| "Основные средства" | "Амортизация основных средств" | ||||
| Дт "01" Кт | Дт "02" Кт | ||||
| Сн=360000 | Сн = 56000 | ||||
| 53000 (22) | 25000 (25-б) | 30000 (25-б) | 8950 (5) | ||
| 55000 (25-а) | 30000 (25-в) | 14000 (27) | |||
| 55000 (25-а) | |||||
| Од = 108000 | Ок = 110000 | Од = 30000 | Ок = 22950 | ||
| Ск =358000 | Ск = 48950 | ||||
| "Вложения во внеоборотные активы" | "Материалы" | ||||
| Дт "08" Кт | Дт "10" Кт | ||||
| Сн = 280000 | |||||
| 50000 (20) | 53000 (22) | 5000 (9-а) | 346200 (16-а) | ||
| 3000 (21) | 5000 (9-б) | 130800 (16-б) | |||
| 380000 (15-а) | 2000 (16-в) | ||||
| Од =53000 | Ок = 53000 | 160000 (15-б) | 25000 (17) | ||
| - | - | Од = 550000 | Ок = 504000 | ||
| Ск = 326000 | |||||
| "НДС по приобретённым ценностям" | "Основное производство (Цех№1)" | ||||
| Дт "19" Кт | Дт "20-1" Кт | ||||
| Сн = 40000 | Сн = 100000 | ||||
| 1037 (6) | 66325 (24) | 600000 (12-а) | |||
| 68400 (15-а) | 19200 (14-а) | ||||
| 28800 (15-б) | 120000 (14-б) | ||||
| 9000 (20) | 16800 (14-в) | ||||
| 600 (21) | 346200 (16) | ||||
| Од = 107837 | Ок = 66325 | Од = 1102200 | Ок = 0 | ||
| Ск = 81512 | Ск = 1202200 | ||||
| "Основное производство (Цех№2)" | "Основное производство" | ||||
| Дт "20-2" Кт | Дт "20" Кт | ||||
| Сн = 80000 | Сн = 180000 | ||||
| 400000 (12-а) | 1102200 (Од20-1) | 1701000 (28) | |||
| 12800 (14-а) | 634800 (Од20-2) | ||||
| 80000 (14-б) | 14000 (27) | ||||
| 11200 (14-в) | |||||
| 130800 (16) | |||||
| Од = 634800 | Ок = 0 | Од =1751000 | Ок = 1701000 | ||
| Ск = 714800 | Ск = 230000 | ||||
| "Общехозяйственные расходы" | "Готовая продукция" | ||||
| Дт "26" Кт | Дт "43" Кт | ||||
| Сн = 18000 | |||||
| 8950 (5) | 269913 (31) | 1701000 (28) | 1000000 (30) | ||
| 6963 (6) | |||||
| 200000 (12-б) | |||||
| 6400 (14-а) | |||||
| 40000 (14-б) | |||||
| 5600 (14-в) | |||||
| 2000 (16) | |||||
| Од = 269913 | Ок = 269913 | Од = 1701000 | Ок = 1000000 | ||
| - | - | Ск = 719000 | |||
| "Касса" | "Расчётные счета" | ||||
| Дт "50" Кт | Дт "51" Кт | ||||
| Сн = 17000 | Сн = 1900000 | ||||
| 960000 (1) | 960000 (2) | 35400 (18) | 960000 (1) | ||
| 10000 (7) | 1000 (4) | 70800 (26) | 62000 (3-а) | ||
| 1000 (10) | 6000 (8-а) | 1888000 (35) | 44000 (3-б1) | ||
| 4000 (8-б) | 300000 (3-б2) | ||||
| 1000 (11) | 38000 (3-б3) | ||||
| 10000 (7) | |||||
| 144000 (19-а) | |||||
