Органы государственного регулирования страховой деятельности рынка в России

Страховая деятельность практически во всех странах находится под надзором го­сударственных служб страхового надзора.

Из истории страхового надзора в России

В дореволюционной России деятельность страховых обществ подлежала надзору со стороны Министерства внутренних дел, что предписывалось законами 1894 и 1898 гг. Первоначально надзор осуществлялся учрежденным в 1894 г. Страховым комите­том, позднее, с 1904 г. - Отделом страхования и противопожарных мер в Главном управлении по делам местного хозяйства Министерства внутренних дел. В функции надзора входило наблюдение за исполнением правил о страховании, за сохранностью и правильностью помещения капиталов; рассмотрение проектов уставов и изменений в них, рассмотрение полисных условий, отчетов и балансов; назначение в случае не­обходимости ревизии акционерных страховых обществ и их ликвидация и многое другое.

Задачи страхового надзора были достаточно широкими, однако в полной мере они никогда не выполнялись. После введения службы по надзору акционерные стра­ховые общества стали уплачивать сбор на возмещение ее расходов. Размер платежа определялся законодательными органами на каждые три года.

Одновременно на страховые компании были возложены обязательства в отно­шении государственного бюджета - уплата страховой пошлины и гербового сбора. Эти налоги входили в страховые тарифы и уплачивались страхователями вместе со страховой премией. Страховая пошлина в разные годы колебалась от 75 до 25 коп. с 1000 руб. застрахованной суммы, но не могла превышать 20% страховой премии. Она вносилась ежемесячно правлением страховой компании в местное губернское казна­чейство. Гербовый сбор по страховым документам уплачивался за каждый лист в зави­симости от величины премии. Максимальная ставка составляла 51 коп. со 100 руб. премии, начиная с премий свыше 300 руб. Гербовый сбор вносился также в местное казначейство, абсолютные размеры этих двух сборов были невелики.

Дореволюционное российское законодательство строго регламентировало инве­стирование капиталов страховщиков. Разрешалось инвестировать в государственные процентные бумаги и гарантированные правительством облигации, в закладные лис­ты учреждений поземельного кредита, в облигации городских кредитных обществ и городских займов, в ссуды под заклад ценных бумаг, в городскую недвижимость и в ссуды под залог городских домов, в ссуды и авансы под полисы по страхованию жиз­ни, на вклады и на текущие счета коммерческих банков. В пределах этого списка дей­ствовали известные ограничения. В наибольшей мере они касались взаимоотношений страховых компаний и банков. Помещать средства в частные банки страховщики имели право лишь с разрешения МВД и Министерства финансов России.

Регламентации затрагивали и другие каналы инвестирования. Так, в городскую недвижимость можно было вкладывать не более 40% свободных средств и не более чем на пятилетний срок. Действовали правительственные решения о ссудных опера­циях страховых компаний, например, ссуды под ценные бумаги ограничивались сро­ками и не должны были превышать ссуды Государственного банка и т.п.

Необходимость введения государственного страхового надзора в России обу­словливалась нестабильностью финансового состояния отдельных страховщиков. Так,

Страховое дело

страховое общество «Россия» в начале XX века было убыточным, особенно по финан­совым отчетам 1906 г., вследствие принятия в перестрахование рисков из Сан-Франциско, где в то время произошло землетрясение. Убытки составили 7,5-8,0 млн. руб., что превышало основной и запасной капиталы общества. Во время падения кур­са ценных бумаг в период русско-японской войны и революционных беспорядков (1904-1906 гг.) многие страховщики временно не смогли выполнять требования к пла­тежеспособности, однако страховой надзор, принимая во внимание исключитель­ность ситуации, не стал настаивать на применении санкций. Отметим, что аналогич­но поступил и страховой надзор Минфина РФ после финансового кризиса 1998 г.

Обязательные отчисления в страховые резервы по действующим в начале века нормативам должны были составлять не менее 40% страховой премии, оставленной страховщиком на собственном удержании по огневому страхованию, и до 30% плюс 10% чистой прибыли по операциям с запасным капиталом. Фактически же у многих страховщиков обязательные отчисления оказались значительно ниже, в частности, страховое общество «Россия» в 1898 г. отчисляло в резервы 26% собранной премии, а в 1907 г.-8,84%.

В результате уже в 1916 г. отдельные экономисты стали призывать к введению го­сударственной монополии на страхование как единственному способу защиты стра­хователей. Эта идея и была позже реализована ленинским декретом «О государствен­ном имущественном страховании» от 6 октября 1921 г., непосредственным поводом к подписанию которого послужило, по мнению историков, письмо крестьян Весьегон-ского уезда Тверской губернии с просьбой возобновить окладное страхование строе­ний от огня, проводимое со второй половины XIX века земскими страховыми компа­ниями и прекратившееся в период гражданской войны. Дальнейшее развитие собы­тий хорошо известно, отметим лишь, что государство, став собственником страхового фонда, использовало его для решения задач экономического и социального развития, в том числе и не имеющих отношения к страхованию. В результате изъятия страховых резервов в конце 80-х годов из системы Госстраха СССР государственные страховые компании не смогли провести индексацию взносов по смешанно-накопительному страхованию. Только в 2001 г. в федеральном бюджете впервые были предусмотрены средства на частичную индексацию этих взносов.

В социалистической экономике роль государственного регулирования в области страхования ограничивалась управлением и контролем за деятельностью двух стра­ховых организаций, являвшихся государственными учреждениями - Ингосстраха и Госстраха СССР.

