Вместе с возмещением убытков лицо, которое нарушило хозяйственное обязательство или правило осуществление хозяйственной деятельности, должно оплатить стороне, права которой нарушены, штрафные санкции. То есть у правонарушителя возникает так называемая штрафная ответственность. Штрафная ответственность, в отличие от ответственности за наложение убытков, имеет, прежде всего, карающую, а не компенсационную функцию.
Соответственно ч. 1 ст. 230 Хозяйственного кодекса Украины, штрафными санкциями признаются хозяйственные санкции в виде денежной суммы, названия которых: неустойка, штраф, пеня которую участник хозяйственных отношений обязан уплатить в случае нарушения им правил осуществления хозяйственной деятельности, невыполнении или ненадлежащем выполнении хозяйственного обязательства.
Хозяйственным кодексом не определяется, что следует понимать под каждым из этих видов хозяйственных санкций и чем они отличаются одна от другой. Гражданское законодательство определяет все три вида штрафной ответственности как разновидности неустойки. Так, в ст. 549 Гражданского кодекса Украины речь идет о том, что
Неустойкой (штрафом, пеней) является денежная сумма или другое иное имущество, которое должник должен передать кредитору в случае нарушения должником обязательства.
Штрафом является неустойка, что вычисляется в процентах от суммы неисполненного или ненадлежаще исполненного обязательства.
Пеней являетсянеустойка, которая исчисляется в процентах от суммы несвоевременно исполненного денежного обязательства за каждый день просрочки исполнения.
Следовательно, в отличие от хозяйственной штрафной ответственности, которая может взиматься только в денежной форме, гражданская штрафная ответственность может быть реализована и путем взыскания из виновной стороны имущества.
Очень важным является вопрос определения размера, в котором взимаются штрафные санкции. Этот размер может быть определен как в законе, так и в договоре.
Законом по отдельным видам хозяйственных обязательств может быть определен размер штрафных санкций, изменение которого по согласованию сторон не допускается. Данное правило ч. 1 ст. 231 ХК Украины означает, что сторонам запрещено изменять в договоре размер штрафных санкций, указанный в законе. Правильность такой точки зрения подтверждается правилом ч. 4 ст. 231 ХК Украины о том, что «в случае если размер штрафных санкций законом не определен, санкции применяются в размере, предусмотренном договором». Выходит, что размер штрафных санкций, точно определенный в законе, не может быть не только уменьшен, но даже увеличен по соглашению сторон, в отличие от того, как это [увеличение] предусмотрено для других мер ответственности согласно ч. 5 ст. 225 ХК Украины.
Зачастую в случае установления законом конкретных штрафных санкций одновременно предусматривается возможность иного установления в договоре. Например, согласно ч. 6 ст. 231 ХК Украины штрафные санкции за нарушение денежных обязательств устанавливаются в процентах, размер которых определяется учетной ставкой Национального банка Украины, за все время пользования чужими денежными средствами, если иной размер процентов не предусмотрен законом или договором. Данная диспозитивность, однако, не должна нарушать положения ч. 5 ст. 225 ХК Украины — штрафные санкции могут быть лишь увеличены по сравнению с указанным в законе размере.
Вышеуказанные ограничения на установление штрафных санкций в хозяйственных отношениях существенно отличаются от правил, уставленных для начисления законной неустойки в общегражданских отношениях — согласно ч. 2 ст. 551 ГК Украины по общему правилу стороны могут свободно изменять размер неустойки, установленный в акте гражданского законодательства.
Размер санкций может быть установлен договором в процентном отношении к сумме невыполненной части обязательства, или в некоторой определенной денежной сумме, или в процентном отношении к сумме обязательства независимо от степени его выполнения, или в кратном размере к стоимости товаров (работ, услуг). При этом может изменяться период начисления штрафных санкций: быть единовременным либо периодическим.
ХК устанавливает конкретные размеры штрафных санкций лишь для некоторых случаев. Например, в случае нарушения хозяйственного обязательства субъектом хозяйствования, относящимся к государственному сектору экономики, или выполнения обязательства, финансируемого за счет Государственного бюджета Украины, штрафные санкции применяются, если иное не предусмотрено законом или договором, в следующих размерах (ст. 231 ХК):
—за нарушение условий обязательства по качеству (комплектности) товаров (работ, услуг) взыскивается штраф в размере двадцати процентов стоимости некачественных (некомплектных) товаров(работ, услуг);
—за просрочку выполнения обязательства взыскивается пеня в размере 0,1 процента стоимости товаров (работ, услуг) за каждый день просрочки, а за просрочку свыше тридцати дней дополнительно взыскивается штраф в размере семи процентов указанной стоимости.
В случае недостижения согласия между сторонами об установлении и размере штрафных санкций за нарушение обязательства спор может быть разрешен в судебном порядке по заявлению заинтересованной стороны.
Размер штрафных санкций, применяемых во внутрихозяйственных отношениях за нарушение обязательств, определяется соответствующим субъектом хозяйствования — хозяйственной организацией.
