЬ 1. ЗАГАЛЬНІ ЗАСАДИ БАНКІВСЬКОГО
РИЗИК – МЕНЕДЖМЕНТУ
Змістовий модуль 1. Об’єктивний характер банківських ризиків та
загальні методи управління ними
ТЕМА 1. ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ЕКОНОМІЧНИХ РИЗИКІВ
Предмет, мета та завдання дисципліни «Управління банківськими ризиками», її зв’язок з іншими дисциплінами. Ризик як економічна категорія. Система економічних ризиків. Види ризиків у банківській діяльності та їх характеристика. Взаємозв’язок банківських ризиків. Вплив ризиків на фінансові результати діяльності банку.
ТЕМА 2. ПРОЦЕС УПРАВЛІННЯ БАНКІВСЬКИМИ РИЗИКАМИ
Мета та завдання управління банківськими ризиками. Стратегії управління банківськими ризиками.Етапи процесу управління банківськими ризиками. Взаємозв’язок економічного капіталу із видами ризиків банку: кредитним, ринковим, операційним. Показники оцінки ефективності банківської діяльності з урахуванням ризиків: мультиплікатор капіталу, прибутковість регулятивного капіталу, прибутковість економічного капіталу.
ТЕМА 3. ОРГАНІЗАЦІЯ ТА ФУНКЦІОНУВАННЯ СИСТЕМИ РИЗИК-
МЕНЕДЖМЕНТУ У БАНКУ
Принципи побудови системи ризик-менеджменту.
Вимоги Національного банку України до побудови систем ризик-менеджменту в банках.
Функції та завдання структурних підрозділів банку в системі ризик-менеджменту. Інформаційне, аналітичне та методичне забезпечення системи ризик-менеджменту в банку.
ТЕМА 4. ВИЯВЛЕННЯ ТА ІДЕНТИФІКАЦІЯ БАНКІВСЬКИХ РИЗИКІВ
Виявлення та ідентифікація банківських ризиків. Визначені і невизначені чинники банківських ризиків. Методи виявлення та ідентифікації банківських ризиків. Офіційна звітність як метод виявлення банківських ризиків. Експертна, аналітична та імітаційне моделювання форми дослідження банківських ризиків.Вербальна оцінка банківських ризиків. Якісна оцінка банківських ризиків.
Кількісна оцінка банківських ризиків. Поняття допустимого, критичного та катастрофічного рівнів ризику в банківській діяльності. Value-at-Risk – методологія кількісної оцінки ризику: історичний VaR – метод, метод Монте-Карло, параметричний VaR – метод.
Змістовий модуль 2. Менеджмент банківських ризиків
ТЕМА 5. МЕТОДИ УПРАВЛІННЯ БАНКІВСЬКИМИ РИЗИКАМИ
Види фінансових ризиків і зміст управління ними.
Економічний зміст і чинники виникнення кредитних ризиків банку Оцінка та методи управління кредитним ризиком банку. Фактори якості управління кредитним ризиком банку. Ефективність управління кредитним портфелем банку.
Поняття та оцінка ризику ліквідності. Аналіз розривів ліквідності. Управління ризиком ліквідності, відсотковим, валютним ризиком за допомогою методів структурного балансування.
Управління гепом, валютною позицією, розривом ліквідності. Імунізація балансу банку.
ТЕМА 6. УПРАВЛІННЯ ІНВЕСТИЦІЙНИМИ РИЗИКАМИ В БАНКУ
Управління інвестиційними ризиками банку: традиційна та нетрадиційна (сучасна) портфельна теорія. Ризики інвестиційного портфеля і диверсифікація. Ефективність управління інвестиційним портфелем банку.
ТЕМА 7. ХЕДЖУВАННЯ РИЗИКІВ У БАНКУ
Економічна сутність хеджування. Страхування банківських ризиків. Відмінності хеджування і страхування при компенсуванні ризиків Похідні фінансові інструменти.
Дельта-хеджування. Гамма-хеджування. Портфельний підхід до хеджування.
Методи хеджування процентного ризику банку.
Методи хеджування валютного ризику банку.
Методика визначення коефіцієнта хеджування.
ТЕМА 8. УПРАВЛІННЯ ФІНАНСОВИМИ НЕЦІНОВИМИ РИЗИКАМИ
Методи регулювання банківських ризиків.
Лімітування як метод регулювання рівня ризиків. Методи обґрунтування лімітів. Диференціація лімітів. Диверсифікація як метод зниження портфельних ризиків.
Формування та використання резервів на відшкодування можливих збитків від кредитних операцій, від знецінення цінних паперів.
Гарантування та консорціумне кредитування.
Сек’юритизація банківських активів.
Використання методів управління структурою балансу для регулювання ризиків банку.
ТЕМА 9. УПРАВЛІННЯ ФУНКЦІОНАЛЬНИМИ РИЗИКАМИ БАНКУ
Види функціональних ризиків. Причини виникнення функціональних ризиків. Способи мінімізації функціональних ризиків. Інструменти впливу з боку банку. Критерії оцінки з боку Національного банку України. Управління функціональними банківськими ризиками.
Управління стратегічним банківським ризиком.
Управління операційно-технологічним ризиком банку.
Управління юридичним ризиком.
Управління інформаційним ризиком. Управління ризиком інформаційних технологій.
Управління маркетинговими ризиками. Управління ризиком репутації.
Змістовий модуль 3. Контроллинг банківських ризиків
ТЕМА 10. КОНТРОЛЬ ЗА БАНКІВСЬКИМИ РИЗИКАМИ.
Контроль як функція управління банківськими ризиками. Функції та завдання підсистеми внутрішньобанківського контролю за ризиками. Механізми контролю за банківськими ризиками.
Розподіл відповідальності на організаційних рівнях та в структурних підрозділах банку.
Особливості здійснення контролю за ризиками, які не мають кількісних характеристик.
Підсистема моніторингу банківських ризиків. Інформаційні звіти в системі моніторингу.
Ранжирування банківських ризиків та встановлення вартісних лімітів для включення ризиків до підсистеми моніторингу. Механізми зворотного зв’язку.
МОДУЛЬ II.
Індивідуальне науково-дослідне завдання (ІНДЗ).
