№
| Коды | ||
| окпо |
| |
| РНН |
| |
|
| ||
| Номер документа | Дата составления | |
|
| ||
Принято от _ Основание:_
Сумма
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
| Дебет | Кредит | Сумма, в тенге | Код целевого назначения |
| корреспондирующий счет | |||
Принято от _____________________________
Главный бухгалтер _ Получил кассир
Основание _________________ МП.
Сумма_____________________теңге
прописью
Главный бухгалтер __________________
подпись
Получил кассир____________ _________-
подпись
Главный бухгалтер __________________
расшифровка подписи подпись
Кассир_____________________________
расшифровка подписи подпись
_____________
предприятие, организация
Форма ФКУ № 2
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
Основание:
| Число | Месяц | |||||||
|
| ||||||||
| Корреспондир. счет, субсчет | Шифр учета | аналитического | Кредит | Сумма | Шифр целевого назначения | |||
|
|
| |||||||
| Выдать |
|
| ||||||
|
|
| фамилия, имя, | отчества | |||||
Приложение________________________________тенге_________тиын______________________________________________________________________________________________
Руководитель _________________________ Гл. бухгалтер____________________________
Получил______________________________________________________________________
прописью
_______________________________________тенгe__________________тиын____________
«___________» ______________________________199 _____ г. Подпись______________
По___________________________________________________________________________
Выдал кассир__________________________________________________________________
Задание 4.6. Составить отчет кассира: лист 1 за 1-10 января, лист 2 за 11-31 января, остаток кассы на 1 февраля — 600 тенге.
а) До составления отчета по кассе, что должен сделать кассир по своим документам, (платежная ведомость, реестр невиданной оплаты труда.
б) занести в кассовую книгу остаток на первое января 600 тенге;
в) занести операции за месяц на основе заполненных документов;
г) подсчитать итоги отчета кассы по приходу, расходу и вывести остаток по кассе на 1 февраля текущего года.
| № док-та | Содержание операций | Сумма |
| 1 | 2 | 3 |
| За 5 января | ||
| 1 | Получено по чеку №017018 и | 600000-00 |
| Иа командировочные расходы | 32000-00 | |
| За 6 января | ||
| 1 | Выдано Карамендину АИ. на командировочные расходы | 32000-00 |
| За 7 января | ||
| 2 | Выдано по платежной ведомости №4: оплата труда за декабрь | 600000 |
| 4 | Выдано Хван.А.К. за использование личного транспорта (на счет 3540) | 20000-00 |
| За 11 января | ||
| 2 | Получен по чеку № 017019 на хоз- нужды | 48000 |
| 3 | Выдано Хван А.К. в подотчет на хозрасходы | 10000,0 |
| 4 | Получено по чеку № 1017019 на зарплату | 510000 |
| За 29 января | ||
| 5 | Выданы Карамендину АИ зарплата и отпускные за январ | 60750-00 |
| 6 | Выдано по платежной ведомости №2 в счет не выданной зарплаты за август | 449250 |
| За 30 января | ||
| 7 | выдано Абильдаевой Б.М. в подотчет на хозрасходы | 18000 |
Задание 4.7. Открыть журнал-ордер №1 по кредиту счета 1010 «Денежные средства в кассе» в тенге и записать данные из отчета кассы составленное кассиром.
Подсчитать итог журнала №1 по кредиту счета 1010 «Денежные средства в кассе» в тенге.
Задание 4.8. Составить ведомость №1 по дебету счета 1010 «Денежные средства в кассе» в тенге. Вывести остаток по счету 1010 «Денежные средства в кассе» в тенге по состоянию на 1 февраля текущего года.
Отчет по кассе
| Касса за « | »______________________________ | г. Лист | |||||||||||||||
| № документа | От кого получено или кому выдано | № корреспондирующего счета |
|
| |||||||||||||
| приход | расход |
|
| ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||||||||||
|
|
|
| X | X | X | X | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
| № документа | От кого получено или кому выдано | № корреспондирующего счета | По бюджету | По внебюджетным средствам | |||||||||||||
| приход | расход | приход | Расход | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||||||||||
|
|
| X | X |
|
| X | X | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| Итого за день.......... Остаток на конец дня........... в том числе на зарплату............ |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
| X | X |
|
| X | X | ||||||||||
|
|
| X | X |
|
| X | X | ||||||||||
Записи в кассовой книге проверил и Кассир___________________
документы в количестве ________________________приходных
прописью
и _____________________________________расходных получил
прописью
Бухгалтер____________________________
____________________________________________
Организация К приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 21 июня 2007 года № 216
| Коды |
Цех, отдел____________________________ОКПО
РНН
Смена мастера начальника ______________
К расчетной ведомости №________________
| Дебет | Кредит | Дополнительный признак | |
| Участок | Корреспондирующий счет | ||
В кассу для оплаты в срок с ______________ по________________________ 20 _____ года
в сумме________________________________
_______________________________________
Руководитель____________________________
Главный бухгалтер_______________________
«______» _____________________20 ___ года.
ПЛАТЕЖНАЯ ВЕДОМОСТЬ № _____
за___________ 20 ___ года
Количество листов___________________
По настоящей платежной ведомости выплачено тенге_________________________________________
_______________________________________________________________________________________
и депонировано_________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________
Проверил бухгалтер__________________________________________________________________________
Фамилия, имя, отчество
| № п/п | Табельный номер | Фамилия, имя, отчество | Сумма, в тенге | Расписка в получении | Примечание |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Ведомость составил ____________________________________
Фамилия, имя. отчество
Ведомость проверил ____________________________________
Фамилия, имя, отчество
Утвержден Департаментом методологии
бухгалтерского учета и аудита
Министерства финансов Республики Казахстан
Разработочная таблица
РЕЕСТР НЕВЫДАННОЙ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
за ______________________________2011 г. за «_______» половину месяца
| № п/п | Номер или наименование цеха, отдела | № платежной ведомости | Табельный номер | ф.и.о. | Дата | Сумма невиданной зарплаты | Оплачено или перечислено | ||
| дата | № ДОК- та | сумма | |||||||
| А | Б | В | Г | д | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Задание 4.9. Сверить взаимосвязанные обороты по корреспондирующим счетам в журналах- ордерах №№1 и 2, сделать соответствующие отметки.
Задание 4.10. Занести в Главную книгу по счету 1010 «Денежные средства в кассе» в тенге обороты по кредиту (свернуто) из журнала- ордера №1. Не закрывая журнал-ордер №1, занести кредитовый оборот счета 1010 «Денежные средства в кассе» в тенге в дебет других соответствующих счетов Главной книги.
