Исходными данными для определения требуемого количества ра' бочих являются: производственная программа на плановый период времени; нормы времени, нормы выработки; трудоемкость производственной программы; организационно-технические мероприятия снижению трудоемкости программы; отчетные (расчетные) данные коэффициенте выполнения норм; баланс рабочего времени одного р бочего и некоторые другие документы.
Баланс рабочего времени одного рабочего устанавливает среднее количество часов, которое рабочий должен отработать в течение планового периода. Его составление проходит последовательно два этапа:
• расчет среднего количества явочных дней рабочего в течение планового периода;
• расчет средней продолжительности рабочего дня для одного рабочего.
Среднее количество рабочих часов, которое должен отработать рабочий в течение планового периода, определяется как произведение этих двух величин. Баланс рабочего времени составляется для каждого структурного подразделения отдельно.
Пример. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего по предприятию за 1997 г. (пример — условный)
| Элементы рабочего времени План Отчет |
| 1. Календарное время, дней 365 365 2. Выходные и праздничные дни 100 100 3. Номинальное время, дней 265 265 4. Невыходы, дней в том числе: очередные и дополнительные отпуска 19,5 19,5 отпуска, связанные с родами 0,9 0,8 выполнение государственных и общественных обязанностей 1,8 1,8 по болезни 9,2 9,7 по разрешению администрации 1,6 1,8 целодневные простои 0,5 прогулы — 0,1 5. Фактически используемое время, дней 232 230,8 6. Установленная средняя продолжительность рабочего дня,часов: перерывы для кормящих матерей 7,7 7,7 льготные часы подросткам 0,02 0,01 внутрисменные простои — 0,2 сверхурочная работа — — 7. Фактическая продолжительность дня, часов 7,68 7,49 8. Эффективный фонд рабочего времени, часов 1782 1729 |
При расчете среднего количества явочных дней рабочего различала три вида фондов рабочего времени: календарный, номинальный, эффeкгивный (реальный).
Календарный фонд рабочего времени равен числу календарных дней нового периода.
Номинальный фонд рабочего времени равен количеству рабочих дней, которое максимально может быть использовано в течение планового периода. Он равен календарному за вычетом нерабочих дней. В непрерывных производствах исключаются также невыходы по графику сменности.
Эффективный фонд рабочего времени составляет среднее количество рабочий дней, полезно используемых в течение планового периода. Этот фонд вследствие неявок некоторых рабочих на работу обычно меньше, чем номинальный фонд.
Расчет необходимой численности работников производится на основе производственной трудоемкости единицы продукции, которая определяется исходя из трудоемкости базисного периода, снижения трудовых затрат за счет внедрения организационно-технических мероприятий и изменения объема и структуры выпуска продукции в плановом периоде.
Основными факторами снижения технологической трудоемкости изделий являются повышение технического уровня производства, улучшение организации производства и труда, а также изменения в специализации и кооперировании производства. Все эти факторы находят свое отражение в плане организационно-технических мероприятий.
На снижение трудоемкости обслуживания большое влияние оказывает изменение объема производства данной продукции в плановом периоде, так как увеличение последней не сопровождается пропорциональным увеличением трудозатрат рабочих по обслуживанию производства. После расчета снижения трудоемкости по плану организационно-технических мероприятий расчет плановой производственной трудоемкости единицы продукции ведется отдельно по технологической трудоемкости и по функциям обслуживания.
Снижение трудоемкости в результате внедрения организационно-технических мероприятий определяется с учетом срока их внедренная на весь объем планируемого выпуска продукции (услуг).
Если организационно-техническое мероприятие имеет своим У' зультатом уменьшение нормы времени, то снижение трудоемкости и рассчитывается по формуле:
,
где tД — норма времени до внедрения мероприятия;
tП — норма времени после внедрения мероприятия;
Q — планируемый выпуск продукции;
КДМ — коэффициент действия мероприятия, определяется отношением срока вия мероприятия (в месяцах) к количеству календарных месяцев в году.
Если результатом организационно-технических мероприятий является увеличение норм обслуживания, то снижение трудоемкости определяется по формуле:
,
где НОД, НОП — соответственно нормы обслуживания до и после внедрения организационно-технических мероприятий;
ФП — плановый фонд рабочего времени одного рабочего.
Если результат организационно-технического мероприятия — уменьшение нормированной численности рабочих, то снижение трудоемкости определяется по формуле:
,
где ЧД и ЧП — нормированная численность рабочих до и после внедрения организационно-технических мероприятий.
При расчете снижения трудоемкости на основе проводимых организационно-технических мероприятий следует учитывать комплексность действия мероприятий, заключающуюся в том, что отдельное мероприятие может охватывать несколько изделий и работ, причем на одних работах снижать трудоемкость, а на других повышать ее. Например, внедрение группы агрегатных станков может значительно снизить технологическую трудоемкость, но требует наладочных работ. Поэтому при расчете снижения трудоемкости по функциям следует учитывать мероприятия как снижающие трудоемкость работ по данной функции, так и повышающие ее. Расчет изменения трудоемкости по функциям обслуживания производится по формуле:
,
где СФУНЦ — снижение трудоемкости работ по какой-либо функции обслуживания;
СМ и ПМ — соответственно снижение или увеличение трудоемкости в результате организационно-технических мероприятий;
1…k — количество мероприятий, снижающих трудоемкость по данной функции;
1…m — количество мероприятий, повышающих трудоемкость по данной функции.
Плановая технологическая трудоемкость каждого изделия рассчитывается по формуле:
,
где tiФ — технологическая трудоемкость изделия на начало планового периода, нормо-часов;
Q — планируемый выпуск изделия;
С — снижение трудоемкости планируемого выпуска изделия по плану организационно-технических мероприятий с учетом срока внедрения.
