Удельный вес обязательных видов личного страхования в общем объеме поступлений страховых взносов по республике в целом является незначительным и составляет около 5 % в общем объеме поступлений страховых взносов по видам страховой деятельности.
Принципы организации обязательного личного страхования являются в основном одинаковыми практически для всех действующих видов. Определенную специфику имеет обязательное страхование пассажиров.
Обязательное личное страхование соответствующих категорий работников проводится на случай смерти, ранения (контузии), увечья, заболевания, полученных при исполнении служебных обязанностей.
Проведение этого страхования возлагается на Белорусскую государственную страховую организацию и осуществляется за счет средств республиканского бюджета; средств, поступающих на основании договоров от министерств, ведомств, иных источников финансирования, предусмотренных законодательством.
Соответствующие постановления об обязательном страховании предусматривают, что страховые взносы по видам обязательного страхования, включая расходы органов государственного страхования на его проведение, должны ежеквартально перечисляться страхователями (Главной государственной налоговой инспекцией, Министерством внутренних дел и др.) на счет Белгосстраха.
По окончании квартала Белорусская государственная страховая организация готовит сведения о произведенных расходах по выплатам страховых обеспечений.
Страховые взносы, не использованные в текущем году на выплату страхового обеспечения, зачитываются в счет очередных взносов, а недостающие средства доплачиваются страхователем.
Органы государственного страхования выплачивают страховое обеспечение в виде единовременного пособия в случаях:
травмы застрахованного при исполнении служебных обязанностей;
смерти, наступившей в результате ранения или заболевания, полученных при исполнении служебных обязанностей до истечения одного года после увольнения со службы;
установления инвалидности от ранения, увечья, заболевания;
получения ранения, не повлекшего инвалидности;
причинения ущерба имуществу застрахованного в связи с исполнением им служебных обязанностей (на основании решения правоохранительных органов).
Проведение обязательного страхования работников отдельных профессий предполагает повышение их социальной защищенности.
Как уже отмечалось, на практике действует обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев, поскольку пассажирский транспорт является источником повышенной опасности.
Пассажиры считаются застрахованными с момента объявления посадки в транспортное средство до момента оставления вокзала, станции и др. Транзитные пассажиры считаются застрахованными в период пересадки, если они находятся на территории вокзала, станции и др.
Обязательное страхование не распространяется на пассажиров всех видов транспорта международных сообщений, пригородного сообщения, внутригородского автомобильного и электрического транспорта (в том числе метро), внутреннего водного транспорта, на прогулочных и экскурсионных линиях.
Страховая сумма по обязательному страхованию пассажиров на железной дороге установлена в размере 100 минимальных заработных плат. Страховой взнос составляет 2 % от стоимости билета, включается в его стоимость и взимается с пассажира при продаже билета транспортной организацией.
Страховым событием является травма, полученная пассажиром, или его смерть в результате несчастного случая, происшедшего в период нахождения в пути.
Как показывает практика, обязательная форма в области личного страхования имеет ограниченное применение, выплаты страхового обеспечения не в полном объеме возмещают понесенный страхователем ущерб, недостаточно обоснованными являются страховые тарифы.
Добровольное медицинское страхование
Медицинское страхование является формой защиты интересов населения в охране здоровья. Его цель — обеспечение гарантий гражданам при возникновении страхового случая в получении медицинской помощи за счет накопленных средств, а также финансирование профилактики заболеваний.
При платной медицине медицинское страхование является инструментом для покрытия расходов на медицинскую помощь; при бесплатной медицине — дополнительным источником финансирования медицинских затрат.
Договор медицинского страхования гарантирует получение медицинской помощи, объем и характер которой определены его условиями. Определяющим в организации страховых отношений в медицинском страховании является то, что этот вид страхования возможен только в условиях платного предоставления медицинских услуг. Именно высокая стоимость медицинского обслуживания побуждает страхователя к заключению договора медицинского страхования, а страховое обеспечение становится гарантией, а зачастую и условием получения медицинской помощи.
Медицинское страхование относится к видам личного страхования, предоставляющим страховую защиту в случаях неблагоприятного воздействия страховых рисков на состояние здоровья застрахованных.