ХК Украины (ст. 232) презюмирует применение зачетных штрафных санкций (зачетной неустойки) в хозяйственных отношениях, в отличие от штрафной неустойки в общегражданских отношениях согласно положениям ГК Украины (ч. 2 ст. 552). То есть в хозяйственных отношениях по общему правилу убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой. Исключение составляют штрафные санкции, начисляемые за нарушение денежных обязательств, где штрафные санкции взыскиваются сверх убытков.
Законом или договором могут быть предусмотрены случаи, допускающие взыскание только штрафных санкций (исключительная неустойка), либо взыскание убытков сверх штрафных санкций (штрафная неустойка), либо взыскание штрафных санкций либо убытков по выбору кредитора (альтернативная неустойка).
Начисление штрафных санкций за просрочку выполнения обязательства, если иное не установлено законом или договором, прекращается через шесть месяцев со дня, когда обязательство должно было быть выполнено.
В данном случае речь идет не о сроке исковой давности — она устанавливается, как указывалось выше, в 1 год — для взыскания неустойки, и 3 года — для взыскания иных штрафных санкций (например, штраф с учредителя за несвоевременное внесение вклада в уставный фонд предприятия). Речь идет о сроке, применяемом для исчисления суммы штрафных санкций. Данная сумма, единожды исчисленная, рассматривается долгом, который имеет сокращенные сроки давности взыскания.
Проценты за неправомерное пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом или договором не установлен для начисления процентов другой срок.
Законные проценты за пользование чужими денежными средствами необходимо отличать от штрафных санкций. Первые представляют собой плату за пользование чужим капиталом. Начисление указанных законных процентов осуществляется по правилам ч. 2 ст. 625 ГК Украины (ранее ст. 214 ГК УССР) — «должник, просрочивший выполнение денежного обязательства, по требованию кредитора обязан уплатить суму долга с учетом установленного индекса инфляции за все время просрочки, а также три процента годовых от просроченной суммы, если иной размер процентов не установлен договором или законом». Уплата должником законных процентов неизбежно уменьшает убытки кредитора. Однако лицо не лишено права доказать, что его убытки превышают размер законных процентов. Разграничение процентов и штрафных санкций необходимо ввиду различного их правового режима — различные сроки исковой давности, различные сроки начисления, различный порядок уменьшения по решению суда и т.п.
Учитывая особенности норм ХК Украины относительно денежных обязательств, можно привести следующую общую формулу привлечения к ответственности за нарушение денежных обязательств: сумма долга + убытки (в том числе проценты по ст. 625 ГК Украины) за весь период просрочки + штрафные санкции за первые 6 месяцев просрочки.
Согласно ч. 7 ст. 232 ХК Украины в случаях, предусмотренных законом, штрафные санкции за нарушение хозяйственных обязательств взимаются судом в доход государства.
Данная норма входит в некоторую коллизию с нормой ст. 241 ХК Украины, относящей публичное взыскание к административно-хозяйственному штрафу, подчиняющемуся иным правилам взыскания (глава 27 ХК). Однако данную коллизию можно преодолеть, истолковав в том смысле, что если одной из сторон хозяйственного обязательства выступает орган государственной власти или местного самоуправления, штрафные санкции неизбежно поступают в доход бюджета. Поэтому для квалификации мер ответственности как штрафных санкций (глава 26 ХК), а не административно-хозяйственной санкции (гл. 27) необходимо установить, что санкции взыскиваются в пользу соответствующего органа за нарушение должником двустороннего хозяйственного обязательства, а не общих правил осуществления хозяйственной деятельности.
Требование относительно уплаты штрафных санкций за хозяйственное правонарушение может заявить участник хозяйственных отношений, права или законные интересы которого нарушены, а в случаях, предусмотренных законом, — уполномоченный орган, наделенный хозяйственной компетенцией.
Позитивные стороны: скорость (срок исковой давности - 6 месяцев) и удобство использования (не зависит от убытков).
Недостатки: ограниченная сфера использования - только договорные отношения.
Возмещение штрафов используется в претензионо-исковом порядке.
Оперативно-хозяйственные санкции - оперативно-хозяйственные санкции — меры оперативного воздействия на правонарушителя с целью прекращения или предупреждения повторения нарушений обязательства, которые применяются самими сторонами обязательства в одностороннем порядке (ч.1 ст. 235 ХК).
Такие санкции применяются непосредственно самими субъектами хозяйственных правоотношений в оперативном порядке. В отличие от имущественной ответственности оперативные санкции действуют на правонарушителя не угрозой государственного принуждения, а оперативным вмешательством, которое хотя и задевает имущественную сферу правонарушителя, но не дает никаких видимых компенсационных благ его контрагенту, который обратился к оперативным санкциям. Благодаря этому оперативные санкции могут применяться независимо или совместно с взысканием штрафных санкций и убытков, чем достигается больший профилактический эффект.
