Ћекции.ќрг


ѕоиск:




 атегории:

јстрономи€
Ѕиологи€
√еографи€
ƒругие €зыки
»нтернет
»нформатика
»стори€
 ультура
Ћитература
Ћогика
ћатематика
ћедицина
ћеханика
ќхрана труда
ѕедагогика
ѕолитика
ѕраво
ѕсихологи€
–елиги€
–иторика
—оциологи€
—порт
—троительство
“ехнологи€
“ранспорт
‘изика
‘илософи€
‘инансы
’ими€
Ёкологи€
Ёкономика
Ёлектроника

 

 

 

 


—ущность и структура денежного обращени€. ‘ормы безналичных расчетов и инструменты платежа.(ƒ Ѕ)—хема 6 страница




-ссудные (учетно-ссудные);

-расчетные;

-кассовые;

-инвестиционные и фондовые;

-гарантийные.

——”ƒЌџ≈ ќѕ≈–ј÷»» Ц операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. —судные операции, св€занные с покупкой (учетом) векселей либо при≠н€тием векселей в залог, представл€ют собой учетные (учетно-ссудные) операции. ¬иды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. ќни дел€тс€ на группы по следующим критери€м (признакам):

-тип заемщика;

-способ обеспечени€;

-сроки кредитовани€;

-характер кругооборота средств;

-назначение (объекты кредитовани€);

-вид открываемого счета;

-пор€док выдачи средств;

-метод погашени€ ссуды;

-пор€док начислени€ и погашени€ процентов;

-степень риска;

-вид оформл€емых документов и др.

 лассификаци€ ссуд заемщиков и объектов кредитовани€ мо≠жет быть проведена по р€ду признаков.

ѕо направлени€м использовани€ (объектам кредитовани€) ссуды подраздел€ют на:

-целевые (кредиты на оплату материаль≠ных ценностей дл€ обеспечени€ производственного процесса, кредиты дл€ осуществлени€ торгово-посреднических операций, кредиты на стро≠ительство и приобретение жиль€, кредиты на формирование оборотных средств и др.);

-нецелевые (например, кредиты на временные нужды).

ѕо субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

а) в зависимости от типа кредитора:

-банковские ссуды (предоставл€емые отдельными банками или бан≠ковскими консорциумами, объединени€ми, в силу чего и получили на≠звание консорциальных);

-ссуды кредитных организации небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, стро≠ительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);

-личные или частные ссуды (предоставл€емые частными лицами);

-ссуды, предоставл€емые заемщикам предпри€ти€ми и организа≠ци€ми (в пор€дке коммерческого кредитовани€ или ссуды с рассрочкой платежа, предоставл€емые населению торговыми организаци€ми и др.);

б) по типу заемщика:

-ссуды юр лицам: коммерческим организаци€м (предпри≠€ти€м и организаци€м, в том числе банкам, компани€м, фирмам), не≠коммерческим, правительственным организаци€м;

-ссуды физ лицам.

ѕо отраслевому признаку различают ссуды, предоставл€емые бан≠ками предпри€ти€м промышленности, с/х, торговли, транспорта, св€зи и т.д.

ѕо срокам кредитовани€:

-краткосрочные (сроком от одного дн€ до одного года);

-среднесрочные (сроком от одного года до трех-п€ти лет);

-долгосрочные (сроком свыше трех-п€ти лет).

ѕо виду открываемого счета бывают разовые ссуды, предоставл€е≠мые с отдельных (простых) ссудных счетов или кредитование со специ≠альных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолжен≠ности клиента перед банком.

ѕо обеспечению выдел€ют ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гаранти€ми, поручительствами, страхованием). √лавна€ причина, по которой банк требует обеспечени€, - риск понес≠ти убытки в случае нежелани€ или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. ќбеспечение не гарантирует погашени€ ссу≠ды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает пре≠имущество перед другими кредиторами в отношении любого вида ак≠тивов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

ѕо графику погашени€ различают ссуды, погашаемые единовремен≠но, и ссуды с рассрочкой платежа.  редиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолжен≠ности по ссуде и процентов осуществл€етс€ единовременно.

