Управління ресурсами комерційного банку

Управління банківськими ресурсами — діяльність, пов’я­зана із залученням грошових коштів вкладників та інших креди­торів, визначенням розміру і відповідної структури джерел гро­шових коштів відповідно до планами щодо їх розміщення. Визначають два рівні управління ресурсами комерційного банку:

· державний рівень (управління здійснюється через НБУ з використанням різних фінансових інструментів — надання кре­дитів Національним банком України комерційним банкам, відсо­ткова політика НБУ, операції на відкритому ринку, встановлення економічних показників регулювання діяльності комерційних банків);

· рівень комерційного банку.

При управлінні кредитними ресурсами на рівні комерційного банку останній складає плани, в яких прогнозуються надходжен­ня вкладів та їх вилучення. При цьому враховуються загальні економічні умови, сезонність, рух відсоткових ставок, потреби клієнтів (особливо великих) у коштах.

У процесі планування використовуються як макроекономічний аналіз, так і власні прогнози, а також інформація від клієнтів.

У процесі управління ресурсами комерційний банк повинен вирішувати такі завдання:

1. Виконувати вимоги НБУ щодо дотримання встановлених економічних нормативів.

2. Не допускати наявності в банку коштів, які не приносять доходу, крім тієї її частини, яка забезпечує формування обов’язко­вих резервів.

3. Підтримувати певне співвідношення між власними і залучени­ми коштами. Надмірна наявність залучених коштів збільшує ризик і підвищує потенційну загрозу неплатоспроможності банку. Переваж­не формування банківських ресурсів за рахунок власного капіталу веде до втрати певною групою акціонерів контролю над банком, зниження рівня виплати дивідендів та ринкової вартості акцій.

4. Забезпечувати одержання банком прибутку за рахунок за­лучення якомога «дешевших» ресурсів.

5. Забезпечувати взаємозв’язок і взаємоузгодженість між де­позитними операціями та операціями щодо видачі позик за їх строками та сумами.

6. Особливу увагу в процесі організації депозитних операцій приділяти строковим депозитам, які щонайбільше забезпечують підтримку ліквідності балансу банку.

7. Постійно намагатися, щоб резерви вільних (не залучених в активні операції) коштів на депозитних рахунках були мінімаль­ними (резерв вільних банківських ресурсів визначається як різ­ниця між залишками коштів на поточних та інших депозитних рахунках і величиною позичкової заборгованості).

8. Здійснювати заходи щодо розвитку банківських послуг і підвищенню якості та культури обслуговування клієнтів, що сприятиме залученню вільних грошових коштів.

Питання для самооцінювання знань

1. Дайте загальну характеристику банківським ресурсам.

2. Охарактеризуйте капітал банку, його структуру і порядок форму­вання.

3. Якими є умови формування депозитних ресурсів?

4. Розкрийте сутність окремих складових запозиченого капіталу ба­нку та поясніть порядок їх формування.

5. Як відбувається рефінансування комерційних банків?

Питання для семінарського заняття

1. Загальна характеристика банківських ресурсів.

2. Капітал банку, його структура та процес формування окремих його складових.

3. Залучені кошти комерційного банку:

· вклади до запитання;

· строкові депозити. Депозитні та ощадні сертифікати;

· депозитні відсотки.

4. Позичення грошових ресурсів на міжбанківському ринку:

· облігаційний метод залучення додаткових ресурсів;

· кредити надані іншими банками;

· централізоване залучення кредитних ресурсів у НБУ — через те­ндери, «овернайт», РЕПО.

Питання для самостійного вивчення

1. Методи прогнозування банківських ресурсів.

2. Процес формування статутного капіталу банку, створеного у фо­рмі акціонерного товариства.

3. Операції з переврахування векселів для кредитування комерцій­них банків у європейських країнах.

4. Методи стимулювання зростання депозитного залучення вкладів.

5. Складання кредитного плану комерційними банками.

6. Управління ресурсами в поєднанні з прибутковістю банку і лікві­дністю його балансу.

Теми рефератів та доповідей

1. Суть та склад ресурсів комерційного банку.

2. Власні ресурси комерційного банку та їх економічна характерис­тика.

3. Сутність депозитів та їхня класифікація. Формування депозитних ресурсів.

4. Операції з продажу банківських позик.

5. Операції НБУ по короткостроковому рефінансування КБ.

Ситуаційні завдання

1. Вкладник банку «Реал» розмістив депозит на суму 500 000 грн на строк до одного року зі сплатою доходу по закінченню строку дії дого­вору виходячи з 15% річних. Нарахування складних відсотків відбува­ється щомісячно. Визначити дохід клієнта.

2. Клієнт банку звернувся в КБ «Індекс» з проханням відкрити йому поточний рахунок, на який вніс 2000 грн при укладанні угоди було ви­значено, що клієнт буде користуватися сумою, яка не перевершує 1000 гривень на місяць, залишок по рахунку буде дорівнювати 1000 гривень. Крім того, клієнт оформив депозитний вклад у розмірі 10 000 грн стро­ком на 3 місяці під 17% річних з авансовою сплатою відсотків.

Виконайте:

— нарахування відсотків за депозитним вкладом за поточний мі­сяць;

— нарахування відсотків за залишками за поточним рахунком (з розрахунку виплати 6%-річних щомісячно)

3. Капітал банку «Реал» на 01.01.05 р. становив 17,38 млн євро, статутний капітал — 16,40 млн євро. Банк функціонує з 2001. Фінан­совий результат на 01.01.05 р. становить 1,621 млн грн. Відрахування до резервного фонду встановлено на стандартному, визначеному за­коном рівні.

Визначте:

— норматив адекватності капіталу;

— розмір регулятивного капіталу та його відхилення від норми;

— його відхилення від норми;

— суму перерахувань резервного фонду на 01.07.04 р.

5. Комерційний банк «Гарант» здійснює первинну емісію акцій у кількості 150 000 одиниць за номінальною вартістю 160 грн за одини­цю. Під час емісії було продано із загальної кількості акцій 20 500 оди­ниць за ціною 180 грн за одиницю, а 40 000 одиниць за ціною 174 грн за одиницю. З яких акцій має складатися перша емісія?

Визначте:

— розмір емісійного доходу КБ. Куди він буде спрямований?

— розмір акціонерного капіталу комерційного банку «Гарант». Чи відповідає він мінімальному, встановленому законом?