Оперативно-хозяйственные санкции по своей направленности делятся на два вида. К первому относятся санкции, направленные на одностороннее прекращение правоотношений в интересах стороны, чьи права затронуты. Такие санкции могут выражаться в виде одностороннего полного или частичного отказа от выполнения договора, а также в отказе от принятия выполнения и от встречного выполнения. Второй вид оперативных санкций представляют те, которые направлены на смену правоотношений (переведение недобросовестного плательщика на аккредитивную форму расчетов или на предварительную оплату продукции).
Характерные особенности этих санкций:
1. применяются лишь в хозяйственно-договорных отношениях;
2. применяются на усмотрение кредитора с целью защиты его интересов;
3. предполагаются договором;
4. выражаются преимущественно в мероприятиях организационного характера.
Примеры оперативно-хозяйственных санкций:
— отказ от принятия и оплаты некачественной продукции;
— приостановления отгрузки в связи с неуплатой продукции;
— снижения цены за недостатки продукции;
— оплата выполнения после приема по количеству и количеству;
— переведения должника на невыгодную для него форму оплаты;
— разрыв договора;
— отказ от пролонгации договора.
Перечень оперативно-хозяйственных санкций, установленный ХК Украины, не является исчерпывающим. Стороны могут предусмотреть в договоре также другие оперативно-хозяйственные санкции.
В частности, такой санкцией может выступить невыгодное для правонарушителя изменение другой стороной своего обязательства. Например, в кредитном договоре может быть предусмотрено право кредитора уменьшить очередную сумму кредита (транша), если должник несвоевременно отчитается об использовании предыдущего транша и т.п.
Следует учитывать также, что основанием для применения оперативно-хозяйственных санкций является факт хозяйственного правонарушения. Оперативно-хозяйственные санкции применяются стороной, потерпевшей от правонарушения, во внесудебном порядке и без предварительного предъявления претензии нарушителю обязательство. Порядок применения сторонами конкретных оперативно-хозяйственных санкций определяется договором. В случае несогласия с применением оперативно-хозяйственной санкции заинтересованная сторона может обратиться в суд с заявлением об отмене такой санкции и возмещения убытков, причиненных ее применением.
Оперативно-хозяйственные санкции могут применяться одновременно (дополнительно) с возмещением убытков и взысканием штрафных санкций.
Следует заметить, что закон допускает возможность применения оперативно-хозяйственных санкций лишь в том случае, когда на управомоченной стороне лежит определенная обязанность, которую она может отказаться выполнить, изменить либо потребовать дополнительных гарантий от должника при нарушении им своей части обязательства. Поэтому, когда обязательство управомоченной стороной уже выполнено, она вправе применить только иные способы защиты.
Не являются оперативными санкциями меры по охране своего имущества, отказ от заключения договора, в отношении которого отсутствуют предварительные договоренности, проверка платежеспособности контрагента и иные меры, которые связаны с обязательством управомоченной стороны.
Административно-хозяйственных санкции также являются новеллой ХК Украины. Де-факто эти санкции существовали и до принятия кодекса, однако они не были сведены в единый инструмент государственного воздействия на экономику, не были установлены основные виды, единый порядок и условия их применения.
Административно-хозяйственные санкции — это меры организационно-правового или имущественного характера, применяемые уполномоченными органами государственной власти или органами местного самоуправления к субъектам хозяйствования за нарушение установленных законами правил осуществления хозяйственной деятельности, направленные на прекращение правонарушения субъекта хозяйствования и ликвидацию его последствий (ст. 238 ХК Украины).
Черты таких санкций. Во-первых, они применяются не контрагентами (как, например, оперативно-хозяйственные санкции), а органами государственной власти или органами местного самоуправления. Во-вторых, это меры не только имущественного характера (как, например, штрафные санкции), но и организационно-правового характера. В-третьих, они направлены на прекращение правонарушения субъекта хозяйствования и ликвидацию его последствий. Для их применения достаточно противоправного поведения.
Административно-хозяйственные санкции могут быть установлены исключительно законами.
В главах 27 и 28 ХК Украины предусматриваются основные виды административно-хозяйственных санкций:
—изъятие прибыли (дохода);
—административно-хозяйственный штраф;
—взыскание сборов (обязательных платежей);
—применение антидемпинговых мер;
—прекращение экспортно-импортных операций;
—применение индивидуального режима лицензирования;
—приостановление действия лицензии (патента) на осуществление субъектом хозяйствования определенных видов хозяйственной деятельности;
—аннулирование лицензии (патента) на осуществление субъектом хозяйствования отдельных видов хозяйственной деятельности;
—ограничение или приостановление деятельности субъекта хозяйствования;
—отмена государственной регистрации и ликвидация субъекта хозяйствования;
—изъятие товаров с неправомерно использованным обозначением и копий изделий другого субъекта хозяйствования;
— опровержение неправдивых, неточных или неполных сведений за счет нарушителя и др.
