1.
, ( ). . , , , . , , , , ( ). , , .
, . :
1. , . , .. - .
2. , . () , . - , .
3. , . - , , - , , ..
( ). () . , , : , , , . - , , , , .
, , :
- , , ;
- ;
- , , , ;
- , ;
- , , ;
- , , ;
- , ;
- , .
:
- : ( , , , , , )
- : ( ; ; ( ); ( )).
|
|
- : ( ; ).
( 1):
ü RMS, 2003 .
ü COSO-ERM, 2004 .;
ü Basel II, 2004 .
1
COSO-ERM | RMS | BASEL II | |
, | , | ||
, | |||
, | () | ||
; ; ; ; | ; ; ; | , , | |
, , | |||
: .
- 2 , , ;
- RMS ;
- COSO-ERM .
, , , ( 2).
2 ( 1):
1 2
: .
1) ;
2) ;
3) .
1) , , . :
|
|
- ( );
- ( ).
:
- (SA);
- (IRB);
- .
:
- (SMM);
- (IMM).
:
- (BIA);
- (SA+ASA);
- () (AMA).
- | |||
: .
(SA) - , Moody's Investors Service, Fitch, Standard & Poor's, , 0 % 150 %.
0 1,0 :
,
,
.
(SMM) - ( ), , II - ( ). , , , ( , ) .
(BIA), =15%.
- , 28.09.2006 ., 137, (SA), - , ( 12% 18%).
2) , 2 ( ), , - .
1: .
2: , . , .
|
|
3: , , .
4: , , , , .
3) 2 ( ) ( ), :
- ( ),
- (, ),
- - ( , , , , , , .), ( , , -), ( , , ), , , .
( 2010 .) G20 ( , 2010 .) , ,
, , . , 2 ( ) . , , , , - ( 2). - 3, .
2, , 3 :
1) , . , - 1 2013 . - , . 1 2013 . , , (RWA) (Tier 1) 4,5 %, 1 2014 . 5,5 % . 1 2015 .
2 - ( - 1 )
() | buffer | buffer | (Tier 1) | buffer | , 1 2 (Tier 1 Tier 2) | ( ) | ||||
10 1 2013 . | ||||||||||
01.01.2013 . 01.01.2017 . 1 2015 . | 3,5% | 3,5% | 4,5% | 8% | 8% | |||||
4% | 4% | 20% | 5,5% | 8% | 8% | |||||
4,5% | 4,5% | 40% | 6% | 8% | 8% | |||||
4,5% | 0,625 % | 5,125% | 60% | 6% | 8% | 8,625% | ||||
4,5% | 1,25 % | 5,75% | 80% | 6% | 8% | 9,25% | ||||
Pillar 1 | 4,5% | 1,075 % | 6,375% | 100% | 6% | 8% | 9,875% | |||
4,5% | 2,5% | 7% | 100% | 6% | 8% | 10,5% |
: [14, 15, 16].
|
|
6 %. (8 %), ;
2) , - , , ;
3) 2 % 4,5 % . 1 2015 ., , 1 2013 . 2 % 3,5 %, 1 2014 . 4 %, 1 2015 . 4,5 % ;
4) (), . 2010 . 3 % . 2017 ., , 1 2018 . , 2. ;
5) buffer, 1 2016 . 2018 ., 1 2019 . 0,625 % 2019 . 2,5 %. , - ;
6) ( 2) ( 2), , -, , ;
7) ( ) 1 2 (Tier 1 Tier 2) , , 10 % 10 1 2013 .;
8) . 1 2015 . , , . 1 2018 ., , .
|
|
, - , 28.09.2006 137 ( - 137), (Core Principles for Effective Banking Supervision).
, 2004 2, . , , .
- ( ) ( ); - (SA) (IRB), - (SMM) (IMM), - (BIA), (SA+ASA), () (AMA). , , . .
2005 2. , 137, , , 2.
(SA). , , Moody's Investors Service, Fitch, Standard & Poor's, , 0% 150%. 0 1,0 , , .
(, , , ) (SMM). , ( ), , 2 ( - ). , , , ( , ) .
(BIA), =15%. 137 (SA) , - , 12 % 18 %. .
, 2 ( ), , - .
1 2 137 , , , , , , , , ( ), , , . , , -, , () , , .
- , 28.09.2006 139, . , , , , , .
2 , , , . , , , , . , (), - - , 31.01.2007 35 28.11.2006 195, - , 21.03.2007 87, , , .
3 ( ) 4 ( ) .
2 ( ) ( ), ( ), (, ), - ( , , , , , , .), ( , , -), ( , , ), , , .
- , 19.01.2006 6. , , () , , , , , , (), . .
. , ( ), , (, , , ), ( , , , , , , , , , , , , - .), () , ( ). - (, ) ( ), , .
( - ), () ( - - ), ( - - ).
. ( - - ). ( - - ).
( - - ).
, , 2007-2010 . 80-90% 01.10.2010 . 89,4% ( 2).
2 - , %
: .
8-12% 01.10.2010 . 8,8 %. 1-4 % 01.10.2010 . 1,8 %.
, , 01.10.2010 . 83,9 % ( 3).
3 - , %
: .
, 2008 20,9 %, 01.10.2010 10,3 % ( ). , . 6 %.
. , , . , , .
, . , - . ( ) , . ( 3), 1, .
- . , 137, . 137 :
- , ;
- , 2- .
, . , , 3 :
1) , ( 10 % 10 - );
2) - , ;
( , 30 , , , 12 ) , .