Риск заболеваний может иметь для страхователя два вида финансовых последствий: во-первых, потерю доходов на время болезни; во-вторых — дополнительные расходы на лечение. Вторая группа последствий может быть компенсирована через систему страхования.
Медицинское страхование подразделяется на различные виды:
страхование расходов на амбулаторное лечение;
хирургических расходов;
расходов на пребывание в больнице;
на случай установления диагноза одного или нескольких заболеваний и т.п.
Все виды медицинского страхования можно классифицировать (рис. 10.1.).
Из рисунка видно, что по срокам действия различают краткосрочные (сроком до 1-го года) и долгосрочные (свыше 1-го года) виды медицинского страхования.
По формам выплат все виды можно разделить на две группы:
1) виды медицинского страхования, по которым в соответствии с условиями страхования выплачиваются фиксированные суммы при наступлении страховых случаев (страхование суточных выплат на период госпитализации, на случай установления диагноза одного или нескольких заболеваний и т.п.);
2) виды медицинского страхования, по которым размер выплат зависит от понесенного ущерба, вызванного страховым случаем (страхование расходов на пребывание в больнице, хирургических расходов, на амбулаторное лечение).
Различными являются признаки, по которым классифицируются виды добровольного медицинского страхования. Но во всех случаях основным критерием является объект медицинского страхования, в то время как в обязательном страховании — категории страхователей.
По форме организации в добровольном медицинском страховании выделяют групповые и индивидуальные виды. Обязательное медицинское страхование, в свою очередь, является всеобщим.
Договор медицинского страхования представляет собой соглашение между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым страховщик обязуется организовать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг. Страховые медицинские организации заключают договоры медицинского страхования как со страхователями (предприятиями, учреждениями, гражданами), так и с медицинскими учреждениями. Договоры с медицинскими учреждениями направлены на возмещение данным структурам затрат на лечение застрахованных граждан за счет средств страховой организации.
Объектом добровольного медицинского страхования является определенный уровень среднедневных затрат на лечение, приходящихся на одного больного. Поэтому размер страховой суммы определяется исходя из указанной стоимости и средней продолжительности лечения застрахованного.
В случае потери здоровья застрахованным в связи с заболеванием или несчастным случаем страховая организация оплачивает счета лечебного учреждения исходя из фактического количества дней лечения застрахованного по установленным в договоре среднедневным нормативам стоимости лечения.
Помимо организации и финансирования медицинской помощи застрахованным гражданам страховые организации осуществляют контроль за объемом, сроками и количеством медицинских и иных услуг, устанавливают размер страховых взносов по добровольному медицинскому страхованию, принимают участие в определении тарифов на медицинские услуги, в аккредитации медицинских учреждений и др.
Следует подчеркнуть, что страховые медицинские организации получают право на проведение медицинского страхования только после получения соответствующей государственной лицензии.
Практика отечественного страхового рынка свидетельствует о незначительном развитии рынка добровольного медицинского страхования в республике.
В настоящее время проводятся следующие его виды: медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж; медицинское страхование иностранных граждан, временно находящихся на территории Беларуси; добровольное медицинское страхование граждан республики.
Наибольшее распространение получило медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж, которое позволяет покрывать расходы на лечение во время пребывания за границей при внезапном заболевании или несчастном случае.
Условия страхования, предлагаемые отечественными страховщиками, различаются:
— в зависимости от размеров страховых тарифов, применяемых к ним скидок и надбавок (групповые, семейные, детские и др.);
— порядка осуществления выплат (медицинский ассистанс, непосредственная оплата счетов медицинских учреждений или компенсация потраченных сумм в Республике Беларусь при предъявлении оплаченных счетов и др.);
— перечня оплачиваемых услуг (например, могут оплачиваться медицинская эвакуация и репатриация, юридические услуги и т.д.);
— в зависимости от территории действия страхового полиса (наиболее дорогие полисы — для поездки в США и Канаду), а также от иностранных партнеров, с которыми сотрудничает страховщик.