| 284000 (19-б) | |||||
| 59000 (23-а) | |||||
| 3600 (23-б) | |||||
| Од = 971000 | Ок = 972000 | Од = 1994200 | Ок = 1904600 | ||
| Ск = 16000 | Ск = 1989600 | ||||
| "Поставщик ООО "Пирамида"" | "Поставщик ООО "Славянка" | ||||
| Дт "60-1" Кт | Дт "60-2" Кт | ||||
| Сн = 144000 | Сн = 96000 | ||||
| 144000 (19-а) | 380000 (15-а1) | 284000 (19-б) | 160000 (15-б1) | ||
| 68400 (15-а2) | 28800 (15-б2) | ||||
| Од = 144000 | Ок = 448400 | Од = 284000 | Ок = 188800 | ||
| Ск = 448400 | Ск = 800 | ||||
| "Поставщик основного средства" | "Расчёты с поставщиками и подрядчиками" | ||||
| Дт "60-4" Кт | Дт "60" Кт | ||||
| Сн = 48000 | Сн = 240000 | ||||
| 59000 (23-а) | 50000 (20-а) | 144000 (Од 60-1) | 448400 (Ок 60-1) | ||
| 3600 (23-б) | 9000 (20-б) | 284000 (Од 60-2) | 188800 (Ок 60-2) | ||
| 3000 (21-а) | 62600 (Од 60-4) | 62600 (Ок 60-4) | |||
| 600 (21-б) | |||||
| Од = 62600 | Ок = 62600 | Од = 490600 | Ок = 699800 | ||
| Ск = 0 | Ск = 48000 | Ск = 449200 | |||
| "Покупатель ЗАО "Агат" | "Покупатель ООО "Стрела" | ||||
| Дт "62-1" Кт | Дт "62-2" Кт | ||||
| 35400 (17) | 35400 (18) | 70800 (26) | 70800 (26) | ||
| Од = 35400 | Ок = 35400 | Од = 70800 | Ок = 70800 | ||
| - | - | - | - | ||
| "Покупатель АО "Прожектор" | "Расчёты с покупателями и заказчиками" | ||||
| Дт "62-3" Кт | Дт "62" Кт | ||||
| 1888000 (29) | 1888000 (35) | 35400 (Од 62-1) | 35400 (Ок 62-1) | ||
| 70800 (Од 62-2) | 70800 (Ок 62-2) | ||||
| Од = 1888000 | Ок = 1888000 | 1888000 (Од 62-3) | 1888000 (Ок 62-3) | ||
| - | - | Од = 1994200 | Ок = 1994200 | ||
| - | - | ||||
| "Рсчёты по НДФЛ" | "Расчёты по НДС" | ||||
| Дт "68-1" Кт | Дт "68-2" Кт | ||||
| Сн = 62000 | Сн = 24000 | ||||
| 62000 (3-а) | 84000 (13-а) | 66325 (24) | 5400 (17) | ||
| 10800 (26) | |||||
| 288000 (29) | |||||
| Од = 62000 | Ок = 84000 | Од = 66325 | Ок = 304200 | ||
| Ск = 84000 | Ск = 213875 | ||||
| "Рсчёты по налогу на прибыль" | "Расчёты по налогам и сборам" | ||||
| Дт "68-3" Кт | Дт "68" Кт | ||||
| Сн = 24000 | Сн = 62000 | ||||
| 88821 (34) | 62000 (Од 68-1) | 84000 (Ок 68-1) | |||
| 66325 (Од 68-2) | 304200 (Ок 68-2) | ||||
| 88821 (Ок 68-3) | |||||
| Од = 0 | Ок = 88821 | Од = 128325 | Ок = 477021 | ||
| Ск = 88821 | Ск = 386696 | ||||
| "Расчёты по ФСС" | "Расчёты по пенсионному фонду" | ||||
| Дт "69-1" Кт | Дт "69-2" Кт | ||||
| Сн = 44000 | Сн = 300000 | ||||
