Кредит выдается с помощью письмен.распоряжения работника банка. По направлению выдачи кредиты делятся на:
-ссуда зачисл-ся на рассч счет;-ссуда,минуя расч счет,предоставляется на оплату различных плат.документов по товарным и нетов операциям;-ссуда поступает в погашение др ранее выданных кредитов.
Возможны выдача и погашение кредита в полной сумме и частями. Соответственно должны быть указаны суммы и сроки выдачи и погашения кредита. Выдача ссуды происходит однажды или несколько раз в порядке перечисления средств на расчетный счет.
способ регулирования пре дельного размера выдаваемого кредита: кредитная линия или лимит. В зависимости от выбора одного из них для конкретной кредитной сделки будет различаться и режим действия ссудного счета, сопровождаемого либо наращением ссудной задолженности (при выдаче ссуды частями в пределах лимита), либо возобновлением задолженности (при использовании кредитной линии и погашении части ссудной задолженности).
Следует выделить три способа регулирования предельного объема кредита при использовании кредитной линии – отсутствие регламентации в превышении планового размера кредита; жесткое его ограничение И превышение планового размера кредита в определенных пределах.
Для первоклассных заемщиков, как правило, используется первый способ, не ограничивающий размер предоставляемого кредита какими-то строгими рамками, но устанавливающий первоначальный объем кредита на соответствующую цель. Величина кредитной линии носит в этом случае ориентировочный характер и используется в основном для организации депозитной работы банка, а также в контрольных целях. Второй способ - жесткое ограничение объема предоставляемого кредита по кредитной линии – целесообразно применять для клиентов банка, отнесенных к третьему классу кредитоспособности. Введение такого ограничения необходимо увязывать с наличием ценностей, могущих быть объектом залога, или суммой гарантии. Третий способ регулирования предельного объема кредита предоставление права предприятию иметь превышение установленной кредитной линии в определенных пределах – может быть использован по отношению к клиентам, отнесенным ко второму (в отдельных случаях к третьему) классу кредитоспособности.В российской практике в настоящее время применяется второй способ регулирования предельной величины кредитной линии. Погашение кредита
Единой модели погашения, также как и выдачи кредита, не существует. Практика порождает многообразные варианты погашения ссуды, в том числе:
1. эпизодическое погашение на основе срочных обязательств;
2. погашение по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в кредите с расчетного счета заемщика;
3. систематическое погашение на основе заранее фиксируемых сумм (плановых платежей);
4. зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности;
5. отсрочка погашения кредита;
6. перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты»;
7. списание просроченной задолженности за счет резервов банка и др.
Как правило, порядок, сроки и способы погашения задолженности по ссудам предусматриваются в кредитном договоре.
23. Достаточность капитала банка и его оценка Достаточность капитала характеризует способность банка погашать финансовые потери за свой счета, не используя для этого деньги клиентов. В качестве измерителя достаточности капитала Центральный банк использует норматив Н1 - отношение капитала банка к активам, взвешенным с учетом риска.
Взвешивание активов производится по разработанной ЦБ РФ схеме так, что более рискованным активам присваивается более высокий коэффициент риска. Всего специалисты Банка России разделяют все вложения банков на 5 групп риска. Приведем несколько примеров.
В первую - самую низкую - группу включаются средства, размещенные на корреспондентском счете в Банке России. Им присваивается коэффициент риска 0%. Во вторую группу попадают государственные ценным бумагам с коэффициентом риска 10%. В третью группу включаются средства, размещенные в западных банках, с коэффициентом риска 20%.
Кредиты, предоставленные российским банкам включаются в четвертую группу риска. Им присвоен коэффициент 70%.
Необеспеченные ликвидным залогом ссуды российским заемщикам входят в пятую группу риска с коэффициентом 100%. При расчете совокупных рисковых активов активы определенной группы умножается на соответствующий коэффициент и складываются.
Чем больше норматив достаточности капитала, тем лучше финансовое положение банка. Н1, равный 100%, означает, что все рискованные вложения банка делаются им за счет собственных средств, а деньги клиентов использованы только для финансирования высоконадежных операций.
При этом Банк России устанавливает минимально допустимые значения норматива Н1. В настоящее время для банков с капиталом более 5 млн. евро Н1 должен быть не ниже 10%, а для банков с капиталом менее 5 млн. евро - не менее 11%.
За соблюдением норматива Н1 Центробанк следит с особым тщанием. Норматив достаточности капитала - это единственный норматив, только за несоблюдение которого Банк России может отозвать лицензию у банка.
