Отзыв лицензии и ликвидация банка

Банк может быть ликвидирован добровольно (на основании решения его учредителей) либо принудительно (по инициативе Банка России).

Добровольная ликвидация производится на основании решения учредителей о ликвидации банка. Оно может иметь место, когда учредители отказываются продолжать банковский бизнес, а также при отзыве лицензии по основаниям, не связанным с ее неудовлетворительным финансовым положением и неисполнением обязательств перед кредиторами и вкладчиками. Согласно Федеральному закону РФ «О банках и банковской деятельности» такими основаниями могут быть:

· установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

· задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

· установление фактов недостоверности отчетных данных;

· задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности;

· осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;

· неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные законом;

· неоднократное в течение года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц;

· неоднократное непредставление в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в Единый государственный реестр юридических лиц.

Ликвидация банка происходит по единогласному решению его участников, если он был создан в форме общества с ограниченной ответственностью, или на основании решения общего собрания акционеров, если банк является акционерным обществом.

При добровольной ликвидации банка участники назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), согласовывают ее состав с территориальным учреждением ЦБ РФ, а также устанавливают порядок и сроки ликвидации банка.

В состав ликвидационной комиссии должны входить участники кредитной организации, в ее состав могут быть также включены кредиторы банка, должностные лица исполнительного органа банка и другие лица. Работники ЦБ РФ не могут являться членами ликвидационной комиссии банка (за исключением случаев, когда Банк России является кредитором ликвидируемой кредитной организации).

Если участники банка в месячный срок после отзыва лицензии не примут решения о добровольной ликвидации банка, то Банк России на основании ст. 23 Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности» обязан обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации данного банка независимо от его финансового состояния, т. е. осуществить принудительную ликвидацию данной кредитной организации.

Принудительная ликвидация банка может проводиться как при отсутствии у не го признаков несостоятельности (банкротства), так и при наличии таких признаков, установленных Федеральным законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Если к моменту отзыва лицензии у банка отсутствуют признаки несостоятельности {банкротства), то Банк России в течение 30 дней с даты публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве лицензии обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации данного банка и предоставить суду кандидатуру ликвидатора. Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора, если не будет доказано наличие у нее признаков банкротства на момент отзыва лицензии.

В соответствии с действующим законодательством Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций, несмотря на отсутствие у банка признаков банкротства, в следующих случаях:

· если достаточность капитала банка становится ниже 2%.

· если по истечении первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций размер собственного капитала банка ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату его государственной регистрации;

· если банк не исполняет требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств.

С момента вынесения арбитражным судом решения о ликвидации банка органы его управления, включая ликвидационную комиссию, избранную решением собрания учредителей (участников), отстраняются от выполнения функций по управлению делами, в том числе по распоряжению его имуществом. В трехдневный срок они должны передать ликвидатору бухгалтерскую и иную документацию, материальные ценности, печати и штампы банка. Сведения о финансовом состоянии банка перестают быть конфиденциальными, снимаются ранее наложенные аресты и иные ограничения по распоряжению его имуществом, запрещается наложение новых арестов на имущество и ограничений по распоряжению им. Все требования к банку могут быть предъявлены и подлежат удовлетворению только в процессе его ликвидации.

Ликвидатор направляет для опубликования объявление о ликвидации кредитной организации «Вестник Банка России» не позднее 5 рабочих дней со дня своего назначения. В объявлении указывается почтовый адрес, по которому кредиторы могут предъявлять свои требования к кредитной организации. Ликвидатор рассматривает заявленные требования кредиторов и уведомляет их о результатах рассмотрения в срок, не превышающий месяца со дня получения требования. Требования кредиторов учитываются ликвидатором при составлении промежуточного ликвидационного баланса.

Ликвидатор составляет промежуточный и окончательный ликвидационные балансы. Промежуточный ликвидационный баланс составляется ликвидатором после окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. Он содержит сведения о составе имущества ликвидируемого банка, перечень предъявленных требований, а также результаты их рассмотрения. Не позднее 60 дней со дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов, ликвидатор обязан провести первое собрание кредиторов, на котором должен быть рассмотрен промежуточный ликвидационный баланс. После рассмотрения собранием кредиторов промежуточный баланс согласовывается с Банком России и начиная со дня его согласования происходит удовлетворение требований кредиторов. Если имеющихся у кредитной организации денежных средств недостаточно для удовлетворения всех требований кредиторов, ликвидатор осуществляет реализацию имущества кредитной организации с публичных торгов.

Ликвидатор представляет в Банк России также ликвидационный баланс, который составляется по окончании ликвидации. Отчет о результатах ликвидации с приложением ликвидационного баланса заслушивается и утверждается на собрании кредиторов. Срок ликвидации банка не может превышать 12 месяцев со дня принятия арбитражным судом решения о его ликвидации, но по обоснован ному ходатайству ликвидатора он может быть продлен. Ликвидация завершается вынесением арбитражным судом определения о завершении ликвидации.

Если в ходе проведения ликвидационных процедур выявится, что стоимость имущества ликвидируемого банка недостаточна для удовлетворения всех требований его кредиторов, ликвидатор обязан направить в арбитражный суд заявление о признании банка банкротом. С таким же заявлением в арбитражный суд должен обратиться и Банк России в случае, если к моменту отзыва лицензии у банка имеются признаки несостоятельности (банкротства) или наличие этих признаков установлено временной администрацией, назначенной после отзыва лицензии.

При наличии у кредитной организации признаков банкротства ее ликвидация производится в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Под несостоятельностью {банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствами и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. При этом кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если:

· соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения;

· и/или после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств перед ее кредиторами[13].