—суды с рассрочкой платежа включают:

-ссуды с равномерным пе≠риодическим погашением ссуды (ежемес€чно, ежеквартально и т.д.);

-ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма пла≠тежа в погашение ссуды мен€етс€ (возрастает или снижаетс€) в зависи≠мости от определенных факторов, например по мере приближени€ даты окончательного погашени€ ссуды или завершени€ кредитного догово≠ра;

-ссуды с неравномерным непериодическим погашением.

¬озможно также деление ссуд на ссуды с льготным периодом погаше≠ни€ и без льготного периода.

ѕо методу взимани€ процентов:

-ссуды с удержанием процентов в момент предоставлени€ ссу≠ды;

-ссуды с уплатой процентов в момент погашени€ кредита и ссуды с уплатой процентов равными взносами на прот€жении всего срока пользовани€ (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

—уществует также такое пон€тие, как ссуда с аннуитетным плате≠жом, т.е. погашением основного долга с одновременной уплатой про≠центов за пользование ссудой.

ѕо характеру кругооборота средств ссуды дел€т на: а) сезонные и несезонные, б) разовые и возобновл€емые (револьверные, ролловерные). ¬ группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставл€емые клиентам по кредитным картам или кредиты по еди≠ным активно-пассивным счетам в форме овердрафта, контокоррентно≠го кредита и т.д.

¬се кредитные операции осуществл€ютс€ ком банками в соответствии с договорами, заключенными с клиентами.  роме кре≠дитного договора дл€ оформлени€ ссуды клиенты представл€ют в банк срочное об€зательство (об€зательство-поручение), залоговое или гаран≠тийное об€зательство и за€вление на получение ссуды.

Ќар€ду с операци€ми по привлечению средств в депозиты ссудные и расчетные операции относ€тс€ к числу важнейших операций банка.

–ј—„≈“Ќџ≈ ќѕ≈–ј÷»» Ц операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе дл€ оплаты их об€зательств перед контрагентами.

 ј——ќ¬џ≈ ќѕ≈–ј÷»» Ц операции по приему и выдаче налич≠ных денежных средств. ќперации, св€занные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка и счетах клиентов ком банка.

»Ќ¬≈—“»÷»ќЌЌџ≈ ќѕ≈–ј÷»» Ц операции по инвестирова≠нию банком своих средств в цб и паи небанковских струк≠тур в цел€х совместной хоз€йственно-финансовой и коммерческой де€≠тельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организаци€х. ќсобенность инвестиционных операций ком≠ банка от кредитных операций заключаетс€ в том, что ини≠циатива проведени€ первых исходит от самого банка, а не его клиента. Ёто инвестиционна€ де€тельность самого банка.

‘ќЌƒќ¬џ≈ ќѕ≈–ј÷»» Ц операции с цб (по≠мимо инвестиционных).   ним относ€тс€:

-операции с вексел€ми (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцеп≠ту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хране≠нию векселей, продаже их на аукционе);

-операции с ценными бумагами, котирующимис€ на фондовых биржах.

√ј–јЌ“»…Ќџ≈ ќѕ≈–ј÷»» Ц операции по выдаче банком га≠рантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при на≠ступлении определенных условий; принос€т банкам доход также в виде комиссионных.

 роме того, активные операции банков дел€тс€ в зависимости от:

-степени рискованности Ц на рисковые и риск-нейтральные;

-характера (направлений) размещени€ средств Ц на первичные (опе≠рации, св€занные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные опе≠рации), вторичные (операции, св€занные с отчислени€ми средств в ре≠зервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель цб, в основные фон≠ды, по участию в хоз де€тельности других предпри€тий и организаций);

-уровн€ доходности Ц на операции, принос€щие доход (высокодоход≠ные и низкодоходные, принос€щие доход стабильный или нестабиль≠ный) и не принос€щие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд ÷ентрального банка –‘, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссу≠дами не уплачиваютс€).

