Платежная система России и виды расчетов

Одна из главных целей деятельности Банка России – обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Под платежной системой понимается совокупность юридических, организационных, технологических, технических и информационных средств, обеспечивающих проведение расчетов между субъектами банковской системы в стране. Платежная система представляет собой механизм, через который обязательства, возникающие в результате экономической деятельности, выполняются посредством перевода денежных средств. Систему платежей можно представить в виде структуры, включающей различных участников, предоставляющих и использующих платежные средства:

· в основе этой структуры находятся конечные пользователи (предприятия и частные лица), обменивающиеся безналичными деньгами и имеющие счета в банках;

· посредником в этой системе являются коммерческие банки (КБ), предоставляющие в распоряжение участников средства платежа и осуществляющие перевод финансовых средств;

· в вершине этой структуры находится Центральный банк. Только Центральный банк, не будучи подвержен опасности банкротства, способен придать расчетам окончательный и необратимый характер.

Межбанковские расчеты в России обусловлены структурой системы Центрального банка России и базируются на осуществлении платежей через корреспондентские счета коммерческих банков, открытые главным образом в расчетно-кассовых центрах ЦБ РФ (РКЦ). Основная функция РКЦ - проведение расчетов между учреждениями банков с необходимым ведением коррсчетов.

К правовой базе регулирования платежной системы России относятся Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы Российской Федерации, основными из которых являются Федеральные законы "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности", а также принятые в соответствии с ними нормативные акты Банка России, н-р, Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ» и др.

Безналичные расчёты - это расчёты, осуществляемые между физ. и юр. лицами без применения наличных денег путём перевода средств через банк с расчётного (текущего) счёта плательщика на счёт их получателя.

Безналичные расчеты нашли широкое применение в развитии банковской системы. В соответствии с действующим законодательством допускаются следующие формы безналичных расчетов.

Расчеты платёжными поручениями - это расчётный документ, содержащий поручение плательщика обслуживающему его банку о перечислении с его счёта определённой суммы на счёт получателя.

Расчеты по инкассо – это форма проведения безналичных расчетов, когда клиент дает поручение обслуживающему его банку осуществить за счет клиента действия по получения от плательщика платежа в пользу клиента. Для выполнения данного поручения банк может привлечь другой банк. Расчетные документы: инкассовое поручение, платежное требование-поручение.

Расчёты чеками. При расчётах чеками (ценная бумага) владелец счёта (чекодатель) даёт письменное распоряжение плательщику (банку, выдавшему расчётные чеки) уплатить определённую сумму, указанную в чеке получателю средств (чекодержателю).

Расчёты аккредитивами. Аккредитив - это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении. Аккредитив - самый сложный и дорогой вид безналичного расчета. Преимущество такой формы расчётов - отсутствие задержки оплаты продукции и услуг, деньги заранее приготовлены и получатель средств уверен, что сразу, даже в день отгрузки, может получить полагающиеся ему деньги. Виды аккредитивов: покрытый, непокрытый, отзывной и не отзывной.

Иные формы безналичных расчетов: использование пластиковых карт, клиринг - зачет взаимных требований, расчеты дорожными чеками - альтернатива деньгам наличным, электронные расчеты.