С целью обеспечения своих клиентов медицинской помощью страховые организации заключают договоры с иностранными специализированными организациями, занимающимися медицинским ассистансом. Например, ЗСАО “Белингосстрах” сотрудничает с сервисной фирмой “Coris” (Франция), “Preventa” (Литва), ЗСАО “ТАСК” — с “Mercury Assistance” (Германия) и т.д. Телефоны диспетчерских центров этих организаций указываются в страховых полисах. По указанным номерам застрахованный должен позвонить в случае необходимости, чтобы начала действовать система организации медицинской помощи.
Приобретение подобного страхового полиса является необходимым условием поездки за рубеж.
Медицинское страхование иностранных граждан дает возможность покрывать расходы на их лечение во время пребывания на территории Беларуси. Основными страхователями здесь являются иностранные граждане, обучающиеся по контрактам в учебных заведениях республики. Страховщики предоставляют, как правило, оплату предварительного медицинского осмотра, скорой и стационарной медицинской помощи при внезапных заболеваниях и несчастных случаях. Предлагаемые страховые программы различаются в зависимости от размеров страховых взносов, страховых сумм по различным видам рисков, а также перечня оплачиваемых услуг и другим условиям. С 1 октября 2000 г. в Беларуси было введено обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих в Республике Беларусь.
Добровольное медицинское страхование граждан Республики Беларусь направлено на предоставление застрахованным большего сервиса при оказании медицинской помощи по сравнению с предлагаемым государственной системой здравоохранения, а также на обеспечение комплексного подхода к медицинскому обслуживанию застрахованных.
В настоящее время это направление осваивает лишь несколько страховщиков, страховые программы которых предусматривают не только оплату медицинской помощи застрахованному при наступлении страхового случая, но и ее организацию. Страховщики работают как с государственными, так и с негосударственными медучреждениями, имеют в своем составе службы, занимающиеся организацией медицинской помощи застрахованным.
Отечественные страховщики предлагают программы, включающие по желанию страхователей амбулаторную, стационарную, скорую медицинскую помощь, комплексное диагностическое обследование, услуги врача и т.п. Для застрахованных за пределами Минска организованы выездные диагностические бригады, а также лечение и обследование на медицинских базах города.
Несмотря на расширение за последние годы сферы добровольного медицинского страхования в республике, в целом она развита крайне слабо. Это связано с практически полным отсутствием реформ в системе здравоохранения и системе обязательного медицинского страхования, слабо развитым рынком платных медицинских услуг. Действующая налоговая политика не стимулирует направление средств предприятий на охрану здоровья работников. Низким остается уровень жизни большей части населения, что не позволяет воспользоваться преимуществами медицинского страхования. Более значительным спросом продолжает пользоваться государственная бесплатная медицинская помощь, несмотря на ее невысокий уровень.
13. Имущественное страхование
В условиях рынка весьма актуальным является обеспечение страховой защиты имущества предприятий и организаций всех форм собственности. Страхование выступает также гарантом имущественных интересов граждан, что имеет социальную значимость. Объем собираемых взносов выводит имущественное страхование в ведущие отрасли, их доля в общем объеме поступлений по республике за последние годы достигала 65 %. Однако уровень страховой защиты имущества предприятий и населения всеми страховыми компаниями республики едва превышает 5 %, значит, страховщики имеют огромное страховое поле, так как подавляющая часть имущества остается вне сферы их деятельности.
Состояние и перспективы имущественного страхования непосредственно зависят от экономического положения страны, денежных доходов и уровня жизни населения, наличия развитой сети страховых компаний, имеющих устойчивое финансовое обеспечение и предлагающих широкий ассортимент страховых услуг. Пора отказаться от стереотипов негативного отношения к приобретению страховых полисов каждым субъектом хозяйствования, гражданином, семьей.
Разгосударствление и приватизация собственности, свобода предпринимательства, формирование рыночной инфраструктуры порождают потенциально новых страхователей, обходящихся без государственного покровительства и бюджетного финансирования возмещения непредвиденных убытков. Рынок активизирует и по-новому востребует буквально все экономические инструменты, а также предопределяет роль страхования. Различного рода риски присущи практически всем процессам и явлениям, происходящим в обществе. При этом количество, вероятность и последствия наступления событий, несущих нежелательный результат, значительно возрастают. Без риска невозможна любая коммерческая деятельность. Высокая степень риска ограничивает инвестиционную и предпринимательскую активность, снижает темпы производства, приводит к утрате позиций на рынке.