3.јктивно-пассивные операции банков Ц комиссионные, посредни≠ческие операции, выполн€емые банками по поручению клиентов за оп≠ределенную плату - комиссию. »менно эту группу банковских опера≠ций обычно называют услугами. –азличают расчетные услуги, св€занные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов цб, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

 ќћ»——»ќЌЌџ≈ ќѕ≈–ј÷»» Ц операции, осуществл€емые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; принос€т банкам доход в виде комиссионного вознаграждени€.

  данной категории операций относ€тс€:

-операции по инкассированию дебиторской задолженности (полу≠чение денег по поручению клиентов на основании различных денеж≠ных документов);

-переводные операции;

-торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покуп≠ка и продажа дл€ клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

-доверительные (трастовые) операции;

-операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Ќаконец, все операции банка дел€т на:

-ликвидные и неликвидные;

-операции в рублевом и валютном выражении;

-регул€рные (совершаемые банком периодически, посто€нно вос≠производимые им) и иррегул€рные (нос€щие дл€ банка случайный, эпи≠зодический характер);

-балансовые и забалансовые.

“ермином забалансовые операции обозначаетс€ широкий круг операций, которые, как правило, не отражаютс€ в официально публи≠куемых банковских балансах или даютс€ под чертой в разделе контр-счетов (забалансовых счетов). «абалансовые операции могут про≠водитьс€ банками как с целью привлечени€ средств (пассивные операции), так и их размещени€ (активные).  роме того, если банки провод€т забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относ€т к активно-пассивным операци€м или банковским услугам. ќсобенность забалансовых операций состоит в том, что значитель≠на€ их часть представл€ет собой об€зательство банка совершить актив≠ную (реже - пассивную) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. “аким образом, особен≠ностью большей части забалансовых операций €вл€етс€ их условный характер, поэтому они часто называютс€ условными об€зательствами. Ќасчитываетс€ более тридцати раз≠новидностей забалансовых операций, которые позвол€ют банкам ре≠шать следующие основные задачи:

-страхование и перераспределение рисков между участниками рын≠ка, в особенности кредитного и рыночного;

-расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

-получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

-сохранение требуемого органами банковского надзора соотноше≠ни€ между капиталом и активами при увеличении объема операций;

-управление активами и пассивами;

-проведение спекул€тивных операций.

 

44. —трахова€ защита, еЄ содержание, сущность, способы осуществлени€ (лекции м€гкова, готовые шпоры)

—трахова€ защита (в широком смысле) - экономическа€ категори€, отражающа€ совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, св€занных с возмещением потерь, наносимых общественному производству и жизненному уровню населени€ стихийными бедстви€ми и другими „—.

—трахова€ защита (в узком смысле) - совокупность перераспределительных отношений по поводу преодолени€ и возмещени€ ущерба, наносимого конкретным объектам (урожаю, имуществу, жизни, здоровью и доходам граждан).

—трахова€ защита Ц цель страховани€. — другой стороны, страхование Ц способ страховой защиты. —трахование - более узкое пон€тие.

–исковый характер общественного производства и взаимодействи€ общества и природы порождает необходимость предупреждени€ и устранени€ разрушительных последствий, возмещени€ причиненного ущерба. ¬озникает особа€ категори€ страховой защиты.

Ёкономическа€ категори€ страховой защиты состоит из 2 элементов: страховой защиты мат. благ и рабочей силы (жизни, здоровь€, имущества граждан).

ќсобенности страховой защиты характеризуютс€ объективными и субъективными признаками.

ќбъективные признаки:

-—лучайный характер наступлени€ страхового случа€

-–еальность нанесенного ущерба как имуществу, так жизни и здоровью

-Ќеобходимость предупреждени€ отрицательных последствий, их устранение

—убъективные признаки: св€заны с необходимостью участников отношений: гос-ва, физ.и юр.лиц к осуществлению страховани€ и обеспечению бесперебойности производственного процесса. »менно бесперебойность воспроизводственного процесса должно обеспечиватьс€ страхованием, что позволит гос-ву увеличивать рост ¬¬ѕ, одним из факторов которых €вл€етс€ страхова€ защита всех участников. —траховой фонд формируетс€ как из прибыли юр.лиц., т.е. прибавочна€ стоимость продукта как из з/пл работников, т.е. путем перераспределени€ национального дохода общества.

