Границы кредита. Их реализация на макро- и микроуровне.

Внутренние (по видам кредита) и внешние (отделяют кредитные отношения от всех иных экономических отношений на основе отличия их качественных свойств).

Макроуровень.

Функциональные (исходя из функций).

1. Перераспределительная функция.

Ограничена определенными суммами. А. Смит и Д. Рикардо рассматривают кредит как перераспределение имеющихся ресурсов.

2. Эмиссионная функция.

Существует предел стимулирования экономики за счет вновь созданных кредитов. По-другому антиципационное свойство кредита, заключающееся в опережении во времени процесса накопления, ограничено.

Ограничения на микроуровне.

1. Кредитоспособность кредитополучателя или заёмщика.

2. Кредитный потенциал банка.

3. Ресурсный потенциал банка.

 

Законы и закономерности кредита, их реализация в современных условиях.

1. Возвратность.

2. Закон сохранения ссуженой стоимости.

3. Срочность.

4. Закон равновесия между высвобождающимися и перераспределяемыми ресурсами.

5. Закон выделения и функционирования ссудного процента.

6. Обеспечения расширенного воспроизводства.

7. Погашения кредитов исходя из эффективности производства.

Банковский кредит.

В настоящее время во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный кредит. Он представлен, прежде всего, в форме банковского кредита. Это движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Оно выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица (резиденты и нерезиденты).

Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных средств, их перераспределением на условиях возвратности, а также эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма движения денежных ресурсов создает возможность перераспределения денежных ресурсов неоднократно.

Банковский кредит — основная форма кредита.

Банковский кредит предоставляется банками при заключении кредитного договора с каждым кредитополучателем индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.

Существуют прямые и косвенные банковские кредиты. Прямые (банк—заемщик) кредитные отношения являются преобладающими. Более ограниченно применяется косвенное банковское кредитование, то есть предоставление кредита кредитополучателю через посредника.

В Республике Беларусь основные подходы при банковском кредитовании юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей определены Правилами размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита.

Принципы кредита - экономичность, комплексность, дифференцированность.

Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Такая политика важна как для кредитора, так и для кредитополучателя. Для банка экономичность означает возможность ускорения кругооборота кредитных ресурсов; для кредитополучателя — путь к сокращению размера платы за кредит, увеличению доходов. Комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учета закономерности развития экономики в определенный период. Дифференцированность — различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей, объектов и т.д.
Из самой сущности кредита вытекают принципы кредитования срочность и возвратность, целевой характер, материальная обеспеченность, платность. Срочность и возвратность означают, что кредиты, предоставляемые кредитополучателю, должны быть возвращены банку в срок, определенный кредитным договором.

Целевой характер ссуд, их назначение определяет прежде всего кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования. Без соблюдения принципа целевого направления кредита трудно обеспечить его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций в сфере производства и обращения.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить те затраты, под которые выдан кредит. Благодаря этому обеспечивается прямая связь выдачи ссуд с обеспечением. Однако на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты выдаются, например, под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. При предоставлении кредита в качестве обеспечения возврата банковских кредитов могут приниматься: залог имущества; гарантия; поручительство; страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов и др.

Банковские ссуды предоставляются за плату; взимается определенный банковский процент.

Потребительский кредит.

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления.

Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой — ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

Субъектами кредитных отношений являются кредитополучатели — физические лица и кредиторы — банки, внебанковские кредитные организации (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката), предприятия и организации. Между банком и населением может существовать посредник, например торговая организация. Основными объектами кредитования являются затраты населения, связанные с удовлетворением потребностей текущего характера, а также затраты капитального (инвестиционного) характера на строительство и поддержание недвижимого имущества.

При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в котором четко определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое — по усмотрению сторон.

В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; страховые полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов и др.

На практике перечень потребительских кредитов достаточно велик, но их можно классифицировать по группам. Классификация потребительских кредитов осуществляется по определенным признакам:
- целевому характеру;
- субъектам кредитных отношений (банковские и небанковские кредиты);
- способу организации предоставления ссуженных средств (кредиты организованные и неорганизованные, прямые и косвенные);
- формам выдачи (товарные и денежные кредиты);
- степени покрытия кредитом стоимости потребительских товаров, услуг (кредиты на полную стоимость или с частичной их оплатой);
- способу погашения кредита (погашаемые постепенно или разовым платежом);
- срокам выдачи (краткосрочные и долгосрочные).

В зависимости от целевого назначения потребительские кредиты бывают:
- инвестиционные;
- для покупки особых товаров или оплаты услуг;
- на развитие личных хозяйств;
- целевые кредиты отдельным социальным группам;
- на нецелевые потребительские нужды;
- чековые;
- под банковские кредитные карточки и др.