Следовательно, страхование, выступая важным рычагом оптимизации и управления риском, является фактором стабилизации и развития экономики.
Эффективность и доступность страховых услуг зависят от многих параметров, основные из которых — страховая сумма, тарифы и выплачиваемое возмещение.
Инфляция, рост цен и затрат, радикальное изменение экономических и правовых условий хозяйствования затрудняют определение действительной стоимости принимаемого на страхование имущества, что вызывает острые противоречия между участниками страхового процесса и, в первую очередь, неудовлетворенность страхователя при определении возникшего ущерба. Суть разногласий заключена в выработке механизма компенсаций страхователю реальной стоимости погибшего или поврежденного имущества. Ведь при заключении договора страхования и в момент наступления страхового случая действуют различные цены, что непосредственно отражается на стоимостной оценке имущества, которая в связи с этим существенно колеблется.
Поэтому в условиях демонополизации страхового дела важно упразднение утвержденных ранее единых методик исчисления страховых сумм, упрощение расчета ущерба и порядка выплаты возмещения, а главное — расширение ответственности страховщика. Актуальным явилось введение в практику страхования договорных страховых сумм по соглашению сторон, то есть имущество принимается на страхование в сумме, заявленной страхователем, но не выше его рыночной стоимости. Возмещение же должно быть соразмерно фактическому ущербу, понесенному страхователем. В противном случае теряется всякий смысл страхования имущества. Так, если при страховании сельскохозяйственных животных страхователю выплачено возмещение, то полученных денег должно быть достаточно для приобретения животного, равноценного погибшему (утраченному). Аналогично и по другим видам страхования.
Страховой тариф зависит от объекта страхования, набора учитываемых рисков (варианта) и срока действия договора. Исходя из вероятности и тяжести последствий наступления страховых событий к основному тарифу применяются повышающие или понижающие коэффициенты.
Весь комплекс вопросов и возможных ситуаций по заключению, исполнению и прекращению действия договоров различных видов страхования имущества подробно оговорены в правилах страхования, которые разрабатываются каждым страховщиком самостоятельно. Правила, допуская отличия, все же имеют тенденцию к унификации, особенно в части перечня объектов страхования, набора рисков, объема страховой ответственности, порядка компенсации потерь. Очерчены строгими временными рамками уплата взносов, вступление договора в силу и выдача полиса, подача заявления о страховом случае, выплата возмещения. Многие требования едины для всех видов имущественного страхования.
При наступлении страхового случая страхователю необходимо принять возможные меры к спасению и сохранению имущества, незамедлительно известить страховщика, а также компетентные органы путем подачи письменного заявления. Страхователь должен аргументированно доказать факт наступления страхового случая, свой интерес в застрахованном имуществе, размер претензий по ущербу, обеспечить права на предъявление регрессного иска к виновной стороне, если она имеется. Для этого привлекается информация метеослужбы, госавтоинспекции, следственных органов, ветеринарной службы и др. Выплатой страхового возмещения полностью исчерпываются обязательства страховщика перед страхователем в связи с возникшим страховым случаем.
Имущественному страхованию как отрасли присуща внутренняя классификация на подотрасли и виды. Исходя из форм собственности и категорий страхователей выделяют подотрасли страхования имущества:
государственных предприятий;
акционерных;
коллективных;
имущества граждан.
В условиях рынка специфика функционирования данных подотраслей во многом нивелируется, особенно в отношении имущества юридических лиц.
Сфера деятельности страхователя обусловливает состав объектов страхования. Под видом понимается конкретный перечень однородных объектов (предметов) страхования. Ассортимент предлагаемых видов страхования, как в целом, так и в разрезе страховщиков, весьма значителен. По роду угрожающих имуществу опасностей предусматривается страхование от стихийных бедствий, огня, кражи, аварий, на случай падежа или вынужденного убоя животных и др.
Существуют две формы страхования: обязательная — в силу принятия государством соответствующего закона и добровольная — на основе взаимного соглашения сторон. Соотношения между применяемыми формами изменялись. В 1991—1997 гг. практически все имущество юридических и физических лиц принималось на страхование в добровольной форме. В 1998 г. был предусмотрен перевод некоторых видов страхования на обязательную форму, которая позволяет реализовать широкий набор страховых рисков, автоматичность и сплошной охват объектов, применять более низкие тарифы.