Помимо Банка России правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:

· кредитная организация-должник;

· кредитор кредитной организации, включая граждан, имеющих право требования к кредитной организации по договору банковского вклада и договору банковского счета;

· прокурор;

· налоговый или иной уполномоченный орган по уплате обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды.

Если банк не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и/или исполнения и указанные требования в совокупности составляют не менее 1000-кратного размера МРОТ, Банк России обязан отозвать у него лицензию на осуществление банковских операций в течение 15 дней со дня получения достоверной информации о возникновении таких оснований.

Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом на основании заявления перечисленных выше лиц только после отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций, если подтвердится наличие установленных законом признаков банкротства. При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве банка применяются только процедуры наблюдения и конкурсного производства. Внешнее управление и мировое соглашение в отношении кредитных организаций не используются.

При введении процедуры наблюдения к банку применяются меры финансового оздоровления, к которым относятся:

· оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;

· изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

· изменение организационной структуры кредитной организации;

· приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала).

Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства. Конкурсное производство вводится сроком на один год. Объявление о решении арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства должен опубликовать конкурсный управляющий в периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации. Конкурсным управляющим при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, в силу закона является Агентство по страхованию вкладов физических лиц. При банкротстве кредитных организаций, не имевших такой лицензии, конкурсным управляющим утверждаются арбитражные управляющие, аккредитованные при Банке России в качестве конкурсных управляющих.

В целях обеспечения равного доступа кредиторов к информации о ходе конкурсного производства конкурсный управляющий не позднее 70 дней со дня при знания кредитной организации банкротом опубликовывает сведения о финансовом состоянии кредитной организации и ее имуществе на день открытия конкурсного производства; баланс кредитной организации на последнюю отчетную дату со счетом прибылей и убытков; сведения о наличии свободных денежных средств, которые могут быть направлены на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам, включая предварительные выплаты кредиторам пер вой очереди; смету текущих расходов кредитной организации.

Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных ее органов управления, они переходят к конкурсному управляющему.

Конкурсный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно, с учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства. Конкурсный управляющий принимает в ведение имущество кредитной организации, проводит инвентаризацию и принимает меры по обеспечению его сохранности; привлекает независимого оценщика для оценки имущества кредитной организации и анализирует ее финансовое состояние; уведомляет работников кредитной организации о предстоящем увольнении (не позднее 1 месяца со дня введения конкурсного производства); предъявляет к третьим лицам, имеющим задолженность перед кредитной организацией, требования о ее взыскании и принимает меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества, находящегося у третьих лиц. Конкурсный управляющий устанавливает требования кредиторов и ведет их реестр. Он определяет срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым. Этот срок не может быть менее 60 дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Конкурсный управляющий представляет собранию кредиторов (комитету кредиторов) отчет о своей деятельности, а также информацию о финансовом состоянии кредитной организации и ее имуществе на день открытия конкурсного производства и в ходе конкурсного производства и иную информацию не реже одного раза в месяц. По требованию арбитражного суда он представляет в арбитражный суд все сведения, касающиеся конкурсного производства, в том числе отчет о своей деятельности. Отчет конкурсного управляющего после его представления и рас смотрения собранием кредиторов или комитетом кредиторов направляется в Банк России.

Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу, из него исключается имущество, составляющее ипотечное покрытие. В составе имущества кредитной организации отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога.

Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в очередности, установленной Федеральным законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». В первую очередь удовлетворяются:

· требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью;

· требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и/или договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица);

· требования Агентства по страхованию вкладов физических лиц по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

· требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии с федеральным законом в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Удовлетворение требований кредиторов первой очереди осуществляется в два этапа: в порядке предварительных выплат и в порядке окончательных выплат. При этом в порядке предварительных выплат удовлетворяются требования кредиторов первой очереди кредитных организаций, не являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов. Эти требования должны быть предъявлены в срок не более двух месяцев со дня первого опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. Предварительные выплаты кредиторам первой очереди осуществляются в течение трех месяцев после опубликования объявления о порядке и об условиях их проведения. На осуществление предварительных выплат кредиторам первой очереди направляется 70% денежных средств, находящихся на счетах кредитной организации на день истечения срока предъявления требований кредиторов первой очереди. При недостаточности денежных средств для удовлетворения в порядке предварительных выплат требований кредиторов первой очереди в полном объеме эти денежные средства распределяются пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.

В порядке окончательных выплат удовлетворяются требования кредиторов первой очереди, оставшиеся неудовлетворенными в порядке предварительных выплат. Сумма их требований уменьшается на сумму, выплаченную в порядке предварительных выплат, а также на сумму произведенных Агентством страховых выплат и выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов.

Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди. Требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов.

После составления и закрытия реестра требований кредиторов конкурсный управляющий в срок не позднее шести месяцев со дня открытия конкурсного производства составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных кредиторами требований, а также сведения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой очереди. По завершении расчетов с кредиторами составляется ликвидационный баланс. Промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс согласовываются с Банком России.

После согласования с Банком России ликвидационного баланса и прекращения производства по делу о банкротстве конкурсный управляющий представляет в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства, к которому прилагаются:

· ликвидационный баланс;

· документы, подтверждающие реализацию имущества кредитной организации и основания для списания имущества;

· реестр требований кредиторов с указанием размера погашенных требований кредиторов.

По итогам рассмотрения отчета конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства. На основании представленного конкурсным управляющим определения арбитражного суда Банк России вносит в Единый государственный реестр юридических лиц сведения о ликвидации кредитной организации. Ликвидация считается завершенной, а кредитная организация — прекратившей свое существование.

Глава 3

РАСЧЕТНЫЕ УСЛУГИ БАНКОВ ПРЕДПРИЯТИЯМ,

ОРГАНИЗАЦИЯМ И НАСЕЛЕНИЮ