Коммерческими банками практикуются различные методы кредитования торговых организаций под товары, проданные в кредит. Так, международной банковской практике известны:

- метод полного права обратного требования, при котором торговые организации дают полную гарантию банкам по всем обязательствам продажи в кредит, то есть берут на себя все права кредитополучателя: по срокам погашения, сумме возврата, проценту и т.д. Такой метод связан с меньшим риском для банков;

- метод без права обратного требования, предполагающий, что обязательства кредитополучателей по товарам, проданным в кредит, продаются торговыми организациями коммерческим банкам и последние берут на себя риск, связанный с погашением этих кредитов покупателями товаров в кредит. Естественно, что в этом случае банк учитывает обязательства по ставкам (процентам за кредит) более высоким, чем при первом методе;

- метод выкупа - разновидность соглашения с ограниченным правом торговой организации обратного требования обязательств кредитополучателей у банка (или без такового), по которым торговая организация при определенных условиях может выкупить часть непогашенных обязательств у банка.

Особенностью развития потребительского кредита является использование банковских кредитных карточек.

Кредитная карточка — именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком) и предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле (как правило, без оплаты наличными деньгами), а также получения кредита клиентом от эмитента.

Карточки различных систем отличаются видом, условиями получения, установленным лимитом, способами оплаты счетов, внесением страхового залога.

Лизинговый кредит

Лизинговая деятельность — это деятельность, связанная с приобретением одним юридическим лицом за собственные или заемные (кредит) средства объекта лизинга в собственность и передачей его другому субъекту хозяйствования на срок и за плату во временное владение и пользование с правом или без права выкупа в дальнейшем.

Лизинговый кредит — это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования, приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества. Лизинг рассмат­ривается, с одной стороны, как альтернатива капиталовложения, а с другой — как альтернатива финансирования. Лизинг представляет собой форму имущественного (товарного) кредита и является одним из видов инвестирования в оборудование, недвижимость и прочие основные фонды.

Объектом лизинга может выступать любое движимое и нед­вижимое имущество, относящееся к основным фондам и явля­ющееся предметом купли-продажи. К объектам лизинга могут относиться программные средства и рабочие инструменты высокой стоимости, обеспечивающие функциониро­вание переданных в лизинг основных фондов.

Объектом лизинга не может быть имущество, используемое для личных (семейных) или бытовых нужд, земельные участки, другие природные объекты, а также иное имущество в соответствии с законодательством.

Субъектами лизинга выступают лизингодатель, лизингополучатель (пользователь), производитель (поставщик).

Лизингодатель — это юридическое лицо, передающее по договору лизинга объект лизинга. Он является собственником объекта лизинга.

Лизингополучатель — это субъект хозяйствования, получающий объект лизинга во временное владение и пользование по договору лизинга.

В качестве производителя выступают предприятия, организации и другие субъекты хозяйствования, осуществляющие производство или реализацию товарно-материальных ценностей, — это так называемые «поставщики объектов лизинга.

Лизингодатели, лизингополучатели, производители (поставщики) — это прямые субъекты лизинговой сделки. Косвенными участниками сделки могут быть банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантами сделок, страховые компании, брокерские и другие посреднические фирмы.

Целью лизинга является содействие развитию научно-технического прогресса, расширению материально-технической базы для технического перевооружения производства, стимулирование притока капиталов в производственную сферу.

Классификация лизинга:

 

Признак	Вид лизинга
По составу участников	Прямой Косвенный Групповой
По типу имущества	Движимости Недвижимости
По способу заключения контракта	Обычный (основной) Генеральный Сублизпиг
По способу приобретения имущества	Стандартный Возвратный Производителя (поставщика) Возобновляемый Револьверный
По степени окупаемости, условиям амортизации объекта лизинга	Оперативный Финансовый
По объему обслуживания	С полным набором услуг С частичным набором услуг
По типу финансирования	«Чистый» «Мокрый» За счет источников лизингодателя С привлечением кредита Раздельный
По территории действия	Внутренний.Международный

Своеобразие лизинга по сравнению с другими видами арен­ды состоит в объединении элементов инвестиционных, кредитных, торговых операций. По окончании действия контракта лизингополучатель может приобрести арендуемое имущество по остаточной стоимости. Лизингодатель может приобретать объект лизинга по просьбе и в интересах лизингополучателя.

 

Ипотечный кредит

Ипотечный кредит — это особый тип экономических отно­шений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества. Участниками кредитной сделки могут быть банк-кредитор, кредитополучатель, продавец имущества при совершении финансовой сделки купли-прода­жи и владелец закладной на имущество, если она имеется.

