Банковской системы Российской Федерации

Коммерческие банки составляют основу современной банковской системы, кото­рая согласно действующему законодательству включает в себя Банк России, кре­дитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Банк России является Центральным банком Российской Федерации. Его уставный капитал (в размере 3 млрд. руб.) и иное имущество находятся в федеральной собственности. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользова­нию и распоряжению имуществом Банка России. Он выполняет функции денеж­но-кредитного регулирования, банковского регулирования и надзора и одновре­менно является расчетным центром банковской системы.

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибы­ли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские опера­ции, предусмотренные законом. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы. Согласно Закону «О бан­ках и банковской деятельности» в Российской Федерации возможно создание кре­дитных организаций двух видов: банков и небанковских кредитных организаций.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, Банк России в настоящее время вы­делил три типа небанковских кредитных организаций:

· расчетные;

· депозитно-кредитные;

· небанковские кредитные организации инкассации,

Для каждого типа небанковских кредитных организаций Банк России устано­вил перечень допустимых операций, которые они могут совершать.[1]

Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) могут иметь различное функциональное назначение — обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридиче­ских лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами. Банком России установле­но, что расчетные небанковские кредитные организации могут осуществлять сле­дующие банковские операции:

· открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе бан­ков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· предоставление кредитов клиентам — участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам;[2]

· размещение временно свободных денежных средств, которое может проис­ходить либо в виде вложений в ценные бумаги федерального правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, либо в форме остатков на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных органи­зациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

Расчетные небанковские кредитные организации представляют отчетность и регулируются Банком России как банки, учет всех своих операций они также осуществляют как банковские кредитные организации.

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские га­рантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управ­ление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинго­вые операции. Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным орга­низациям, может предусматривать проведение разрешенных им операций либо только в валюте Российской Федерации, либо и в валюте Российской Федерации, и в иностранной валюте. Но при любой лицензии небанковской депозитно-кредитной организации запрещено осуществлять следующие банковские операции:

· привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребова­ния и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных докумен­тов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

· осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Небанковским кредитно-депозитным организациям не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом. Банк России осуществляет надзор за деятельностью этих кредитных организаций, устанавливает для них обязательные экономические нормативы и требования по созданию резервов и ограничению рисков.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в Российской Федерации функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

В 2006 г. в Российской Федерации функционировали 47 небанковских кредитных организаций, в основном это были расчетные НКО.

Банк, согласно российскому законодательству, — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

· привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

· размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возврат­ности, платности и срочности;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Все российские банки могут развиваться как универсальные. Универсальный статус не исключает возможности добровольной специализации банков на отдель­ных видах деятельности, продуктах или услугах.

Добровольная специализация в рамках универсального статуса предполагает, что всю ответственность за решения по выбору сфер деловой активности несут сами банки и их учредители. Но, независимо от выбранного направления деятель­ности и занимаемой ниши на рынке банковских услуг, все банки подчиняются единым нормам банковского законодательства, Банк России предъявляет к ним одинаковые требования и устанавливает единые нормативы, регулирующие их деятельность.

По принадлежности капитала все действующие в Российской Федерации банки можно разделить на три группы:

· банки, основанные на частной собственности (их собственниками являются негосударственные предприятия и частные лица);

· банки с государственным участием;

· банки с участием иностранного капитала.

В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником или группой связанных собственников, и банки с диверсифицированной структурой собственности. Для первых характерна устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов, приходящихся на одного заемщи­ка, значительная часть кредитов предоставляется заемщикам, связанным с банком кредитором. Банки второй подгруппы ориентированы на обслуживание ши­роких групп рыночных клиентов, отличаются диверсифицированной структурой услуг и активной маркетинговой политикой. В зависимости от размера частные банки подразделяются на крупные, средние и малые банки.

