1. Бахмат А.Б. Создание системы показателей для анализа производственно-финансовой деятельности и стратегического развития предприятий водоснабжения и водоотведения Республики Беларусь // Труды Минского института управления. 2007. №1 – С.136-143
2. Гуринович А.Д., Бахмат А.Б. Сравнительный анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятий водопроводно-канализационного хозяйства — как инструмент повышения эффективности принятия управленческих решений // Водные ресурсы и водопользование. №8 (91) 2011 – С.33-38
3. Дудинская Е.И. Планирование затрат на услуги водоснабжения и канализации и расчет тарифов на эти услуги с учетом перекрестного субсидирования // Планово-экономический отдел. № 9 (15), сентябрь 2004
4. Йессен Г. Сравнение показателей предприятий в сфере водоснабжения и водоотведения // ЖКХ: журнал руководителя и главного бухгалтера.―2004.―№7― Часть 1―С.43 -44
5. Панкевич С.П. Анализ финансово-хозяйственной деятельности организаций // Планово-экономический отдел. № 7, июль 2007 – С. 55-68
6. Ритвельдт Д., Качалин В. Сравнительный анализ эффективности предприятий как инструмент стратегического планирования // Проблемы теории и практики управления. ―2000.―№3.―С.40-44
7. Benchmarking Water & Sanitation Utilities [Electronic resource]― 1999.― Mode of access: www.worldbank.org/html/water/pdf/benchmarking.pdf. Date of access: 20.05.2008
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Благоприятные факторы
| БЛАГОПРИЯТНЫЕ ФАКТОРЫ* | ||
| (ВОЗМОЖНОСТИ) | ||
| 1. | ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ФАКТОРЫ: | |
| 1.1. | ПОСТЕПЕННОЕ ПОВЫШЕНИЕ УРОВНЯ ОПЛАТЫ НАСЕЛЕНИЕМ УСЛУГ ВОДОСНАБЖЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ ЗА СЧЕТ РОСТА УРОВНЯ ИХ ДОХОДОВ | |
| Тариф для населения на услуги водоснабжения составляет | ||
| % от реальной себестоимости | 0,6 | |
| Тариф для населения на услуги канализации составляет | ||
| % от реальной себестоимости | 0,6 | |
| 1.2. | РАЗВИТИЕ ПРОМЫШЛЕННОСТИ, РОСТ ОБЪЕМОВ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА В ДАННОМ РЕГИОНЕ | |
| рост объемов промышленного водопотребления на % | 1,05 | |
| рост объемов водопотребления бюджетными организациями на % | 1,01 | |
| 1.3. | ПРИВЛЕЧЕНИЕ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ НА МОДЕРНИЗАЦИЮ (РЕКОНСТРУКЦИЮ) ИНЖЕНЕРНОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ СИСТЕМ ВИК: | |
| 1.3.1 | Снижение количества аварий на сетях ВиК | |
| Снижение количества аварий в год на сетях водопровода, % | 0,95 | |
| Снижение числа аварий в год на сетях канализации,% | 0,95 | |
| 1.3.2 | Сокращение удельных норм энергопотребления, %: | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 подъема (забора) воды, кВт. ч., % | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 очистки воды, кВт. ч,% | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 воды, кВт. ч.,% | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на перекачку 1 м3 сточных вод, кВт. ч., % | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на очистку 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,95 | |
| 1.3.3 | Сокращение непроизводственных потерь воды за счет обновления (модернизации) существующих инженерных сетей | |
| % | 0,99 | |
| 1.3.4 | Увеличение объема реализованной воды и пропуска сточных вод за счет строительства новых сооружений ВиК: | |
| Увеличение доли населения в общей структуре водопользователей, % | 1,01 | |
| Увеличение доли ведомственных организаций в общей структуре водопользователей,% | 1,01 | |
| Увеличение доли промышленных предприятий в общей структуре водопользователей,% | ||
| Рост годового объема пропуска сточных вод от населения,% | 1,01 | |
| Увеличение годового объема пропуска сточных вод от ведомственных учреждений (по факту),% | 1,02 | |
| Ростгодового объема пропуска сточных вод от промышленных предприятий (по факту), % | 1,03 | |
| 1.3.5 | Строительство новых и реконструкция существующих сетей ВиК: | |
| Ввод в эксплуатацию новых и реконструкция существующих сетей водопровода, % | 1,15 | |
| Ввод в эксплуатацию новых и реконструкция существующих сетей канализации,% | 1,2 | |