¬ цел€х страховой защиты общественного производства необходимо выделение части ¬Ќѕ и формирование из неЄ страхового фонда Ц совокупности страховых натуральных и денежных запасов. —траховой фонд складываетс€ из части з/п и из части прибавочного продукта (прибыли). ћожет формироватьс€ за счет материальных, натуральных и денежных средств. »сточники формировани€: платежи физических и юридических лиц, взимаемые на об€зательной или добровольной основе.

ќсновные организационные формы страховых фондов:

-государственные

-самостраховани€

-страховых компаний

ƒл€ обеспечени€ страховой защиты могут требоватьс€ различные меры по ограничению рисков. ¬ажное место занимают меры компенсационного характера. »сточником дл€ компенсационных выплат выступают страховые фонды, которые могут формироватьс€ одним из трЄх методов:

1.÷ентрализованный способ Ц св€зан с пр€мым законодательным выделением из Ќƒ резервных фондов в натуральной и денежной форме за счет общегосударственных средств.

2.ƒецентрализованный резервный фонд (самострахование) формируетс€ предпри€тием за счет внутренних резервов, прибыли и предназначены дл€ покрыти€ различных убытков, св€занных с недостатком собственных оборотных средств. Ётот способ малоэффективен, т.к. требует значительных изъ€тий оборотных средств из хоз.де€тельности.

3.—трахование Ц страховой фонд создаетс€ за счет объединени€ взносов юридических и физических лиц и находитс€ в управлении спец. страховых организации.

 

45.—трахование как экономическа€ категори€. ‘ункции страховани€. ќбщие и отличительные признаки самостраховани€ и пр€мого страховани€. (лекции, м€гкова, готовые шпоры)

—трахование Ц денежные отношени€, обусловленные риском наступлени€ заранее оговоренных событий и опосредующие процесс формировани€ и использовани€ денежного фонда с целью солидарной раскладки ущерба.

 ак экономическа€ категори€, страхование Ц система экономических отношений, в процессе которых происходит формирование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, в цел€х обеспечени€ условий расширенного производства.

Ёкономическа€ категори€ страховани€ про€вл€етс€ в различных способах формировани€ и использовани€ страхового фонда:

1.÷ентрализованный способ Ц св€зан с пр€мым законодательным выделением из Ќƒ резервных фондов в натуральной и денежной форме за счет общегосударственных средств.

2.ƒецентрализованный резервный фонд (самострахование) формируетс€ предпри€тием за счет внутренних резервов, прибыли и предназначены дл€ покрыти€ различных убытков, св€занных с недостатком собственных оборотных средств. Ётот способ малоэффективен, т.к. требует значительных изъ€тий оборотных средств из хоз.де€тельности

3.—трахование Ц страховой фонд создаетс€ за счет объединени€ взносов юридических и физических лиц и находитс€ в управлении спец. страховых организации.

—трахование, как экономическа€ категори€ €вл€етс€ составной частью финансов, социально-экономическа€ роль которых выражаетс€ в выполнении распределительных и контрольных функции.

ѕризнаки страховани€:

- возникновение денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового рынка.

- веро€тность наступлени€ страхового случа€

- разложение нанесенного ущерба между застрахованными

- перераспределение ущерба во времени и пространстве (накопление фонда в благопри€тное врем€; чем больше территори€ и количество застрахованных, тем эффективнее страхование)

- возвратность мобилизованных в страховой фонд средств (при наступлении страхового случа€, кроме накладных расходов)

Ёкономическа€ сущность страховани€ про€вл€етс€ в его функци€х:

1.–искова: при которой риски от различных страховых случаев перекладываютс€ на страховые компании

2.ѕредупредительна€: страхова€ компани€ вправе проводить меропри€ти€ уменьшающие степень риска. — этой целью страхова€ организаци€ формирует фонд, средства которого направл€ютс€ на организацию противопожарной, санитарной безопасности, безопасности движени€.

