Ћекции.ќрг


ѕоиск:




 атегории:

јстрономи€
Ѕиологи€
√еографи€
ƒругие €зыки
»нтернет
»нформатика
»стори€
 ультура
Ћитература
Ћогика
ћатематика
ћедицина
ћеханика
ќхрана труда
ѕедагогика
ѕолитика
ѕраво
ѕсихологи€
–елиги€
–иторика
—оциологи€
—порт
—троительство
“ехнологи€
“ранспорт
‘изика
‘илософи€
‘инансы
’ими€
Ёкологи€
Ёкономика
Ёлектроника

 

 

 

 


ѕриобретенных преступным путем




(в ред. ѕостановлени€ от 23 декабр€ 2010 г. N 31)

¬ цел€х обеспечени€ правильного применени€ законодательства об уголовной ответственности за преступлени€ в сфере экономической де€тельности, предусмотренные стать€ми 171, 174 и 174.1 ”  –‘, и в св€зи с возникшими в судебной практике вопросами ѕленум ¬ерховного —уда –оссийской ‘едерации постановл€ет дать судам следующие разъ€снени€:

1. ¬ соответствии с частью 1 статьи 34  онституции –оссийской ‘едерации каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества дл€ предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической де€тельности.

ѕри решении вопроса о наличии в действи€х лица признаков состава преступлени€, предусмотренного статьей 171 ”  –‘, судам следует вы€сн€ть, соответствуют ли эти действи€ указанным в пункте 1 статьи 2 √  –‘ признакам предпринимательской де€тельности, направленной на систематическое получение прибыли от пользовани€ имуществом, продажи товаров, выполнени€ работ или оказани€ услуг, котора€ осуществл€етс€ самосто€тельно на свой риск лицом, зарегистрированным в установленном законом пор€дке в качестве индивидуального предпринимател€.

¬ соответствии со статьей 23 √  –‘ гражданин вправе заниматьс€ предпринимательской де€тельностью без образовани€ юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимател€, а глава кресть€нского (фермерского) хоз€йства - с момента государственной регистрации кресть€нского (фермерского) хоз€йства. ёридическое лицо подлежит государственной регистрации (статьи 49 и 51 √  –‘).

—удам следует иметь в виду, что отсутствует состав указанного преступлени€ в тех случа€х, когда лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимател€, осуществл€ет не запрещенную законом предпринимательскую де€тельность, име€ специальное разрешение (лицензию) на осуществление конкретного вида де€тельности, если дл€ этого требуетс€ получение лицензии, и соблюдает лицензионные требовани€ и услови€.

2. ¬ тех случа€х, когда не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимател€ лицо приобрело дл€ личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или по договору дарени€, но в св€зи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), соде€нное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. ≈сли указанное лицо уклон€етс€ от уплаты налогов или сборов с полученного дохода, в его действи€х при наличии к тому оснований содержатс€ признаки состава преступлени€, предусмотренного статьей 198 ”  –‘.

3. ќсуществление предпринимательской де€тельности без регистрации будет иметь место лишь в тех случа€х, когда в едином государственном реестре дл€ юридических лиц и едином государственном реестре дл€ индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимател€ либо содержитс€ запись о ликвидации юридического лица или прекращении де€тельности физического лица в качестве индивидуального предпринимател€.

ѕод осуществлением предпринимательской де€тельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой де€тельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушени€, дающие основани€ дл€ признани€ регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведени€, необходимые дл€ регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимс€ запретам).

ѕод представлением в орган, осуществл€ющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведени€, следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, котора€ повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской де€тельности.

4. ѕри решении вопроса о наличии в действи€х лица признаков осуществлени€ предпринимательской де€тельности без специального разрешени€ (лицензии) в случа€х, когда такое разрешение об€зательно, судам следует исходить из того, что отдельные виды де€тельности, перечень которых определ€етс€ федеральным законом, могут осуществл€тьс€ только на основании специального разрешени€ (лицензии). ѕраво осуществл€ть де€тельность, на зан€тие которой необходимо получение специального разрешени€ (лицензии), возникает с момента получени€ разрешени€ (лицензии) или в указанный в нем срок и прекращаетс€ по истечении срока его действи€ (если не предусмотрено иное), а также в случа€х приостановлени€ или аннулировани€ разрешени€ (лицензии) (пункт 3 статьи 49 √  –‘).