При страховании имущества предусмотрены следующие виды договоров:
основной — договор страхования всего имущества, принадлежащего юридическому лицу; при страховании имущества граждан используют термин “общий договор”;
дополнительный — договор страхования имущества, полученного страхователем по договору имущественного найма (если оно не застраховано у наймодателя) или принятого от других организаций и населения для переработки, ремонта, перевозки, на комиссию, хранение и т.п.;
специальный — договор страхования имущества на время проведения экспериментальных, исследовательских работ; экспонатов выставок; личного имущества лиц, работающих у страхователя. У населения по специальному (отдельному) договору на страхование принимаются коллекции, изделия из драгоценных металлов, картины, видеоаппаратура и др.
Различают также сплошное страхование, охватывающее все имеющееся имущество, и выборочное, когда со страхователем заключают договор страхования части имущества (только здания, отдельные объекты, машины, оборудование и т.п.).
C целью привлечения новых и закрепления имеющихся страхователей в договорах страхования предусматриваются льготы. Общий подход к льготированию состоит в том, что страхователям, которые в течение двух и более лет непрерывно страховали имущество и не получали страховое возмещение, ежегодно снижается страховой тариф при заключении очередного договора страхования. Возможен также льготный период, обычно месяц, для заключения нового договора и др. Если в течение льготного срока произойдет страховой случай, а новый договор не был заключен, то страховое возмещение выплачивается исходя из страховой суммы, указанной в последнем договоре и без удержания страхового взноса.
Страховые отношения базируются на Законе Республики Беларусь “О страховании”, Гражданском кодексе Республики Беларусь. В данных документах оговорены возможные ситуации, касающиеся всех видов страхования, когда страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения, хотя страхователь и понес убытки. Не подлежит выплате страхователю страховое возмещение, если страховой случай произошел:
вследствие умышленных действий страхователя или лица, в пользу которого заключен договор страхования, направленных на наступление страхового случая, исключая действия, совершенные в состоянии крайней необходимости или необходимой обороны;
всякого рода военных действий, военных мероприятий и их последствий, гражданской войны, народных волнений и забастовок, конфискаций, реквизиций, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению военных или гражданских властей;
прямого или косвенного воздействия атомного взрыва, радиации и радиоактивного заражения, связанного с любым применением атомной энергии или использованием расщепляющихся материалов;
введения в действие законов (подзаконных актов), принятых после заключения договора страхования.
Страховщик также вправе отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь:
сообщил страховщику заведомо ложные сведения или не сообщил известных ему сведений и сокрыл таким образом обстоятельства, находящиеся в причинной связи с наступлением страхового случая;
не известил своевременно, имея к тому возможность, страховщика о наступлении страхового случая или создал препятствия страховщику в определении обстоятельств, характера и размера ущерба;
не принял возможных мер к предотвращению и сокращению ущерба, что привело к возникновению страхового случая или увеличению размера ущерба;
допустил грубую небрежность, а также нарушил правила противопожарной безопасности, правила хранения и перевозки огнеопасных и взрывоопасных веществ и предметов.
В дополнение к перечисленным случаям, повлекшим за собой ущерб, страховщики, в зависимости от вида страхования, могут также исключать из объема ответственности события, неизбежные в процессе производства или естественно вытекающие из него (коррозию, естественный износ, брожение, технологическую обработку имущества теплом или иное термическое воздействие на него с целью переработки — сушки, глажения, копчения и др.). По каждой из перечисленных выше позиций страховщик принимает решение об отказе в выплате страхового возмещения и сообщает его страхователю в письменной форме с мотивацией причины отказа.
Объектами страхования в данной отрасли являются различные материальные ценности. В то же время отдельные предметы могут исключаться из сферы имущественного страхования. К ним относятся документы, рукописи, чертежи, фотоснимки, комнатные растения и т.п., то есть имущество, страховую оценку которого трудно определить, а также наличные деньги, ценные бумаги и т.п. — из-за невозможности достоверного установления факта их гибели (утраты), а порой и суммы ущерба. Правомерны и иные мотивы отказа в принятии имущества на страхование. Например, карантин и болезни сельскохозяйственных животных, ветхость, отсутствие владельцев строений и др.