При переходе к рынку механизмом, обеспечивающим защиту интересов страхо­вателей, стала система лицензирования страховых организаций до начала их деятель­ности и последующий контроль за исполнением действующего законодательства в области страхования.

Для реализации системы государственного регулирования страховой деятельно­сти в России Указом Президента Российской Федерации в феврале 1992 г. была образова­на Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью - Росстрахнадзор. На него были возложены функции контроля за соблюдением требований законодатель­ства в сфере страхования и регулирования этой деятельности посредством лицензирова­ния, ведения единого реестра страховых и перестраховочных организаций, регистрации страховых брокеров. В 1996 г. функции Росстрахнадзора были переданы Департаменту страхового надзора Министерства Финансов РФ, далее по тексту - страховому надзору. В

Регулирование страховой деятельности

2004 г. страховому надзору был возвращен статус Федеральной службы, однако нормо-творческие функции в сфере страхования остались у Минфина России.

Система государственного страхового надзора в современной России опирается на действующую систему законодательства, которая включает общие правовые акты, специ­альное страховое законодательство и комплект подзаконных актов и ведомственных нор­мативных документов, принимаемых в пределах компетенции различными органами ис­полнительной власти. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового законода­тельства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регули­руемых законом о страховании, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффек­тивного развития страхового дела.

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

Статья 30. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела

1. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (далее -
страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодатель­
ства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регули­
руемых настоящим Законом, страхового законодательства, обеспечения защиты прав
и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эф­
фективного развития страхового дела.

2. Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и ор­
ганизационного единства.

3. Страховой надзор осуществляется органом страхового надзора и его террито­
риальными органами.

Орган страхового надзора опубликовывает в определенном им печатном органе:

1) разъяснения вопросов, отнесенных к компетенции органа страхового надзора;

2) сведения из единого государственного реестра субъектов страхового дела, рее­
стра объединений субъектов страхового дела;

3) акты об ограничении, о приостановлении или о возобновлении действия ли­
цензии на осуществление страховой деятельности;

4) акты об отзыве лицензии на осуществление страховой деятельности;
(в ред. Федерального закона от 07.03.2005 N 12-ФЗ)

5) иную информацию по вопросам контроля и надзора в сфере страховой дея­
тельности (страхового дела);

6) нормативные правовые акты, принимаемые органом страхового регулирования.

4. Страховой надзор включает в себя:

1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страхо­
вых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового де­
ла, реестра объединений субъектов страхового дела;

2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем про­
ведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности
представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финан­
совой устойчивости и платежеспособности;

3) выдачу в течение 30 дней в предусмотренных настоящим Законом случаях раз­
решений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет
средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов
сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций,

Страховое дело

на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокер­ских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.

5. Субъекты страхового дела обязаны:

представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении;

соблюдать требования страхового законодательства и исполнять предписания органа страхового надзора об устранении нарушений страхового законодательства;

представлять по запросам органа страхового надзора информацию, необходи­мую для осуществления им страхового надзора (за исключением информации, со­ставляющей банковскую тайну).

Более подробно функции страхового надзора определены Постановлением Пра­вительства Российской Федерации «Вопросы Федеральной службы страхового надзора» от 08.04.2004 г. № 203.

Для осуществления своих функций страховой надзор вправе запрашивать необходимую информацию у страховщиков и других субъектов страхового дела, производить проверки деятельности страховщиков, давать им предпи- сания по устранению недостатков, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий, обращаться в ар­битражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законов РФ, принимать участие в экспертизе учебных программ по страхованию. Для этого страховой надзор может создавать вре­менные советы, комиссии, привлекать экспертов, назначать уполномоченных для проведения проверок страховых организаций.

Согласно ст. 31 Закона о страховании предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечивается федеральным антимонопольным органом в соответствии с антимоно­польным законодательством РФ. В настоящее время эти функции обеспечиваются Феде­ральной антимонопольной службой в соответствии с антимонопольным законодательст­вом РФ, а также Федеральным Законом «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» от 23.06.99 № 117-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями).

Лицензирование деятельности субъектов страхового дела, согласно ст. 32 Закона о страховании, осуществляется на основании их заявлений и документов, представленных в соответствии с законом о страховании.

Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхова­ния, страховой брокерской деятельности (далее также - лицензия) выдается субъектам страхового дела. Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предос­тавляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию.

Наряду с правилами страховщики, для получения лицензии, представляют в стра­ховой надзор учредительные и регистрационные документы, сведения об акционерах (участниках), руководителях и актуарии страховщика, расчеты страховых тарифов, по­ложение о формировании страховых резервов, экономическое обоснование осуществле­ния видов страхования.

При лицензировании перестраховочной деятельности правила не представляются, но необходимо представить образцы документов, используемых при перестраховании.

Регулирование страховой деятельности

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности представляются учредительные и регистрационные документы, образцы брокерских до­говоров и документы, подтверждающие квалификацию брокера.

Соискатели лицензий, имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%, дополнительно представляют в порядке, предусмотренном законо­дательством страны пребывания иностранных инвесторов, согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой деятельностью на свое участие в устав­ных капиталах страховых организаций, созданных на территории РФ, или уведомляют страховой надзор об отсутствии таких требований.

Выдача лицензии является платной.

Должностные лица органа страхового надзора не вправе разглашать в какой-либо форме сведения, составляющие коммерческую и иную охраняемую законом тайну субъ­екта страхового дела, за исключением случаев, предусмотренных российским законода­тельством (ст. 33 Закона о страховании).