¬ соответствии со статьей 2 ‘едерального закона "ќ лицензировании отдельных видов де€тельности" под осуществлением предпринимательской де€тельности с нарушением лицензионных требований и условий следует понимать зан€тие определенным видом предпринимательской де€тельности на основании специального разрешени€ (лицензии) лицом, не выполн€ющим лицензионные требовани€ и услови€, выполнение которых лицензиатом об€зательно при осуществлении лицензируемого вида де€тельности.

5. ƒействи€ лица, занимающегос€ частной медицинской практикой или частной фармацевтической де€тельностью без соответствующего специального разрешени€ (лицензии), если они повлекли по неосторожности причинение вреда здоровью или смерть человека, надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 235 ”  –‘.

¬ том случае, когда осуществление частной медицинской практики или частной фармацевтической де€тельности без соответствующего специального разрешени€ (лицензии) не повлекло последствий, указанных в статье 235 ”  –‘, но при этом был причинен крупный ущерб гражданам, организаци€м или государству либо извлечен доход в крупном размере или в особо крупном размере, действи€ лица следует квалифицировать по соответствующей части статьи 171 ”  –‘.

6. ≈сли юридическое лицо, имеющее специальную правоспособность дл€ осуществлени€ лишь определенных видов де€тельности (например, банковской, страховой, аудиторской), занимаетс€ также иными видами де€тельности, которыми оно в соответствии с учредительными документами и имеющейс€ лицензией заниматьс€ не вправе, то такие действи€, сопр€женные с неправомерным осуществлением иных видов де€тельности, должны рассматриватьс€ как незаконна€ предпринимательска€ де€тельность без регистрации либо незаконна€ предпринимательска€ де€тельность без специального разрешени€ (лицензии) в случа€х, когда такое разрешение об€зательно.

7. —огласно статье 2 ‘едерального закона "ќ лицензировании отдельных видов де€тельности" лицензирующими органами €вл€ютс€ федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов –оссийской ‘едерации.

Ћицензирующими органами могут также выступать органы местного самоуправлени€, например в случа€х выдачи лицензии на право ведени€ образовательной де€тельности, розничной продажи алкогольной продукции (пункт 7 статьи 33 ‘едерального закона "ќб образовании", стать€ 18 ‘едерального закона "ќ государственном регулировании производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции").

8. —удам следует иметь в виду, что в тех случа€х, когда субъект –оссийской ‘едерации прин€л нормативный правовой акт по вопросам, вытекающим из отношений, св€занных с лицензированием отдельных видов де€тельности, в нарушение своей компетенции либо с нарушением федерального закона или когда такое правовое регулирование относитс€ к совместному ведению –оссийской ‘едерации и субъектов –оссийской ‘едерации (стать€ 76  онституции –оссийской ‘едерации), примен€етс€ федеральный закон.

9. ≈сли федеральным законом разрешено заниматьс€ предпринимательской де€тельностью только при наличии специального разрешени€ (лицензии), но пор€док и услови€ не были установлены, а лицо стало осуществл€ть такую де€тельность в отсутствие специального разрешени€ (лицензии), то действи€ этого лица, сопр€женные с извлечением дохода в крупном или особо крупном размере либо с причинением крупного ущерба гражданам, организаци€м или государству, следует квалифицировать как осуществление незаконной предпринимательской де€тельности без специального разрешени€ (лицензии).

10. ѕо смыслу закона субъектом преступлени€, предусмотренного статьей 171 ”  –‘, может быть как лицо, имеющее статус индивидуального предпринимател€, так и лицо, осуществл€ющее предпринимательскую де€тельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимател€.

ѕри осуществлении организацией (независимо от формы собственности) незаконной предпринимательской де€тельности ответственности по статье 171 ”  –‘ подлежит лицо, на которое в силу его служебного положени€ посто€нно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены об€занности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполн€ющее об€занности или функции руководител€ организации.

11. ≈сли лицо (за исключением руководител€ организации или лица, на которое посто€нно, временно или по специальному полномочию непосредственно возложены об€занности по руководству организацией) находитс€ в трудовых отношени€х с организацией или индивидуальным предпринимателем, которые осуществл€ют свою де€тельность без регистрации, с нарушением правил регистрации, без специального разрешени€ (лицензии) либо с нарушением лицензионных требований и условий или с предоставлением заведомо подложных документов, то выполнение этим лицом об€занностей, вытекающих из трудового договора, не содержит состава преступлени€, предусмотренного статьей 171 ”  –‘.

