Необходимо уметь перечислить функции Центрального банка РФ и основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России, знать, какие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями имеет право осуществлять Банк России.
Нужно уметь охарактеризовать правовые основы управления банковской системой, дать понятие, принципы и виды банковского кредита, при этом необходимо помнить, что правовые основы кредита содержатся еще и в статьях 819-821 ГК РФ, а основными принципами банковского кредитования являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целенаправленность. Необходимо знать содержание таких понятий как долгосрочные и краткосрочные кредиты, минимальный размер уставного капитала для создаваемой кредитной организации, максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, нормативы ликвидности кредитной организации, нормативы достаточности собственных средств.
Нужно знать основные понятия, используемые в законе «Об иностранных инвестициях в РФ», а именно: иностранный инвестор, иностранная инвестиция, прямая иностранная инвестиция, инвестиционный проект, приоритетный инвестиционный проект, срок окупаемости инвестиционного проекта, реинвестирование, совокупная налоговая нагрузка.
Необходимо знать, в чем заключаются гарантии прав иностранных инвесторов.
Тема 8. Правовое регулирование денежного обращения и расчетов.
1. Понятие денежной системы.
2. Правовые основы денежной системы РФ.
3. Правовые основы обращения наличных денег.
4. Правила ведения кассовых операций.
5. Безналичные расчеты, регулируемые ГК РФ и Положением о безналичных расчетах Центрального Банка РФ: реквизиты расчетных документов.
Литература и нормативные материалы к семинарскому занятию:
1. Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» //Вестник Банка России. №16. 2000.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) // Парламентская газета. 2002. № 131-132.
3. Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт».
4. Постановление Правительства РФ от 06.05.2008 № 359 «О порядке осуществления наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники».
5. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. № 2-П.
Методические указания к семинару.
Необходимо усвоить, что понятие денежной системы в России включает следующие компоненты: официальную денежную единицу, порядок эмиссии наличных денег, организацию и регулирование денежного обращения, порядок осуществления наличных денежных расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники.
Тема 9. Валютное регулирование и валютный контроль.
1. Понятие валюты и валютных ценностей.
2. Понятие и содержание валютного регулирования.
3. Валютный контроль.
4. Валютные операции резидентов.
5. Валютные операции нерезидентов.
6. Валютный контроль внешнеторговых операций.
Задачи
Задача 1.
Вправе ли гражданин РФ приобретать иностранную валюту у другого физического лица — иностранного гражданина?
Задача 2.
Вправе ли гражданин РФ подарить иностранную валюту своей супруге, ребенку, брату — гражданину иного государства или завещать указанным лицам иностранную валюту?
Задача 3.
Вправе ли российский гражданин открыть счет в валюте иностранного государства в банке за пределами России? Если да, то надо ли ему осуществить какие-либо предварительные действия по уведомлению об этом государственных органов или получить от них разрешение на открытие такого счета?
Задача 4.
Гражданин Российской Федерации, имеющий валютный счет в уполномоченном банке, на котором лежало 30 000 евро, решил снять со счета единовременно 20 000 евро. Банк отказал ему в этом, сославшись на слишком большой размер снимаемой суммы, и предложил разбить ее на несколько платежей в течение месяца.
Прав ли банк? Имеются ли законодательные ограничения на валютные операции, связанные с внесением резидентами иностранной валюты на свои валютные счета или получением наличной иностранной валюты со своих банковских счетов?
Задача 5.
Валютный резидент заключает контракт на поставку товаров оплата по которому должна быть произведена в иностранной валюте. Однако сумма контракта исходя из известных на дат оформления сведений не была определена точно и могла быть исчислена лишь приблизительно.
Должен ли он оформить паспорт сделки?
Задача 6.
Выберите основные категории института валютного регулирования, соответствующие их содержанию:
| 1) валюта РФ | 1) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену; а также средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах |
| 2) иностранная валюта | 2) иностранная валюта и внешние ценные бумаги |
| 3) валютные ценности | 3) драгоценные металлы и природные драгоценные камни |
| 4) денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену; средства на банковских счетах и в банковских вкладах |
Задача 7.
Российское предприятие заключило с другим российским предприятием договор простого товарищества, в результате чего оба хозяйствующих субъекта произвели поставку иностранному юридическому лицу за рубеж выпущенные ими товары. В счет оплаты договора поставки на счет одного из предприятий поступила иностранная валюта. Половина полученной суммы была впоследствии перечислена им на валютный счет второго предприятия.
Правомерно ли подобное перечисление средств? Обоснуйте ответ, ссылаясь на нормативные акты.
Литература и нормативные материалы к семинарскому занятию:
1. Закон РФ от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст.4859.
2. Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Вестник Банка России. № 16. 2000.
3. Тедеев А.А. Валютное право: Учебное пособие. СПб.: Питер, 2009.