| 1.4. | ВЫДАЧА ЛЬГОТНЫХ КРЕДИТНЫХ ЛИНИЙ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯМ ВКХ (ЖКХ), ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ ВНЕДРЕНИЕ ЭНЕРГО- И РЕСУРСОСБЕРЕГАЮЩЕГО ОБОРУДОВАНИЯ И ТЕХНОЛОГИЙ: | |
| 1.4.1 | сокращение удельных норм энергопотребления, %: | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 подъема (забора) воды, кВт. ч., % | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 очистки воды, кВт. ч,% | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 воды, кВт. ч.,% | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на перекачку 1 м3 сточных вод, кВт. ч., % | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на очистку 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,99 | |
| 2. | ПОЛИТИЧЕСКИЕ ПРОЦЕССЫ, ЮРИДИЧЕСКИЕ ПРЕОБРАЗОВАНИЯ: | |
| 2.1 | ПЕРЕДАЧА НА БАЛАНС МЕСТНОГО ОРГАНА ВЛАСТИ «УБЫТОЧНЫХ» СОЦИАЛЬНО-КУЛЬТУРНЫХ ОБЪЕКТОВ | |
| -снижение внереализационных расходов на % | 0,8 | |
| 2.2 | ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКОЙ САМОСТОЯТЕЛЬНОСТИ ДОЧЕРНИМ ПРЕДПРИЯТИЯМ (УЧАСТКАМ) ВКХ | |
| - уменьшение выплат на покрытие убытков от деятельности иных коммунальных предприятий, % | 0,9 | |
| 3. | ИННОВАЦИОННАЯ ПОЛИТИКА, СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ПРОЦЕССОВ | |
| 3.1 | сокращение удельных норм энергопотребления, %: | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 подъема (забора) воды, кВт. ч., % | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 очистки воды, кВт. ч,% | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 воды, кВт. ч.,% | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на перекачку 1 м3 сточных вод, кВт. ч., % | 0,95 | |
| Норма расхода электроэнергии на очистку 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,95 | |
| 3.2 | СОКРАЩЕНИЕ НЕПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ПОТЕРЬ ВОДЫ ЗА СЧЕТ ВНЕДРЕНИЯ ИННОВАЦИЙ (СИСТЕМЫ УЧЕТА): | |
| % | 0,98 | |
| 3.3 | ОПТИМИЗАЦИЯ ЧИСЛЕННОСТИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОТНИКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ, В ТОМ ЧИСЛЕ | |
| Всего, в том числе | 0,93 | |
| Уменьшение общей численности основного технологического персонала, занятого эксплуатацией водоподъемных сооружений, % | 0,95 | |
| Уменьшение общей численности основного технологического персонала, занятого эксплуатацией сооружений водоподготовки, % | 0,9 | |
| Уменьшение общей численности основного технологического персонала, занятого эксплуатацией водопроводных сетей, % | 0,9 | |
| Уменьшение численности основного технологического персонала, занятого эксплуатацией инженерных сетей канализации, % | 0,9 | |
| Уменьшение численности основного технологического персонала, занятого эксплуатацией насосных станций перекачки, % | 0,9 | |
| Уменьшение численности основного технологического персонала цеха (участка) по переработке сточных вод и обработке осадка (очистные сооружения), % | 0,9 | |
| 4. СОЦИАЛЬНО-КУЛЬТУРНЫЕ ФАКТОРЫ | ||
| 4.1 | Рост численности населения. Рост спроса на качественные услуги вик со стороны населения, подключенного к приборам учета, % | 1,01 |
| 5. ИЗМЕНЕНИЯ НА РЫНКЕ (ПРЕОБРАЗОВАНИ | ||
| 5.1 | Реструктуризация унитарных предприятий ВКХ посредством их акционирования. Приток инвестиций | |
| 5.1.1 | Снижение количества аварий на сетях ВиК | |
| Снижение количества аварий в год на сетях водопровода, % | 0,9 | |
| Снижение числа аварий в год на сетях канализации,% | 0,9 | |
| 5.1.2 | Сокращение удельных норм энергопотребления, %: | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 подъема (забора) воды, кВт. ч., % | 0,98 | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 очистки воды, кВт. ч,% | 0,98 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 воды, кВт. ч.,% | 0,98 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,98 | |
| Норма расхода электроэнергии на перекачку 1 м3 сточных вод, кВт. ч., % | 0,98 | |
| Норма расхода электроэнергии на очистку 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,98 | |
| 5.1.3 | Сокращение непроизводственных потерь воды за счет обновления (модернизации) существующих инженерных сетей | |
| % | 0,95 | |