12. ѕод доходом в статье 171 ”  –‘ следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществлени€ незаконной предпринимательской де€тельности без вычета произведенных лицом расходов, св€занных с осуществлением незаконной предпринимательской де€тельности.

13. ѕри исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, судам следует исходить из общей суммы дохода, извлеченного всеми ее участниками.

¬ том случае, когда незаконна€ предпринимательска€ де€тельность, осуществленна€ организованной группой лиц, была сопр€жена с извлечением дохода в особо крупном размере, действи€ этих лиц подлежат квалификации по пунктам "а" и "б" части 2 статьи 171 ”  –‘ с приведением в описательно-мотивировочной части приговора мотивов прин€того решени€.

14. ≈сли при зан€тии незаконной предпринимательской де€тельностью лицо незаконно использует чужой товарный знак, знак обслуживани€, наименование места происхождени€ товара или сходные с ними обозначени€ дл€ однородных товаров и при наличии иных признаков преступлени€, предусмотренного статьей 180 ”  –‘, соде€нное им надлежит квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных стать€ми 171 и 180 ”  –‘.

15. ≈сли в процессе незаконной предпринимательской де€тельности осуществл€ютс€ производство, приобретение, хранение, перевозка в цел€х сбыта или сбыт немаркированных товаров и продукции, подлежащих об€зательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или знаками соответстви€, защищенными от подделок, совершенные в крупном или особо крупном размере, действи€ лица надлежит квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных стать€ми 171 и 171.1 ”  –‘.

¬ тех случа€х, когда незаконна€ предпринимательска€ де€тельность была св€зана с производством, хранением или перевозкой в цел€х сбыта либо сбытом товаров и продукции, выполнением работ или оказанием услуг, не отвечающими требовани€м безопасности жизни или здоровь€ потребителей, соде€нное образует совокупность преступлений, предусмотренных соответствующими част€ми статьи 171 и статьи 238 ”  –‘.

≈сли незаконна€ предпринимательска€ де€тельность сопр€жена с несанкционированными изготовлением, сбытом или использованием, а равно подделкой государственного пробирного клейма, действи€ лица надлежит квалифицировать по совокупности преступлений: по статье 171 ”  –‘, а также по статье 181 ”  –‘ как совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности.

16. ƒействи€ лица, признанного виновным в зан€тии незаконной предпринимательской де€тельностью и не уплачивающего налоги и (или) сборы с доходов, полученных в результате такой де€тельности, полностью охватываютс€ составом преступлени€, предусмотренного статьей 171 ”  –‘. ѕри этом имущество, деньги и иные ценности, полученные в результате совершени€ этого преступлени€, в соответствии с пунктами 2 и 2.1 части 1 статьи 81 ”ѕ  –‘ признаютс€ вещественными доказательствами и в силу пункта 4 части 3 статьи 81 ”ѕ  –‘ подлежат обращению в доход государства с приведением в приговоре обосновани€ прин€того решени€.

17. ≈сли федеральным законодательством из перечн€ видов де€тельности, осуществление которых разрешено только на основании специального разрешени€ (лицензии), исключен соответствующий вид де€тельности, в действи€х лица, которое занималось таким видом предпринимательской де€тельности, отсутствует состав преступлени€, предусмотренный статьей 171 ”  –‘.

18. ¬ тех случа€х, когда лицо, име€ целью извлечение дохода, занимаетс€ незаконной де€тельностью, ответственность за которую предусмотрена иными стать€ми ”головного кодекса –оссийской ‘едерации (например, незаконным изготовлением огнестрельного оружи€, боеприпасов, сбытом наркотических средств, психотропных веществ и их аналогов), соде€нное им дополнительной квалификации по статье 171 ”  –‘ не требует.

19. —удам следует иметь в виду, что под финансовыми операци€ми и другими сделками, указанными в стать€х 174 и 174.1 ”  –‘, следует понимать действи€ с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществлени€, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хоз€йственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение св€занных с ними гражданских прав или об€занностей.   сделкам с имуществом или денежными средствами может относитьс€, например, дарение или наследование.