Основные виды страхования имущества, применяемые в Республике Беларусь, будут рассмотрены в отдельных параграфах.
Страхование имущества юридических лиц свидетельствует о заинтересованности руководства и всего коллектива в обеспечении стабильности и бесперебойности производства. В этом случае формируются дополнительные источники финансирования предупредительных мероприятий, что активизирует предприимчивость и стимулирует внедрение инноваций. Договоры добровольного страхования имущества заключаются с предприятиями и организациями независимо от их формы собственности, а также с предпринимателями без образования юридического лица.
О б ъ е к т а м и с т р а х о в а н и я являются основные средства, объекты незавершенного производства и капитального строительства, оборотные средства (готовая продукция, инвентарь, топливо, товарно-материальные ценности). Возможно заключение договоров трех видов: основного, дополнительного и специального. Договор страхования может быть заключен как в полной балансовой или договорной стоимости имущества, так и в определенной доле (проценте). При страховании имущества в определенной доле (проценте) все объекты и предметы считаются застрахованными в той же доле (проценте). Могут заключаться договоры страхования части имущества (отдельного объекта, вида имущества).
Д о г о в о р с т р а х о в а н и я заключается на основании письменного заявления страхователя, составленного в двух экземплярах, и результатов осмотра, а при страховании крупных и технически сложных объектов — экспертизы имущества. К заявлению страхователем прилагается опись страхуемого имущества, являющаяся неотъемлемой частью договора страхования. Страхователь обязан сообщить страховщику все известные ему обстоятельства, имеющие существенное значение для определения степени риска. Если застрахованный объект передается в залог, аренду, лизинг и т.п., а также продается, то страхователь обязан письменно уведомить об этом страховщика для решения последним вопроса о действии договора страхования.
Страхователь при намерении застраховать имущество, ранее застрахованное в другой компании, обязан сообщить страховщику об условиях такого страхования. Несоблюдение этого правила влечет недействительность договора страхования.
С т р а х о в ы м и с л у ч а я м и являются повреждение или гибель застрахованного имущества в результате стихийных бедствий (наводнения, затопления, бури, урагана, смерча, просадки грунта, обвала, оползня, удара молнии, обильных ливней и снегопадов, необычных для данной местности морозов), пожаров, взрывов, падения деревьев, катастроф летательных аппаратов с экипажем, аварий отопительных, водопроводных и канализационных сетей, проникновения воды из соседних (возможно, чужих) помещений, а также хищение, уничтожение или повреждение имущества в результате умышленных неправомерных действий третьих лиц, кража со взломом (грабеж), угон средств транспорта. По соглашению между сторонами перечень принимаемых на страхование рисков может быть уточнен или расширен. Увеличение набора рисков влечет за собой повышение страхового тарифа.
С т р а х о в а я с у м м а — это сумма денежных средств, в пределах которой страховщик несет ответственность и обязан выплатить возмещение при наступлении страхового случая.
При страховании имущества страховая сумма по договору не должна превышать его действительной стоимости (страховой стоимости). Под действительной стоимостью имущества понимается первоначальная (восстановительная) стоимость имущества, уменьшенная на сумму физического износа. Следовательно, для основных фондов, малоценных и быстроизнашивающихся предметов страховой суммой будет являться их действительная стоимость на момент заключения договора страхования в месте нахождения данных объектов. По объектам капитального строительства страховой стоимостью является проектно-сметная стоимость готового объекта.
Страховой стоимостью имущества, относимого к оборотным фондам, а также готовой продукции является:
по товарно-материальным ценностям собственного производства – их полная себестоимость;
приобретаемым товарно-материальным ценностям – цена их приобретения с учетом расходов страхователя на их сортировку, упаковку и т.п.;
объектам незавершенного производства – полная себестоимость готового объекта согласно калькуляции или аналогичным документам.
Страхование запасов товарно-материальных ценностей осуществляется по максимальному из остатков этих ценностей на первое число каждого квартала за предшествующий страхованию период. Возможно также определение страховой стоимости исходя из подтвержденного документами наличия товарно-материальных ценностей на момент заключения договора страхования.