| 5.1.4 | Увеличение объема реализованной воды и пропуска сточных вод за счет строительства новых сооружений ВиК | |
| Увеличение доли населения в общей структуре водопользователей, % | 1,005 | |
| Увеличение доли ведомственных организаций в общей структуре водопользователей,% | ||
| Увеличение доли промышленных предприятий в общей структуре водопользователей,% | 1,001 | |
| Рост годового объема пропуска сточных вод от населения,% | 1,005 | |
| Увеличение годового объема пропуска сточных вод от ведомственных учреждений (по факту),% | 1,01 | |
| Ростгодового объема пропуска сточных вод от промышленных предприятий (по факту), % | 1,02 | |
| 5.2 | СОЗДАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ХОЛДИНГА ПО ВОДОСНАБЖЕНИЮ И ВОДООТВЕДЕНИЮ И ДЕЛЕГИРОВАНИЕ ЕМУ ПРАВ СО СТОРОНЫ МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ НА УПРАВЛЕНИЕ ВКХ ДАННОГО ГОРОДА ИЛИ НАСЕЛЕННОГО ПУНКТА | |
| 5.2.1 | Снижение количества аварий на сетях ВиК | |
| Снижение количества аварий в год на сетях водопровода, % | 0,95 | |
| Снижение числа аварий в год на сетях канализации,% | 0,95 | |
| 5.2.2 | Сокращение удельных норм энергопотребления, %: | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 подъема (забора) воды, кВт. ч., % | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на 1 м3 очистки воды, кВт. ч,% | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 воды, кВт. ч.,% | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на транспортирование 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на перекачку 1 м3 сточных вод, кВт. ч., % | 0,99 | |
| Норма расхода электроэнергии на очистку 1 м3 сточных вод, кВт. ч.,% | 0,99 | |
| 5.2.3 | Сокращение непроизводственных потерь воды за счет обновления (модернизации) существующих инженерных сетей |
Неблагоприятные факторы
| 1. | ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ФАКТОРЫ: | ||
| 1.1. | ПОНИЖЕНИЕ СУММЫ ОПЛАТЫ НАСЕЛЕНИЕМ И БЮДЖЕТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ЗА ВОДУ И УСЛУГИ КАНАЛИЗАЦИИ | ||
| Тариф для населения на услуги водоснабжения составляет | |||
| % от реальной себестоимости | |||
| Тариф для населения на услуги канализации составляет | |||
| % от реальной себестоимости | 0,98 | ||
| 1.2. | РОСТ ЦЕН НА ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ РЕСУРСЫ | ||
| рост тарифов на % | 1,5 | ||
| 1.3 СОКРАЩЕНИЕ ДОТАЦИЙ СО СТОРОНЫ МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ НА ПОКРЫТИЕ УБЫТКОВ | |||
| от оказания услуг водоснабжения на % | 0,9 | ||
| от оказания услуг канализации на % | 0,9 | ||
| 1.4 УВЕЛИЧЕНИЕ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ ИЗ ПРИБЫЛИ, % | |||
| налог на недвижимость % | 1,5 | ||
| налог на прибыль % | 1,2 | ||
| налоги и сборы, уплачиваемые в местный бюджет % | 1,3 | ||
| 1.5 РОСТ НА МАТЕРИАЛЫ (ХИМРЕАГЕНТЫ) | |||
| % | 1,15 | ||
| 1.6 РОСТ НА ТОПЛИВО | |||
| % | 1,01 | ||
| 2. | ПОЛИТИЧЕСКИЕ ПРОЦЕССЫ, ЮРИДИЧЕСКИЕ ОБРАЗОВАНИЯ: | ||
| 2.1 ПЕРЕДАЧА НА БАЛАНС «УБЫТОЧНЫХ» СОЦИАЛЬНО-КУЛЬТУРНЫХ ОБЪЕКТОВ: | |||
| рост внереализационных расходов на % | 1,1 | ||
| 2.2ВКЛЮЧЕНИЕ ВАШЕГО ПРЕДПРИЯТИЯ В СТРУКТУРУ МНОГОПРОФИЛЬНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ ЖКХ НА УСЛОВИЯХ УЧАСТКА ВКХ | |||
| перераспределение чистой прибыли на покрытие убытков от других коммунальных нужд, % | 1,1 | ||
| 3. ИННОВАЦИОННАЯ ПОЛИТИКА, ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОЦЕССЫ | |||
| 4. СОЦИАЛЬНО-КУЛЬТУРНЫЕ ФАКТОРЫ | |||
| 4.1 УМЕНЬШЕНИЕ КОЛИЧЕСТВА НАСЕЛЕНИЯ, НЕПОДКЛЮЧЕННОГО К ПРИБОРАМ УЧЕТА ВОДЫ | |||
| % | 0,99 | ||
| 4.2 МАССОВЫЙ ПЕРЕХОД НАСЕЛЕНИЯ НА ПОТРЕБЛЕНИЕ БУТЫЛИРОВАННОЙ ВОДЫ. УМЕНЬШЕНИЕ УДЕЛЬНОГО ВОДОПОТРЕБЛЕНИЯ, М3/СУТКИ | |||
| фактически по установленным нормам, % | 0,995 | ||
| фактически по индивидуальным приборам учета воды,% | 0,99 | ||
| 5. ИЗМЕНЕНИЯ НА РЫНКЕ (ПРЕОБРАЗОВАНИЯ) | |||
| 5.1 Переход промышленными предприятиями на добычу воды из собственных скважин: | |||
| Сокращение промышленного водопотребления, % | 0,97 | ||
| Снижение годового объема пропуска сточных вод от промышленных предприятий, % | 0,98 | ||
| Сокращение доли промышленных предприятий в общей структуре водопользователей,% | 0,94 | ||