3.Ќакопительна€ (сберегательна€): за счет аккумулировани€ средств в фонды становитс€ доступным покрытие значительных убытков.

4.¬осстановительна€ (защитна€): при наступлении страхового случа€ осуществл€етс€ возмещение ущерба, причиненного застрахованному лицу за счет страхового фонда.

5. онтрольна€: присуща всем фин.отношени€м и реализуетс€ через гос.контроль за целевым использованием средств фонда. ќрганом на который возложена контролирующа€ функци€ €вл€етс€ –остехнадзор.

ќбщим признаком самостраховани€ и пр€мого страховани€ €вл€етс€ необходимость создани€ резервного (страхового) фонда дл€ покрыти€ непредвиденных убытков, вызванна€ желанием защитить себ€ от потерь, т.е. цель и метод одинаковы.

–азличи€: при самостраховании резервный фонд формируетс€ на добровольной основе, за исключением јќ. Ќедостатком этого €вл€етс€ то, что сумма накопленных средств может не покрыть размер убытка, тогда, как в пр€мом страховании происходит солидарное распределение

 

46. ‘ормы страховани€, их объекты и принципы осуществлени€. ќсновы классификации страховани€. (лекции, м€гкова, готовые шпоры)

1 признак классификации: по форме

‘ормы страховани€: об€зательное и добровольное.

ќб€зательную форму страховани€ отличают следующие принципы:

1.”станавливаетс€ законом, согласно которому страховщик об€зан застраховать соответствующие объекты, а страхователь - вносить причитающиес€ страховые платежи.

«акон обычно предусматривает:

-перечень подлежащих об€зательному страхованию объектов

-объЄм страховой ответственности

-уровень или нормы страхового обеспечени€

-пор€док установлени€ тарифных ставок или средний размер этих ставок

-периодичность внесени€ страховых платежей

-основные права и об€занности страховщика и страховател€

2.—плошной охват об€зательным страхованием указанных в законе объектов. ƒл€ этого страховые органы ежегодно провод€т в стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей, их взимание в установленные сроки.

3.јвтоматичность распространени€ об€зательного страховани€ на объекты указанные в законе.

4.ƒействие об€зательного страховани€ не зависит от внесени€ страховых платежей. ≈сли страхователь не уплатил страховой взнос, он взимаетс€ в судебном пор€дке + пени.

5.Ќормирование страхового обеспечени€ по об€зательному страхованию в процентах от страховой оценки или в рубл€х на один объект.

ƒобровольна€ форма страховани€:

1.ƒействует и в силу закона и на добровольных началах. «акон определ€ет объекты страховани€ и общие услови€. ќбщие услови€ регулируютс€ правилами, которые разрабатываютс€ страховщиком и утверждаютс€ Ђ–остехнадзоромї.

2.ƒобровольное участие в страховании характерно только дл€ страхователей. —траховщик не имеет права отказатьс€ от страховани€ объекта, если волеизъ€вление страховател€ не противоречит услови€м страховани€. ƒанный принцип гарантирует заключение договора по одному требованию страховател€.

3.¬ыборочный охват добровольным страхованием, т.к. не все страхователи желают в нем участвовать.

4.ќграничение сроков страховани€. Ќепрерывность может быть обеспечена путем повторного заключени€ договора.

5.ƒействует только при уплате разового или периодического страхового взноса. Ќеуплата влечет прекращение действи€ договора.

6.—траховое обеспечение зависит от желани€ страховател€. ѕо имущественному страхованию страхователь может определ€ть размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества, в личном страховании страхова€ сумма устанавливаетс€ соглашением сторон.