ѕо смыслу закона ответственность по статье 174 ”  –‘ или по статье 174.1 ”  –‘ наступает и в тех случа€х, когда виновным лицом совершена лишь одна финансова€ операци€ или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом, при этом по статье 174.1 ”  –‘ финансова€ операци€ или сделка должны быть совершены в крупном размере.

20. ƒл€ решени€ вопроса о наличии состава преступлени€, предусмотренного статьей 174 ”  –‘ или статьей 174.1 ”  –‘, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в цел€х придани€ правомерного вида владению, пользованию и распор€жению указанными денежными средствами или иным имуществом.

ѕри решении вопроса о наличии в действи€х лица признаков состава преступлени€, предусмотренного статьей 174 ”  –‘, судам следует вы€сн€ть, имеютс€ ли в деле доказательства, свидетельствующие о том, что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем.

21. ѕри постановлении обвинительного приговора по статье 174 ”  –‘ или по статье 174.1 ”  –‘ судом должен быть установлен факт получени€ лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершени€ преступлени€.

22. ¬ тех случа€х, когда лицо приобрело денежные средства или иное имущество в результате совершени€ преступлени€ и использовало эти денежные средства или иное имущество дл€ совершени€ финансовых операций и других сделок, соде€нное этим лицом подлежит квалификации по совокупности преступлений (например, как получение вз€тки, кража, мошенничество и как легализаци€ (отмывание) денежных средств или иного имущества).

23. ѕод лицами, использующими свое служебное положение (пункт "б" части 3 статьи 174 и пункт "б" части 2 статьи 174.1 ”  –‘), следует понимать должностных лиц, служащих, а также лиц, осуществл€ющих управленческие функции в коммерческих и иных организаци€х.

24. »спользование нотариусом своих служебных полномочий дл€ удостоверени€ сделки, заведомо дл€ него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируетс€ как пособничество по части 5 статьи 33 ”  –‘ и соответственно по статье 174 или статье 174.1 ”  –‘ и при наличии к тому оснований - по статье 202 ”  –‘.

25. —быт имущества, которое было получено в результате совершени€ преступлени€ (например, хищени€) иными лицами, не образует состава легализации (отмывани€) денежных средств или иного имущества (стать€ 174 ”  –‘), если такому имуществу не придаетс€ видимость правомерно приобретенного. ¬ зависимости от конкретных обсто€тельств дела указанные действи€ могут содержать признаки состава преступлени€, предусматривающего ответственность за хищение (в форме пособничества) либо состава преступлени€, предусмотренного статьей 175 ”  –‘.

26. ≈сли лицом был заключен договор купли-продажи в цел€х легализации имущества, полученного им в результате преступлени€, и покупатель, осознава€ указанное обсто€тельство, приобрел это имущество дл€ придани€ правомерного вида владению, пользованию или распор€жению им, то действи€ покупател€ надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 174 ”  –‘, а действи€ продавца - по соответствующей части статьи 174.1 ”  –‘.

27. ≈сли при рассмотрении уголовного дела по обвинению лица в совершении преступлени€, предусмотренного статьей 174 или статьей 174.1 ”  –‘, будет установлено, что имущество, деньги и иные ценности получены в результате преступных действий либо нажиты преступным путем, они в соответствии с пунктами 2 и 2.1 части 1 статьи 81 ”ѕ  –‘ признаютс€ вещественными доказательствами и на основании пункта 4 части 3 указанной статьи подлежат возвращению законному владельцу либо обращению в доход государства с приведением в приговоре обосновани€ прин€того решени€.

 

ѕредседатель ¬ерховного —уда –оссийской ‘едерации ¬.ћ. Ћ≈Ѕ≈ƒ≈¬

—екретарь ѕленума, судь€ ¬ерховного —уда –оссийской ‘едерации ¬.¬.ƒ≈ћ»ƒќ¬

 

 





ѕоделитьс€ с друзь€ми:


ƒата добавлени€: 2015-05-08; ћы поможем в написании ваших работ!; просмотров: 420 | Ќарушение авторских прав


ѕоиск на сайте:

Ћучшие изречени€:

Ќаука Ч это организованные знани€, мудрость Ч это организованна€ жизнь. © »ммануил  ант
==> читать все изречени€...

529 - | 454 -


© 2015-2023 lektsii.org -  онтакты - ѕоследнее добавление

√ен: 0.02 с.