Банки с государственным участием — это банки, в капитале которых участву­ют организации, представляющие государство. По оценке Банка России, группа банков, контролируемых государством, в 2006 г. насчитывала 32 банка, их доля в совокупных активах банковского сектора на 1.01.2006 г. составляла 40,7%, а доля в совокупном капитале — 33,8%.[3] В настоящее время в Российской Федерации не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятель­ность кредитных организаций с государственным участием. Формы и порядок участия федерального имущества в уставных капиталах кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка федеральными законами. Участие субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления своим иму­ществом и денежными средствами в формировании уставных капиталов кредит­ных организаций возможно лишь на основании особого законодательного акта субъекта Федерации или решения органа местного самоуправления. При этом государство осуществляет свое участие в капиталах банков как через органы ис­полнительной власти, государственные унитарные предприятия федерального уровня и уровня субъектов Российской Федерации, так и посредством участия в них организаций федерального уровня, не относящихся к числу органов исполнительной власти, — Банка России и Российского фонда федерального имущества (РФФИ).

Банк России в настоящее время владеет контрольным пакетом акций крупнейшего российского банка — Сберегательного банка Российской Федерации. РФФИ имеет контрольные пакеты Российского банка развития и Росэксимбанка. В 18 кре­дитных организациях контрольные пакеты акций принадлежат органам испол­нительной власти и государственным унитарным предприятиям. К числу этих кредитных организаций относятся Внешторгбанк, Россельхозбанк, Всероссий­ский банк развития регионов и др. Крупнейшим банком, контролируемым испол­нительными органами субъекта Федерации, является Банк Москвы. Группа бан­ков с государственным участием занимает заметную долю банковского рынка, в нее входят два самых крупных банка страны — Сбербанк и Внешторгбанк.

В настоящее время основная проблема российских банков с государственным участием — отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамках проводимой государственной экономической политики. Кроме того, не созданы четкие процедуры контроля деятельности банков с государственным уча­стием со стороны самого государства, а также эффективности работы представи­телей государства в их органах управления. Создание государственных банков целесообразно для реализации программ инфраструктурного или отраслевого характера, которые нуждаются в целенаправленной поддержке государства.

Банки с иностранным участием — это банки, в уставном капитале которых опре­деленная доля принадлежит нерезидентам — юридическим и физическим лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые иностранным ка­питалом, т. е. банки, контрольный пакет акций которых принадлежит нерезидентам. На 1.01.2006 г. в России действовало 136 кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, из них 51 находилась под контролем иностранного капитала. При этом в 41 кредитной организации 100% уставного капитала при­надлежало нерезидентам и в 10 кредитных организациях доля иностранного капи­тала превышала 50%.[4] Доля участия нерезидентов в совокупном уставном капи­тале действующих кредитных организациях на 1.01.2006 г. составляла 11,5% (на 1.01.2005 г. 6,19%). В течение 2005 г. сумма долей (акций) нерезидентов в устав­ных капиталах действующих кредитных организаций увеличилась на 210,4%

Основными направлениями деятельности кредитных организаций, контролируемых иностранным капиталом, являются:

· кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового оборота между страной - местонахождением иностранного банка и Российской Фе­дерацией;

· банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснаци­ональных корпораций, работающих на российском рынке;

· предоставление комплекса современных банковских услуг национальным предприятиям и организациям;

· финансовое посредничество между иностранными и российскими финансо­выми рынками.

В последние годы изменилась стратегия банков с иностранным участием на российском рынке. Если на начальном этапе вхождения на рынок они были наце­лены главным образом на сопровождение своих глобальных клиентов, работаю­щих в России, то сейчас они активно развивают свою деятельность практически на всех сегментах банковского рынка. Активизировалось их участие на рынке по­требительского кредитования. Доля кредитов на потребительские нужды в кре­дитном портфеле этой группы банков достигла в 2004 г. 14,5%. Расширилась дея­тельность банков с иностранными инвестициями и на рынке ценных бумаг, доля вложений в ценные бумаги в активах этих банков составляет 15,7%. Около 96% объ­ема приобретенных ценных бумаг приходится на долговые обязательства госу­дарства, российских банков и корпораций.