| 44000 (3-б1) | 19200 (14-а1) | 300000 (3-б2) | 120000 (14-б1) | ||
| 12800 (14-а2) | 80000 (14-б2) | ||||
| 6400 (14-а3) | 40000 (14-б3) | ||||
| Од = 44000 | Ок = 38400 | Од = 300000 | Ок = 240000 | ||
| Ск = 38400 | Ск = 240000 | ||||
| "Расчёты по социальному страхованию и обеспечению" | |||||
| "Расчёты по ФОМС" | |||||
| Дт "69-3" Кт | Дт "69" Кт | ||||
| Сн = 38000 | Сн = 382000 | ||||
| 38000 (3-б3) | 16800 (14-в1) | 44000 (Од 69-1) | 38400 (Ок 69-1) | ||
| 11200 (14-в2) | 300000 (Од 69-2) | 240000 (Ок 69-2) | |||
| 5600 (14-в3) | 38000 (Од 69-3) | 33600 (Ок 69-3) | |||
| Од = 38000 | Ок = 33600 | Од = 382000 | Ок = 312000 | ||
| Ск = 33600 | Ск = 312000 | ||||
| "Расчёты с персоналом по оплате труда" | "Расчёт с подотчётным лицом Антоновым" | ||||
| Дт "70" Кт | Дт "71-1" Кт | ||||
| Сн = 960000 | Сн = 1000 | ||||
| 960000 (2) | 600000 (12-а1) | 1000 (4) | |||
| 84000 (13) | 400000 (12-а2) | ||||
| 200000 (12-б) | |||||
| Од = 1044000 | Ок = 1200000 | Од = 1000 | Ок = 0 | ||
| Ск = 1116000 | - | - | |||
| "Расчёт с подотчётным лицом Павловым" | "Расчёт с подотчётным лицом Петровым" | ||||
| Дт "71-2" Кт | Дт "71-3" Кт | ||||
| Сн = 8000 | |||||
| 6963 (6-а) | 6000 (8-а) | 5000 (9-а) | |||
| 1037 (6-б) | 1000 (10) | ||||
| Од = 0 | Ок = 8000 | Од = 6000 | Ок = 6000 | ||
| - | - | - | - | ||
| "Расчёт с подотчётным лицом Галкиным" | "Расчёт с подотчётными лицами" | ||||
| Дт "71-4" Кт | Дт "71" Кт | ||||
| Сн = 8000 | Сн = 1000 | ||||
| 4000 (8-б) | 5000 (9-б) | 1000 (Од 71-1) | 8000 (Ок 71-2) | ||
| 1000 (11) | 6000 (Од 71-3) | 6000 (Ок 71-3) | |||
| 5000 (Од 71-4) | 5000 (Ок 71-4) | ||||
| Од = 5000 | Ок = 5000 | Од = 12000 | Ок = 19000 | ||
| - | - | - | - | ||
| "Продажи" | "Прочие доходы и расходы" | ||||
| Дт "90" Кт | Дт "91" Кт | ||||
| - | - | ||||
| (90-3)288000(29-б) | (90-1)1888000(29-а) | (91-3)5400 (17) | (91-1)35400 (17) | ||
| (90-2)1000000 (30) | (91-2)25000 (17) | (91-1)70800 (26) | |||
| (90-8)269913 (31) | (91-2)25000 (25) | ||||
| (90-9)330087 (32) | (91-3)10800 (26) | ||||
| (91-9)40000 (33) | |||||
| Од = 1888000 | Ок = 1888000 | Од = 106200 | Ок = 106200 | ||
| - | - | - | - | ||
| "Прибыли и убытки" | |||||
| Дт "99" Кт | |||||
| Сн = 544000 | |||||
| 88821 (34) | 330087 (32) | ||||
| 40000 (33) | |||||
| Од = 88821 | Ок = 370087 | ||||
| Ск = 825266 | |||||
