Задание 1 Составить опорный конспект по теме «Порядок инкассации наличных денег»
Инкассация денег – это ________________________________.
Инкассация осуществляется по _____________ ________________.
Кассир или уполномоченный работник организации подготавливает ______________________________________________________________.
Передача денег инкассаторам осуществляется _________________, присутствовать могут __________________________________________.
Инкассаторы при выезде должны иметь:
-
-
-
Работник организации может отказаться передавать деньги, если ___________________________________________________________.
Инкассаторы могут отказаться от приема денег в случае ________________.
Препроводительная ведомость - это _____________________________.
Положение №318-П устанавливает следующие правила перевозки денег инкассаторами:
1) ….
10)
Прием денег в учреждении банка осуществляет ________________. Отказ в приеме денег может быть в случае ____________________________.
При этом оформляется ______________________________________.
Задание 2
Оформите явочную карточку для ООО «Звезда» на 2013 год для осуществления перевозки наличных денег в отделение банка «Альфа-банк» города Липецка.
Практическая работа № 18
| Тема: | Заполнение препроводительной ведомости, накладной, копии препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью |
| Цель работы: | Усвоить правила документального оформления передачи денежных средств инкассаторам. В результате выполнения практической работы студенты должны уметь: - принимать и выдавать денежные средства в иностранной валюте и делать соответствующие записи в кассовой книге; - осуществлять операции с денежными средствами и ценными бумагами, оформлять соответствующие документы; должны знать: - правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств и ценных бумаг; - правила передачи денежных средств инкассаторам. |
| Приборы, материалы и инструмент | Раздаточный материал по теме, нормативные документы, бланки документов. |
| Порядок выполнения практической работы | 1. Усвоить теоретический материал по вопросам темы 2.2: «Порядок передачи денежных средств инкассаторам». 2. Выполнить практические задания по заполнению препроводительной ведомости и накладной к денежной наличности 3. Ответить на контрольные вопросы для самопроверки. 4. Сдать выполненную практическую работу на проверку преподавателю |
Теоретическая часть
Транспортировка (инкассация) денежных средств, перевозимых в наличной форме, в обязательном порядке оформляется документом – препроводительной ведомостью к сумке инкассатора.
Ведомость вкладывается вместе с наличными и содержит сведения о сумме передаваемых в финансовое или банковское учреждение средств. В соответствии с кодом классификатора ОКУД, данный документ имеет код 0402300.
Препроводительную ведомость составляют в 3-х экземплярах. Один экземпляр документа должен быть вложен в инкассаторскую сумку, вместе с упакованными денежными средствами. При сдаче перевозимой наличности второй экземпляр ведомости вручается сотруднику банка, отвечающего за кассовые операции. Этот документ должен быть заверен оттиском инкассаторской печати.
Третий экземпляр документа остается у отправителя денежных средств. Во избежание неточностей и в целях экономии времени, препроводительную ведомость заполняется под копировальную бумагу.
Документ не должен содержать никаких исправлений и помарок. В случае ошибки ведомость следует переписать заново. При заполнении бумаг без копирки необходимо быть предельно внимательным, поскольку записи не должны отличаться.