Кредитором по ипотеке выступают ипотечные банки или специальные ипотечные компании, ассоциации, кредитные общества, а также обычные коммерческие банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости. Кредитными ресурсами ипотечных кредитных организаций могут быть собственные средства, выпуск и продажа ипотечных облигаций, депозитные вклады клиентов, прода­жа закладных свидетельств и другие привлеченные средства.

Кредитополучателем выступают физические и юридические лица, имеющие в собственности объект ипотеки, который должен приносить доход его владельцу, пользоваться спросом на рынке, не являться объектом залога по другой операции, при залоге недвижимого имущества должник номинально сохраняет свое право собственника. Если иное не установлено договором ипотеки, то до прекращения прав собственности залогодателя на предмет ипотеки (вследствие принудительного исполнения условий ипотеки) предмет ипотеки остается во владении и пользовании залогодателя. Залогодатель сохраняет за собой не только право владения, но и независимого распоряжения предметом ипотеки, прибылью, продукцией, товарами в обороте, полученными в результате пользования предметом ипотеки

Банки практикуют открытие семейных жилищных накопительных счетов — это накопление денежных средств на счете банке для получения ипотечного кредита на строительство или приобретение дома, квартиры, дачи, гаража и других объ­ектов недвижимости социально-бытового назначения. Владельцы счета приобретают право получения кредита, лишь накопив определенный процент (долю) от стоимости объекта.

Жилищный сертификат — это вид ценной бумаги. Его номинал обозначен и в денежной форме, и в квадратных метрах общей площади жилья. Приобретая определенный пакет сертификатов, их владелец приобретает право на получение суммы, за которую можно продать принадлежащие ему квадратные Метры жилья, при желании он может получить ипотечный кредит под залог жилья.

 

36. Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый в товарной форме в виде отсрочки платежа за проданный товар.

При коммер. кредите участники кредитных отношений регулируют свои хозяйственные связи и создают платежные средства в виде векселей.

Особенностью коммер. кредита является то, что сделка по кредиту не является главной целью, а только способствует сделке купли-продажи, ускоряя реализацию товаров.

Сфера применения коммерческого кредита ограничена, поскольку он обслуживает только процесс обращения товара.

Объект коммер. кредита – товарный капитал. Субъект коммер. кредита – продавец(поставщик) товаров и потребитель(покупатель) товаров.

Коммер. кредит имеет определенные границы, зависящие от:

ü наличия у кредитора ТМЦ и способности предоставить данный вид кредита;

ü от достаточности у кредитора денежных средств для авансирования фондов в очередной кругооборот;

ü от возможности получения в банке ссуды под векселя;

ü от уровня кредитоспособности заемщика.

Коммер. кредит всегда имеет краткосрочный характер.

Коммер. кредит связан с прямым и косвенным банковским кредитованием. Прямое банковское кредитование расширяет способность поставщика к предоставлению коммерческого кредита и сокращает потребность покупателя в коммер. кредите. Косвенное банковское кредитование при коммер. кредите может осуществляться в 2-х формах:

1. учет векселей (при учете векселя банк уплачивает держателю сумму, проставленную на векселе, за минусом процентов по действующей учетной ставке).

2. предоставление ссуд под залог векселей.

На размер и развитие коммерческого кредита влияют:1.Экономическое развитие государства.2.Наличие свободных кредитных ресурсов в банках.3.Развитие других форм кредита.

Государственный кредит.

Гос. кредит – это кредит отражающий отношения по поводу аккумуляции гос. ден. средств на начало возвратности для финанс-я гос. расходов или для доп. финанс-я потребностей общества сверх текущих возможностей гос-ва.

Кредиторами выступают физич. лица, субъекты хоз-я различных форм собственности, иностр. юрид. или физ. лица. Кредитополучателем -Гос-во в лице его органов - Министерство финансов, местные органы власти.

Гос. кредитосущ. путём выпуска и реализации гос. облигац. казначейских обязательств и др. ценных бумаг.

Классиф. гос-го кредита.

1.В зависимости от характера заемщика:

· Централизованный (заемщик-Кабинет Министров в лице Минфина);

· Децентрализованный (заемщик- местный орган власти).

2.По месту получения кредита: внутренний гос. займ и внешний гос. займ.

3.В зависимости от срока: краткосрочные и долгосрочные.

4.В зависимости от формы и порядка оформления кредитных отношений:

· Гос. облигационный займ, выпускаются облигации внутреннего и местных займов.

· Без облигационный займ, выпускаются казначейские облигации, векселя (кредитование НБ правительства для покрытия дефицита бюджета).