Банки с превалирующим участием иностранного капитала, как правило, являются дочерними банками известных иностранных банков. Дочерние банки наря­ду с остатками на расчетных и текущих счетах клиентов широко используют для формирования своих ресурсов кредиты материнских банков, в последнее время происходит увеличение доли депозитов физических лиц в структуре их пассивов. Они могут прибегать и к заимствованиям на международных финансовых рын­ках.

Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных инвести­ций в экономику страны, расширение их деятельности служит косвенным под­тверждением улучшения инвестиционного климата. Иностранные банки привносят в Россию новые финансовые технологии, современные банковские продукты, новейшие информационные системы. Их отличают высокие стандарты ведения бизнеса, квалифицированный менеджмент. Забота о собственной репутации удер­живает эти банки от сотрудничества с теневым сектором. Поэтому приток ино­странного капитала с солидной репутацией рассматривается Банком России и Пра­вительством РФ в качестве потенциально важного фактора развития банковского сектора страны, способствующего формированию конкурентного рынка банков­ских услуг. В среднесрочной перспективе не предусматривается вводить дополни­тельные ограничения для участия иностранного капитала в банковском секторе. В настоящее время отменен действовавший ранее разрешительный принцип допуска иностранного капитала в банковский сектор России, согласно которому кредитная организация обязана была получать предварительное разрешение Бан­ка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов и на отчуждение своих акций в пользу нерезидентов.

Особенность современной банковской системы России заключается в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях национальной экономики по-прежнему господствуют крупные предприятия, тре­бующие больших объемов внешнего финансирования. Предоставление преиму­щественно крупных кредитов приводит к росту рисков концентрации кредитных вложений. Так, отношение крупных кредитных рисков к капиталу (норматив Н7) банков за последние четыре года возросло с 216 до 239%, крупные кредиты со­ставляют 51,3% кредитного портфеля российских банков. Одним из возможных путей преодоления противоречия между структурой банковской системы и струк­турой реального сектора является создание банковских групп и банковских хол­дингов, что предусмотрено действующим банковским законодательством.

Банковская группа — это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказыва­ет прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

Банковский холдинг — это не являющееся юридическим лицом объединение юри­дических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией {головная организация банковского хол­динга) имеет возможность оказывать прямо или косвенно (через третье лицо) су­щественное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций. Коммерческая организация, выступающая головной организацией банковского холдинга, для управления деятельностью кредитных организаций, входящих в холдинг, может создавать управляющую компанию банковского хол­динга в форме хозяйственного общества, основной деятельностью которого явля­ется управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Головная коммерческая организация обязана иметь возможность опре­делять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, от­несенным к компетенции собрания ее учредителей, в том числе о ее реорганиза­ции и ликвидации.

Возможность оказывать существенное влияние на деятельность других кредитных организаций может возникать:

· во-первых, в силу преобладающего участия головной организации в устав­ном капитале других кредитных организаций;

· во-вторых, в силу договора между участниками банковской группы или бан­ковского холдинга, закрепляющего право головной организации определять решения других кредитных организаций.

О создании банковских групп и банковских холдингов их головные организации обязаны уведомить Банк России. Поскольку согласно действующему законода­тельству[5] кредитным организациям запрещено заключать соглашения и совер­шать согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банков­ских услуг и на ограничение конкуренции в банковском деле, то приобретение акций (долей) кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматрива­ющих осуществление контроля за их деятельностью, не должно противоречить антимонопольным правилам. Банк России следит за соблюдением этих правил со­вместно с Федеральной антимонопольной службой Российской Федерации.

Кредитные организации, входящие в банковскую систему, могут создавать союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. Цель их деятельности — защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции. В Российской Федерации круп­нейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ), которая объединяет 75% банков и филиалов банков России. На банки-члены АРБ прихо­дится более 90% банковского рынка страны по капиталу, активам, вкладам населе­ния, размерам филиальной сети и другим важнейшим экономическим показателям.[6] Ассоциация российских банков представляет позиции своих членов в законода­тельных, исполнительных и судебных органах, а также в Банке России, защищает их интересы, оказывает разнообразные услуги, принимает непосредственное уча­стие в решении возникающих у них проблем.