  об€зательному страхованию относ€т: социальное страховани€, отчислени€ в пенсионные фонды, в фонд зан€тости, об€зательное медицинское страхование. ќб€зательные страховые взносы уплачиваютс€ работодател€ми в фонды в соответствии с законодательно закрепленным тарифом (на все виды оплаты труда). ћедицинское страхование может быть и об€зательным и добровольным.

  об€зательным видам страховани€ также относ€т: страхование военнослужащих, пассажиров в пути, работников налоговых служб, граждан пострадавших в результате аварии в „ернобыле.

ќбъекты страховани€ Ц имущественные интересы, не противоречащие законодательству –‘:

-жизнь, здоровье, трудоспособность (личное страхование)

-владение, пользование, распор€жение имуществом (имущественное)

-возмещение страхователем причиненного им вреда (страхование ответственности).

ќбъектами страховани€ могут быть не противоречащие законодательству –оссийской ‘едерации имущественные интересы:

-св€занные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страховател€ или застрахованного лица;

-св€занные с владением, пользованием, распор€жением имуществом;

-св€занные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физических или юридических лиц.

ќбъекты страховани€ служат главным основанием классификации страховани€.

 лассификаци€ страховани€ Ц система делени€ страховани€ на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений.

2 признак классификации:дл€ целей лицензировани€ в –‘ выдел€ют

1.¬ качестве видов личного страховани€ граждан могут быть названы:

-смешанное страхование жизни;

-страхование детей;

-страхование от несчастных случаев и болезней;

-страхование на случай смерти и утраты трудоспособности;

-пенсионное страхование;

-медицинское страхование;

-другие виды личного страховани€.

2.¬идами страховани€ ответственности €вл€ютс€:

-страхование автогражданской ответственности (владельца автотранспортных средств);

-страхование ответственности работодател€ на случай причинени€ вреда здоровью работника;

-страхование персональной ответственности перед третьими лицами из-за небрежности страховател€ или членов его семьи;

-страхование ответственности производител€ товара (посредника или продавца) перед потребител€ми и другими за вред, болезнь или убыток (ущерб), возникающие в результате поставки товара;

-страхование ответственности судовладельцев;

-страхование профессиональной ответственности (например, адвоката, нотариуса, врача и других специалистов);

-другие виды страховани€ ответственности.

3.¬идами имущественного страховани€, например, €вл€ютс€:

-страхование имущества от огн€;

-страхование имущества от бури;

-страхование грузов;

-страхование от убытков вследствие остановки производства;

-страхование отдельных видов транспортных средств;

-многие другие виды имущественного страховани€.

3 признак классификации: в зависимости от стоимости страховани€:

1.ƒоговор страховани€ с фиксированной суммой (жизни, медицинское)

2.ƒоговор страховани€ от убытков (имущественное страхование).

 

47. —траховой тариф: сущность и факторы, вли€ющие на его состав (лекции м€гкова, готовые шпоры)

—траховой тариф Ц тарифна€ ставка, ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страховани€, на основании которой рассчитываетс€ страхова€ преми€. ¬ыражаетс€ в процентах или рубл€х со 100 рублей страховой суммы.

—траховой платеж определ€етс€ на основе страхового тарифа (тарифной ставки).

“арифна€ ставка Ц цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение об€зательств страховщика по заключенному договору. —овокупность тарифных ставок по конкретному виду страховани€ носит название страхового тарифа.

ѕринципы расчета тарифных ставок:

1.Ёквивалентность взаимоотношений страховщика и страховател€: совокупный размер тарифной ставки должен быть достаточен дл€ формировани€ страховых фондов и последующих страховых выплат из них.

2.ƒостаточность страховых тарифов

3.—табильность их размеров

4.ќбеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций

“арифна€ ставка, по которой заключаетс€ договор страховани€, носит название брутто-ставки и состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Ќетто-ставка Ц выражает цену страхового риска и непосредственно создает фонд выплат страховател€. ≈сли бы страхование не носило веро€тностного характера то сумма собранных нетто-ставок была равна страховым выплатам, возмещени€м.