Пример. К началу планируемого периода технологическая трудоемкость изделия А составляла 4 нормо-часа, плановый выпуск его — 2000 шт.; снижение трудоемкости по плану организационно-технических мероприятий на выпуск с учетом срока, внедрения мероприятий составило 400 нормо-часов, тогда плановая технологическая трудоемкость изделия А составит:
нормо-часа.
Плановая трудоемкость обслуживания по каждому виду вспомогательных работ (ТОБС.П) на единицу основной продукции устанавливал ется исходя из трудоемкости обслуживания на единицу основной продукции в базисном периоде (tФОБС), выпуска продукции в базисное (ОФ) и плановом (QП) периоде с учетом коэффициента изменения трудоемкости (КТР) по данному виду работ в плановом периоде. Расчет производится по формуле:
.
Коэффициент изменения трудоемкости по данному виду работ в плановом периоде (КТР) устанавливается на каждом предприятии на основе анализа загрузки рабочих, выполняющих данный вид работ, и изменения всего объема работ по данной функции обслуживания в плановом периоде; снижения трудоемкости по данной функции обслуживания по плану организационно-технических мероприятий.
Так, при расчете коэффициента изменения трудоемкости по транспортным работам необходимо принять во внимание следующие факторы:
• степень загруженности рабочих на транспортных и погрузочно-разгрузочных работах в смену;
• изменение веса выпуска в плановом периоде по сравнению с бa зисным;
• снижение трудоемкости транспортных работ по плану организационно-технических мероприятий.
Таблица 9.2
Плановая производственная трудоемкость изделия
Наименование изделия ________________
Программа выпуска (в шт.) _____________
| Виды трудоемкости | Плановая трудоемкость единицы продукции | Снижение трудоемкости выпуска продукции в плановом периоде | |
| человеко-часов | % | ||
| А. Технологическая трудоемкость Б. Трудоемкость обслуживания технологического процесса по функциям; наладочно-регулировочной подсобно-технологической организационно-технологической приемки, хранения и выдачи материаль- ных ценностей транспортной контрольной В. Комплексная трудоемкость Г. Трудоемкость обслуживания производства по функциям: Ремонтной Ремонтно-строительной энергоснабжения нструментальной | |||
| Итого производственная трудоемкость |
Таблица 9.3
Расчет снижения трудоемкости по плану организационно-технических мероприятий
| f ^ | Наименование мероприятия | Срок внедрения мероприятий | Планируемый выпуск продукции или объем услуг до внедрения мероприятия | Планируемый выпуск продукции или объем услуг после внедрения мероприятия | Коэффициент действия мероприятия (гр.5:гр.4) | Единицы измерения | Норма на единицу продукции или услуг | Трудоемкость планируемого выпуска | Снижение трудоемкости | |||||||
| До внедрения мероприятия | После внедрения меропрития | По нормам до внедр. Меропр. (гр.4×гр.8) | По нормам после внедр.меропр (гр.4×гр.9)l | Услоно-годовое (гр10-гр.11) | С учетом срока внедрения (гр.12×гр.6) | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | ||||
| А. Основное производство | ||||||||||||||||
| Цех №1 Внедрение группы агрегатных станков дня обработки колец …………………………………….. | март | 18 592 | 0,83 | нормо-час | 0,1 | 0,8 | ||||||||||
| Всего по основному производству | ||||||||||||||||
| Б. Вспомогательное производство | ||||||||||||||||
| \ | Транспортные и погрузочно-разгру- зочные работы | / | ; | |||||||||||||
| Механизация погрузочно-разгрузоч-ных работ на участке приемки внешних грузов ……………………………………….. | май | 0,58 | нормо-час | 0,8 | 0,65 | |||||||
| Всего по транспортным работам | ||||||||||||
| II | Нададочно-регулировочные работы Совмещение функций наладчиков и операторов в цехе № 1 Внедрение группы агрегатных станков дм обработки колец | июнь март | 2095 2095 | 1047 1738 | 0,5 0,83 | человек человек | - | - | 4190 +2095 | +1739 | ||
| Всего по наладочно-регулировочным работам (И т.д. по всем функциям обслуживания) Всего по вспомогательным работам Всего по предприятию | ||||||||||||
| Примечание. Знак + означает, что внедрение мероприятия на данных работах повышает трудоемкость. |
Пример. Вес выпускаемой продукции в плановом периоде увеличивается на 13%, степень загруженности транспортных рабочих в течение смены составляет 90% и снижение трудоемкости по плану организационно-технических мероприятий обеспечивает на 5% снижение численности транспортных рабочих, тогда коэффициент изменения трудоемкости по транспортным работам будет равен:
КТР = 1 + (0,13 × 0,9 × 0,95) = 1,11.
Предположим, что трудоемкость транспортных работ, изделия А в базисном периоде составляла 0,4 нормо-часа, а выпуск этого изделия — 1600 шт., тогда плановая трудоемкость транспортных работ по изделию А составит:
нормо-часа.
Аналогичным образом делаются расчеты и по другим функциям обслуживания, а затем определяется плановая производственная трудоемкость изделия А суммированием всех плановых трудозатрат на изделие.
Результаты расчетов плановой производственной трудоемкости по технологическим работам и по всем функциям обслуживания сводятся в форму №11, которая является основным исходным документом по проведению всех расчетов плана по труду. Формой предусматривается выражение плановой производственной трудоемкости в нормированных и фактических человеко-часах. Фактические человеко-часы определяются делением нормированной трудоемкости на планируемый коэффициент выполнения норм.
При всяком измерении объема производства, принятого в расчет плановой трудоемкости, нужно произвести необходимую корректировку плановой трудоемкости.