Второй крупной ассоциацией федерального уровня является Ассоциация региональных банков России (Ассоциация «Россия»), которая объединяет 350 членов. Доля банков-членов этой Ассоциации в 2005 г. составляла: во вкладах граждан — 48,8%, в выданных кредитах — 46,2, в активах — 44,5, в собственном капитале — 42,3%.[7]

Наряду с ассоциациями федерального уровня в Российской Федерации создаются и действуют территориальные банковские союзы (ассоциации), которые пред­ставляют интересы кредитных организаций на уровне регионов и в своей деятель­ности сотрудничают с Ассоциацией российских банков и с Ассоциацией «Россия». Ассоциации организуют обучение банковских специалистов в различных регионах России, используя для этого региональные учебно-деловые центры и опорные пункты. Они активно развивают контакты с международными и национальными банковскими и предпринимательскими ассоциациями, финансовыми и внешнеторговыми организациями. Информационные возможности ассоциаций позволяют предоставлять подробную и качественную информацию своим членам при поиске ими банков-партнеров, при выборе аудиторских фирм, при расширении международного сотрудничества.

Тенденции развития банковской системы России определяются усилением конкуренции со стороны иностранного банковского капитала и со стороны россий­ских специализированных финансовых организаций небанковского типа и пара – банковских организаций. Валютная либерализация облегчает доступ иностран­ных банков на российский рынок и расширяет возможности трансграничного оказания банковских услуг иностранными финансовыми организациями россий­ским клиентам. Укрепление финансового рынка и снижение темпов инфляции расширили поле деятельности разнообразных финансовых и кредитных органи­заций, которые все активнее заполняют рыночные ниши, предлагая клиентам качественные и конкурентные услуги. Усиление конкуренции на рынке банковских услуг и фактор «давления издержек», связанный с активным внедрением новых информационных технологий, определяют развитие следующих тенденций в российском банковском секторе.

Во-первых, опережающими темпами развиваются крупные универсальные банки, занимающие ведущие позиции в банковском секторе, в том числе крупнейшие банки с государственным участием. Эти банки активно развивают свои фи­лиальные сети, осваивают новые продукты и новые направления деятельности, прежде всего сегменты инвестиционных и розничных банковских услуг.

Во-вторых, растет участие иностранного капитала в банковской системе России как за счет роста капитала действующих банков с иностранными инвестициями, так и за счет приобретения иностранными инвесторами устойчивых, развивающихся российских банков.

В-третьих, средние и малые банки отказываются от универсальной стратегии и выбирают стратегию специализации на определенных клиентских и продуктовых сегментах.

В-четвертых, слабые в финансовом отношении и плохо управляемые банки выбывают с рынка банковских услуг, превращаются в филиалы крупных, устойчи­вых банков.

В-пятых, опережающими темпами растут объемы кредитования клиентов, увеличиваются сроки кредитов, что ведет к накоплению кредитных рисков и требует совершенствования систем риск-менеджмент в банках.

Правительством РФ совместно с банком России в 2005 г. была принята «Стра­тегия развития банковского сектора РФ на период до 2008 г.». Она направлена на повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций, совер­шенствование банковского регулирования и надзора, усиление защиты интере­сов вкладчиков и кредиторов, обеспечение устойчивости банковского сектора. Ассоциация российских банков посчитала целесообразным определять развитие банковского сектора на более длительную перспективу. Ею совместно с предста­вителями 10 региональных банковских ассоциаций и территориальных учрежде­ний Банка России, 60 коммерческих банков, а также с представителями экономических ведомств и центрального аппарата ЦБ РФ была разработана и одобрена на 17 съезде АРБ (апрель 2006 г.) Программа «Национальная банковская система: 2010-2020». Этот документ представляет собой программу «банкизация» всей страны, предусматривающую создание разветвленной банковской инфраструк­туры, географически и по отраслям пронизывающей всю территорию страны банковскими отделениями, предоставляющими широкий спектр финансовых услуг. «Банкизация» - это условия для долгосрочного кредитования, для насы­щения экономики инвестиционными и кредитными ресурсами, доступными как хозяйствующим субъектам, так и гражданам на всей территории страны.