Сущность рисков и их классификация

Впервые понятие «риск» применительно к деловой сфере деятельности человека было сформулировано в страховом деле, а позднее и в биржевом. Менеджмент в качестве науки управления привнес в новую область знаний понимание того, как должен быть организован процесс управления рисками.

Понятие «риск» определяется неоднозначно и часто зависит от контекста его использования. Риск в наиболее общем виде можно определить как возможную опасность.

В широком смысле риск представляет собой ситуативную характеристику деятельности любого рыночного субъекта, что является следствием неопределенности в его внутренней и внешней среде, и при его реализации для данного субъекта возможно наступление неблагоприятных последствий.

В узком смысле под риском следует понимать вероятность несения предприятием потерь в результате ведения предпринимательской деятельности.

Основные характеристики риска сводятся к следующему:

- риск присутствует всегда на всех этапах деятельности хозяйственных субъектов вне зависимости от сферы их функционирования, при этом отличие состоит только в его степени;

- полное устранение риска невозможно в силу целого ряда причин как объективного, так и субъективного характера.

Риск-менеджмент начал оформляться в отдельную науку во второй половине XX в., категориальный аппарат и методология риск-менеджмента еще не устоялись в полной мере. Тем не менее считается, что на микроуровне возникновение рисков связано с неопределенностью.

По степени выраженности выделяют три основных вида неопределенности:

- полная неопределенность (характеризуется близкой к 0 прогнозируемостью наступления события);

- частичная неопределенность (характеризуется тем, что вероятность наступления события, а следовательно, и степень его прогнозируемости находится в пределах от 0 до 1);

- полная определенность (характеризуется близкой к 1 прогнозируемостью наступления события).

Причины возникновения неопределенности можно объединить в несколько основных групп:

- недетерминированность процессов, проходящих в обществе в целом и в экономической жизни в частности;

- отсутствие полной информации при планировании поведения рыночного субъекта либо ее субъективный анализ;

- влияние субъективных факторов на результаты проводимого анализа.

Возникновение неопределенности в условиях функционирования предприятия и управления им может быть обусловлено действием различных факторов, среди которых наиболее распространенными являются:

- неопределенность в определении периода стратегического планирования развития предприятия;

- неопределенность в формировании целей предприятия и выборе приоритетов развития;

- ошибки в оценках настоящего положения дел внутри предприятия и его места на рынке;

- недостаточная полнота или ошибочность информации о перспективах развития данного предприятия и рынка в целом;

- сбои в процессе разработки стратегии предприятия, а также во время ее реализации;

- неопределенность в контроле и оценке результатов деятельности предприятия.

Стратегия развития предприятия в условиях рыночной экономики должна формироваться с учетом этих видов неопределенности на каждом из этапов: на этапе определения стратегии; формирования целей; разработки путей реализации выбранной стратегии и формирования направлений деятельности; анализа собственных компетенций; контроля за реализацией стратегии.

Хозяйствующие субъекты в процессе своего функционирования испытывают влияние различных видов неопределенности и рисков и, в известной степени, могут управлять ими.

Эффективность управления рисками во многом определяется идентификацией рисков в общей системе их классификации. Риски могут быть классифицированы по различным признакам (таблица 16.1).

Таблица 16.1

Классификация рисков