Ќагрузка Ц покрывает расходы страховщика по организации и проведению страховани€, а так же включает в себ€ отчислени€ в запасные фонды и прибыль страховой организации (оплата труда и отчислени€ во ¬Ѕ‘, формирование доп.резервных фондов, отчислени€ на проведение превентивных меропри€тий, планируетс€ прибыль).

¬еличина страхового тарифа должна быть достаточной дл€:

-ѕокрыти€ ожидаемых претензий

-—оздани€ страховых резервов

-ѕокрытие издержек страховой компании на ведение дел

-ќбеспечени€ определенного размера прибыли

Ќа размер нетто-ставки вли€ют:

-¬еро€тность наступлени€ страхового случа€

-ќжидаема€ т€жесть страхового случа€ (выплата/страхова€ сумма)

Ќетто-ставка состоит из 2 частей: основной части и рисковой надбавки. Ќетто-ставка исчисл€етс€ в зависимости от следующих факторов:

-¬озраст и пол страховател€

-¬ид, размер, срок выплаты страхового обеспечени€

-—рок и период уплаты страховых взносов

-—рок действи€ договора

-ѕланова€ норма доходности

ќсновной материал дл€ расчета страхового тарифа Ц таблицы смертности, средней продолжительности жизни.

48. ”слови€ и методы обеспечени€ финансовой устойчивости страховщиков. (лекции, м€гкова)

‘инансова€ устойчивость Ц это способность страховой компании сохран€ть существующий уровень платежеспособности в течении длительного времени и при серьезных воздействи€х, использу€ дл€ этого финансовый технологический или управленческий потенциал.

ќсновные показатели:

1.Ёкономически обоснованные страховые тарифы

2.”частие в перестраховании

3.—оздание страховых резервов достаточных дл€ исполнени€ об€зательства по всем договорам

4.ƒостаточность собственных средств

јнализ достаточности собственный средств и страховых резервов проводитс€ расчетом соотношени€ активов и прин€тых об€зательств. Ќорматив предусмотрен законодательно на основе лимитировани€ данного показател€, если значение оказываетс€ ниже нормативного, то примен€ютс€ меры по оздоровлению фин.положени€ путем повышени€ размера ” , а так же изменени€ тарифной политики, структура активов и сокращение Dt и Kt задолженности. ј-ќ>=Ќ(активы, об€зательства, норматив). Ќорматив при страховании жизни составл€ет 5%, среднее значение 20% по всем договорам в зависимости от видов страховани€ осуществл€емых организацией, используютс€ поправочные коэффициенты. Ќормативное соотношение между активами страховщика и об€зательствами называют так же нормативным размером маржи платежеспособности.

 оэффициент  оньшина, который позвол€ет определить степень дефицитности средств страховой компании в зависимости от величины страхового портфел€. „ем меньше коэффициент, тем выше финансова€ устойчивость страховщика и тем меньше степень вариаций объема совокупного страхового фонда. Ётот коэффициент дает точные результаты когда портфель страховщика состоит из объектов с одинаковыми оп стоимости рисками (т.е. без катастроф, землетр€сений).  =корень из (1-“сред)/(n*“сред).

n-число застрахованных объектов

“сред. - средн€€ тариф ставка по всему страх портфелю

 оэффициент финансовой устойчивости страхового фонда. „ем больше значени€ коэффициента, тем финансово устойчивее страховой фонд.  ф=(ƒоходы страховщика за период+сумма средств в запасных фондах)/расходы страховщика за период

–ентабельность страховой организации Ц это отношение балансовой валовой прибыли к доходам страховой организации.





ѕоделитьс€ с друзь€ми:


ƒата добавлени€: 2016-10-22; ћы поможем в написании ваших работ!; просмотров: 713 | Ќарушение авторских прав


ѕоиск на сайте:

Ћучшие изречени€:

—вобода ничего не стоит, если она не включает в себ€ свободу ошибатьс€. © ћахатма √анди
==> читать все изречени€...

2143 - | 1893 -


© 2015-2024 lektsii.org -  онтакты - ѕоследнее добавление

√ен: 0.116 с.