Таблица 28. Анализ показателей трудовых ресурсов
| Показатели эффективности трудовых ресурсов | базовый период | отчетный период | прогнозный период | |
| 1. | Коэффициент отношения персонала на 1000 проживающих на территории человек, подключенных к централизованным системам водоснабжения и водоотведения; кол-во человек (сотрудников персонала) | 2,60 | 2,55 | 2,26 |
| 2. | Количество км сети (водопровода и канализации), приходящиеся на 1 сотрудника предприятия; км сети на одного чел. | 1,33 | 1,39 | 1,53 |
| 3. | Количество поднятой воды на 1 сотрудника предприятия; л/сутки | 61277,34 | 64461,09 | 72778,65 |
| 4. | Коэффициент административного персонала на 1000 проживающих на территории человек, подключенных к централизованным системам водоснабжения и водоотведения; кол-во руководителей, специалистов, служащих | 0,68 | 0,64 | 0,61 |
| 5. | Количество км сети (водопровода и канализации) на 1 руководителя, специалиста, служащего предприятия; км сети на одного чел. | 5,13 | 5,52 | 5,67 |
| 6. | Отношение численности РСС к общему числу работников предприятия (коэффициент структуры персонала), % | 25,99 | 25,12 | 27,01 |
| 7. | Коэффициент затрат на оплату труда в структуре себестоимости на услуги ВиК; % | 24,82 | 23,62 | 22,62 |
| 8. | Доля персонала предприятия, прошедшего курсы повышения квалификации и переподготовку; % | 30,63 | 37,79 | 44,70 |
| 9. | Доля сотрудников, имеющих высшее техническое образование ВмК, на предприятии;% | 18,10 | 20,89 | 24,71 |
· Коэффициент персонала на 1000 проживающих на территории человек, подключенных к централизованным системам водоснабжения и водоотведения (КПН); кол-во человек (сотрудников персонала)
· Количество км сети (водопровода, канализации) на 1 сотрудника предприятия (ККС); км сети на одного работника
· Количество поднятой воды на 1 сотрудника предприятия (КПВ); л/день
· Коэффициент административного персонала на 1000 проживающих на территории человек, подключенных к централизованным системам водоснабжения и водоотведения; кол-во руководителей, специалистов, служащих (РСС);
· Количество км сети (водопровода и канализации) на 1 руководителя, специалиста, служащего предприятия; км сети на одного чел.
· Отношение численности РСС к общему числу работников предприятия (коэффициент структуры персонала), %
· Коэффициент затрат на оплату труда в структуре себестоимости на услуги ВиК; %
· Доля персонала предприятия, прошедшего курсы повышения квалификации и переподготовку; % (ДП кв.)
· Доля сотрудников, имеющих высшее техническое образование ВиК, на предприятии;% (ДП техн. ВиК)
| (7.1), |
где ЧП – численность персонала предприятия, чел.;
Н центр. – количество проживающего на территории населения, подключенного к централизованным системам водоснабжения и водоотведения.
В нашем случае высокое значение показателя, свидетельствует о нерациональной структуре и возможности оптимизации численности водоканала до норматива (1 сотрудник на 1000 человек, подключенных к централизованным системам ВиК).
| (7.2), |
где L – протяженность сети водопровода и канализации, км;
ЧП – численность персонала предприятия, чел.
В зарубежных компаниях коммунального водного хозяйства значение данного критерия превышает 1.В нашем случае из-за высокого износа сетей водопровода и канализации приходиться содержать в штате большое число ремонтных бригад.
| (7.3), |
где ОП - объем подаваемой в сеть воды, л в сут./чел.;
ЧП – численность персонала предприятия, чел.
Для уточнения данных показателей с целью оценки эффективности работы административно-управленческого персонала и инженерно-технических работников вводятся дополняющие коэффициенты:
| (7.4), |
где РСС – число руководителей, специалистов, служащих, чел.;
Н центр. – количество проживающего на территории населения, подключенного к централизованным системам водоснабжения и водоотведения.
| (7.5), |
где L – протяженность сети водопровода и канализации, км;
РСС – число руководителей, специалистов, служащих, чел.;
| (7.6), |
где РСС – число руководителей, специалистов, служащих, чел.
ЧП – численность персонала предприятия, чел.
Коэффициент соотношения РСС к общему объему работников предприятия должен находиться в диапазоне 0,15-0,17. Если коэффициент превышает установленное значение необходимо оптимизация организационной структуры, сокращение численности в функциональных отделах.
| (7.7), |
где ФОТ – расходы предприятия на оплату труда, тыс. руб.
ЭЗ – эксплуатационные затраты предприятия, тыс. руб.
| (7.8), |
где РОТ – расходы предприятия на оплату труда, тыс. руб.
С/С – полная себестоимость услуг ВиК, тыс. руб.
| (7.9), |
где Ч кв. – численность персонала, прошедшего курсы повышения квалификации за последние 3-5 лет по отношению к отчетному периоду, чел.
ЧП – численность персонала предприятия, чел.
| (7.10), |
Ч техн. ВиК - численность персонала, имеющего высшее техническое образование по специальности, чел.; ЧП – численность персонала предприятия, чел.
Восьмая группа показателей характеризует эффективность механизма управления предприятием – см. таблицу 29.:
Таблица29. Оценка показателей эффективности управления
| Показатели эффективности механизма управления | базовый период | отчетный период | прогнозный период | |
| 1. | Экономическая результативность управленческой деятельности | 3,69 | 4,39 | 3,37 |
| 2. | Экономическая эффективность управленческой деятельности | 19,22 | 23,29 | 26,44 |
| 3. | Эффективность производства, млн. руб. / ед. персонала | 22,40 | 25,30 | 28,48 |
| 4. | Затратоемкость управления | 0,125 | 0,106 | 0,109 |
| 5. | Удельный вес затрат на содержание РСС в общей структуре себестоимости оказанных услуг,% | 14,30 | 12,23 | 12,57 |
Экономическая результативность управленческой деятельности (ЭР);
1. Экономическая эффективность управленческой деятельности
(КЭУП);
2. Эффективность производства (ЭП), тыс. руб. / ед. персонала;
3. Затратоемкость управления (ЗУ);
4. Удельный вес затрат на содержание РСС в общей структуре себестоимости оказанных услуг (УВЗ РСС).
| (8.1), |
где П реал. ВиК – прибыль от реализации услуг ВиК; З упр. - общая сумма управленческих затрат (ФОТ руководителей, специалистов, служащих; налоги с заработной платы).
| (8.2), |
где ПР реал. ВиК - прибыль от реализации услуг ВиК; РСС – число руководителей, специалистов, служащих.
| (8.3), |
где В - выручка от реализации услуг водоснабжения и водоотведения (за минусом НДС, акцизов и иных аналогичных обязательных платежей); З упр. - общая сумма управленческих затрат; ЧП – численность персонала предприятия, всего
| (8.4), |
где З упр. - общая сумма управленческих затрат; В - выручка от реализации услуг водоснабжения и водоотведения (за минусом НДС, акцизов и иных аналогичных обязательных платежей).
.
| (8.5), |
где З упр. - общая сумма управленческих затрат; С/С – полная себестоимость услуг ВиК, тыс. руб.
