Ведение ежедневного внесистемного учета (наращивание) процентов по неразрешенным овердрафтам с отражением их начисленных сумм
Необходимо отразить информацию по типам счетов: счет овердрафта
1. Схема и порядок отражения процентов по счетам: на утренний остаток следующего рабочего дня.
2. Процентные ставки: фиксированные, имеют зависимость от суммы, от ставки рефинансирования
3. Какой остаток используется для расчета процентов: остаток на утро.
4. Использование индивидуальных процентных ставок по счетам: да
1.11. Ежемесячные процедуры начисления % (последний день месяца).
Выплата ежемесячных процентов на основные счета и счета страхового депозита:
Необходимо отразить информацию по типам счетов: основной картсчет, счет страхового депозита, счета неразрешенного овердрафта
1. Схема и порядок начисления процентов по счетам: Капитализация в последний день отчетного периода. Начисление на последнюю календарную дату месяца, для основных картсчетов и счетов страхового депозита; по последний рабочий день месяца для счетов овердрафта.
2. Процентные ставки: фиксированные, имеют зависимость от суммы
3. Какой остаток используется для расчета процентов: остаток на утро.
4. Начисляются ли проценты за первый и последний дни: только за последний
5. Использование индивидуальных процентных ставок по счетам: да
6. Календарный год, используемый для начисления процентов: календарный год
1.12. Ежеквартальные процедуры начисления % (первый день месяца).
Необходимо отразить информацию по типам счетов: основной картсчет, счет страхового депозита корпоративной карты
1. Схема и порядок начисления процентов по счетам: Капитализация в последний день отчетного периода - ежеквартально - корпоративные карты-840
2. Процентные ставки: фиксированные,имеют зависимость от суммы, от ставки рефинансирования- овердрафты???)
3. Какой остаток используется для расчета процентов: остаток на утро.
4. Начисляются ли проценты за первый и последний дни: только за последний
5. Использование индивидуальных процентных ставок по счетам: да
6 Календарный год, используемый для начисления процентов: календарный год
Материальный учет пластиковых карт
В процессе работы карты проходят следующие стадии:
· Получение карт и их доставка в денежное хранилище;
· Доставка карт на ответственное хранение в Процессинговую компанию;
· Доставка в банк персонализированных карт;
· Пересылка карт в филиалы;
· Выдача карт держателям;
· Карты в обращении;
· Возврат использованных карт держателями;
· Уничтожение карт.
Получение карт от изготовителя
При получении пластиковых карт от изготовителя в хранилище ценностей сотрудник ОПК формирует мемориальный ордер на количество карт, указанных в товарно-транспортной накладной (по видам карт):
Дт 91207 Кт 99999.
Доставка карт на персонализацию
Операция оформляется бухгалтерской проводкой:
Дт 91203 (01) Кт 91207
Доставка в банк персонализованных карт
По мере изготовления (персонализации) карт ответственный сотрудник отдела пластиковых карт производит их получение в ПЦ по акту приема-передачи и доставку в банк; на основании акта приема-передачи выполняется бухгалтерская проводка:
Дт 91203 (1) Кт 91203 (2) на сумму полученных в ПЦ пластиковых карт.
Сотрудник отдела пластиковых карт выписывает приходный мемориальный ордер на сумму передаваемых в хранилище карт:
Дт 91202 Кт 91203 (01)
Выдача карты держателю
Для получения из денежного хранилища изготовленных банковских карт работник ОПК оформляет расходный внебалансовый ордер и выполняет бухгалтерскую проводку:
Дт 91203 (01) Кт 91202.
Возврат карт держателями
Ответственный исполнитель отдела пластиковых карт принимает у держателя карту, выдает ему расписку в получении. На сумму возвращенных держателями карт выполняется проводка:
Дт 91203 (01) Кт 91203 (03).
Уничтожение карт
На сумму карт, возвращенных держателями, испорченных при персонализации, невостребованных клиентам и по которым была произведена замена, сотрудником ОПК выполняется бухгалтерская проводка:
Дт 99999 Кт 91203 (01).
Примечание:
1) Информация об операциях данного типа может быть изменена заказчиком к моменту конвертации в системе DiasoftCARD for DOS без предупреждения. Необходимо в конвертере предусмотреть возможность автоматического переноса данного справочника
2) Необходимо настроить данные операции и для фронт-офиса в системе 5 NT (E) RETAIL
