Кредитный риск – риск неуплаты заемщиками долга в предусмотренными кредитными отношениями сроки или неспособность контрагентами действовать в соответствии с обязательствами.
Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, так же в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо географическим регионам.
Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитными организациями лиц (связанное кредитование).
Связанное кредитование – это предоставление кредитов отдельно физ и юр лицам, обладающих реальными возможности воздействовать на характер принимаемых кр организаций решений о выдаче кредитов, а так же лицам на принятие решения, которыми может оказывать влияние кредитной организации. При кредитовании связанных лиц, кредитных риск может возрастать в следствии не соблюдения или недостаточного соблюдения, установленных кредитных организаций правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определение кредитоспособности заемщика и принятие решение в предоставлении кредита.
Методы управления кредитными рисками:
1. диверсификация кредитного портфеля предполагает распределение кредитного риска по нескольким направлениям, т.е. предоставление кредитов различным группам, организациям, предприятиям различных отраслей экономики различных областей, а так же физ лицам на различные сроки и цели и в разной валюте
2. дифференцированный подход в зависимости от предварительного анализа уровня кредитоспособности заемщика, качества залога, надежности гарантий и поручительств. Так же банк может применить различные схемы кредитования, определить индивидуальный порядок выдачи и погашения кредитов, порядок начисления и уплаты %, срок и сумма кредита
3. пролонгация сроков кредита
4. создание резерва на возможные потери по ссудам. Для определение расчетного резерва ссуды классифицируются на основании профессионального суждения:
- первая категория (высшая категория качества) это стандартные ссуды,
- нестандартные ссуды,
- сомнительные ссуды,
- проблемные ссуды
- безнадежные ссуды.
2-5 являются обесцененные: резерв формируется в валюте РФ не зависимо от валюты кредита в пределах суммы основного долга. %, комиссионные, неустойки и другие платежи вытекающие из кредитного договора
5. оздоровление проблемных кредитов
6. консорциальное кредитование
Банковская инфраструктура – это система обеспечивая жизнедеятельность банка и включающая информационное, методическое, научное и учебное обеспечение, а так же современные связи и коммуникации.
Безнадежные ссуды характеризуются тем, что отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика оплаты по ссуде, что обуславливает полное обесценение ссуды.
Основные принципы и черты кредитования
1. Кредитование базируется на ресурсах каждого конкретного банка (собственных или привлеченных ресурсов)
2. Кредитование осуществляется на договорной основе
3. Кроме традиционных принципов кредитования (срочность, платность, возвратность) должны соблюдаться следующие: это целевой характер кредита, обеспеченность кредита, которые определяются наличием рынка сбыта продукции, высоким качеством продукции, т.е. наличие постоянной выручки, использование дополнительных форм обеспечения возвратности кредита, оценка кредитоспособности клиента
4. При недостатке кредитных ресурсов КБ в другом КБ или договориться о выдаче консорциального кредита
