Правила проведения безналичных расчетов регулируются: ГК гл. 46 + ЦБ РФ Положение о правилах осуществления перевода денежных средств 19.06.12 №383-П + ФЗ О национальной платежной системе 27.06.11 № 161-ФЗ.
Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия б/с.
Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно.
Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:
1. Расчеты платежными поручениями - банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке;
2. Расчеты по аккредитиву - при подписании контракта продавец и покупатель включают аккредитив как способ оплаты, оговаривают его условия. Покупатель подает заявление, на основании которого его банк открывает аккредитив. При открытии аккредитива средства клиента депонируются в банке, либо клиент кредитуется за счет собственных средств банка или ресурсов инобанка. Продавец, отправляет подтверждающие выполнение всех условий аккредитива документы в банк и получает оплату. Покупатель получает документы и товар.
Отзывной — может быть изменен/отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное. Безотзывный -не может быть отменен без согласия.
Покрытый (депонированный) — при открытии банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка.
Непокрытый (гарантированный) — при открытии банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива или договаривается с исполняющим банком об иных условиях возмещения средств.
Подтвержденный — аккредитив, при котором исполняющий банк принимает на себя обязательства произвести платеж указанной в аккредитиве суммы независимо от поступления средств от банка, где был открыт А.п.
3. Расчеты инкассовыми поручениями - банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить за его счет действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа; действия совершаются на основании инкассового поручения получателя платежа и от его имени.
Чистое инкассо – основано на финансовых документах (векселе, чеке, долговой расписке).
Документарное – расчеты производятся на основании коммерческих документов (счета, акты о приемке работ, накладные).
4. Чеками – чек – ценная бум, содержащая распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной $ чекодержателю.
Обязат рекв: наименование «чек», поручение плательщику выплатить сумму, указание счета, с которого производится платеж, наименование плательщика, указание валюты платежа, дата и место составления чека, подпись чекодателя.
Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, на заработную плату.
Расчетные чеки — это чеки, используемые для безналичных расчетов.
- именной — выписан на определенное лицо; - предъявительский — выписан на предъявителя;
- ордерный — выписывается в пользу определенного лица или по его приказу, т. е. чекодатель (индоссант) может передать его новому владельцу (индоссату) с помощью индоссамента.
5. Расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) - оператор по переводу денежных средств на основании договора с плательщиком осуществляет списание денежных средств с банковского счета плательщика с его согласия (акцепта плательщика) по требованию получателя средств.
6. Расчетов в форме перевода электронных денежных средств - перевод осуществляется путем одновременного принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента, уменьшения им остатка средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя на сумму перевода.
Кредитные организации утверждают внутренние документы, содержащие:
- порядок составления и исполнения распоряжений;
- порядок выполнения процедур приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений;
- иные положения об организации деятельности кредитных организаций по осуществлению перевода денежных средств.
Концепция: Нуждаются в изменении и развитии нормы главы 46 ГК, регулирующие отношения в области аккредитивных расчетов, которые были сформулированы с учетом Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов Международной торговой палаты в редакции 1993 г. В настоящее время выработана редакция 2007 г.
Действующие нормы о расчетах по инкассо не содержат положений о порядке осуществления операций по переводу денежных средств, полученных банками от плательщика на основании инкассового поручения, а также о правах и взаимной ответственности банков при передаче на инкассо ценных бумаг, что создает препятствия в практике.
Проект внесет изменения в нормы об осуществлении безналичных расчетов. В общих положениях о расчетах предлагается установить правило, по которому все виды безналичных расчетов означают перевод денежных средств (с открытием или без открытия банковских счетов). Будут изменены как общие положения о порядке осуществления расчетов, так и нормы отдельных видов расчетов - платежного поручения, аккредитива. В главу 46 ГК РФ "Расчеты" будет добавлен новый параграф о правилах осуществления расчетов без открытия банковского счета.
