Виды расчетов в гражданских правоотношениях: понятие, сферы применения

Расчеты – это передача или перевод через банк денежных средств от должника (покупателя) кредитору (продавцу) в порядке исполнения денежного обязательства.

Выделяют два способа расчетов - наличный и безналичный. Такое деление связано с наличием двух форм денежного обращения – наличного и безналичного.

Выбор способа расчетов осуществляется сторонами по своему усмотрению. В то же время выбор этот не всегда абсолютно свободен; ГК РФ содержит некоторые ограничения. Наибольшую свободу в выборе способа расчетов ГК РФ предоставляет операциям с участием граждан, когда расчет не связан с осуществлением предпринимательской деятельности. Расчеты между ними производятся наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке.

Для расчетов между ЮЛ, а также с участием ИП, т.е. когда хотя бы одна из сторон осуществляет предпринимательскую деятельность, в качестве общего правила установлен безналичный порядок расчетов. Расчеты наличными деньгами между данными субъектами также возможны, однако в соответствии с банковским законодательством ЦБ РФ устанавливает предельный размер расчетов по одной сделке - в настоящее время он составляет 100 тыс. руб. в рамках реализации одного договора.

Безналичные расчеты - это отношения сторон договора (контрагентов) по сделке и банка по поводу списания денежных средств со счета плательщика (покупателя) и зачисления их на счет получателя (продавца).

Взаимоотношения сторон друг с другом и с банком по поводу проведения расчетов зависят от выбранной сторонами формы расчетов. ГК РФ предусматривает открытый перечень форм расчетов на территории России: платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, а также в иных формах (например, электронные формы расчетов - расчеты банковскими карточками).

1. Расчеты платежными поручениями - самая распространенная форма безналичных расчетов.

При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Аккредитив - форма безналичных расчетов, где плательщик заранее обособляет в банке денежные средства на оплату товара, что является гарантией платежа для продавца, и в то же время продавец получает деньги только после представления в банк определенных документов, свидетельствующих о произведенном им исполнении, что надежно обеспечивает интересы плательщика и ограждает его от недобросовестности продавца.

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика (покупателя) об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием, обязуется произвести платеж получателю средств (продавцу).

Исполнение аккредитива состоит из двух стадий:

- представление документов получателем средств в исполняющий банк;

- совершение платежа.

3. Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию по истребованию платежа от плательщика; при этом инициатива в получении платежа исходит от получателя средств, а денежные средства списываются банком со счета плательщика на основании расчетных документов, представленных получателем средств.

Инкассовое поручение - расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции (например, налоговыми органами); для взыскания по исполнительным документам; в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

4. Расчеты чеками. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя (должника по обязательству) банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (кредитору – получателю средств).

Плательщик по чеку (т.е. банк, где чекодержатель имеет денежные средства) при получении чека для совершения платежа обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом. Для этого банк проверяет наличие на чеке всех необходимых реквизитов, указанных в ГК РФ (наименование “чек”, сумма, которая должна быть выплачена банком чекодержателю, дата и место составление чека, подпись чекодателя и т.д.), а также соответствие личности предъявителя чека данным, содержащимся в чеке. Плательщик (банк) не обязан (и не имеет права) проверять обстоятельства совершения сделки, во исполнение которой выдан чек, - это следует из абстрактности чекового обязательства. 5. Расчеты с использованием банковских карт.

Банковская карта - инструмент безналичных расчетов, предназначенный для совершения физическими и ЮЛ операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, т.е. лица, выпустившее карту (т.е. банка).

Выделяют два вида банковских карт: расчетная (дебетовая) и кредитная.

Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах доступного остатка на банковском счете, к которому она привязана.

Дебетовая карта может быть с разрешенным овердрафтом, т.е. ее можно использовать в случае нехватки средств владельца карты на его банковском счете. Т.е. в этом случае происходит кредитование счета банком.

Кредитная карта предназначена для совершения операций, расчеты по которым осуществляются исключительно за счет кредита, т.е. денежных средств, предоставленных банком клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.