Проект мероприятий не требует капитальных затрат. Это объясняется тем, что для совершенствования системы адаптации персонала выбраны наиболее экономичные способы.
Так, вместо организации службы адаптации или введения в штат специалиста по адаптации предлагается расширить функции одного из сотрудников отдела кадров, назначив ему доплату за совмещение профессий в 3000 руб. в месяц (36000 руб. в год).
Повышение квалификации специалиста по кадрам обойдется компании в 4200 руб. в первый год (стоимость курса). Небольшая сумма объясняется проведением обучения персонала непосредственно в компании.
Доплаты за наставничество в целом по организации за год могут составить до 36000 руб. в среднем (ежемесячная доплата в пределах 1000 руб. каждому из трех наставников по основным должностям специалистов).
Расходы на формирование корпоративной культуры труда и развитие системы трудовых отношений, ограниченные суммой в 5000 руб. в год, могут быть направлены на приобретение канцелярских товаров для оформления наглядных пособий, плакатов, иных методических материалов, проведение копировально-множительных работ и т.п.
В целом смета расходов на внедрение в первый год и последующие затраты на его поддержание представлена в таблице 8.
Таблица 8. – Затраты на реализацию проекта
| № п/п | Наименование операции | Затраты, руб. в год | ||||
| 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | 2016 г. | 2017 г. | ||
| Повышение квалификации специалиста по кадрам | ||||||
| Доплата за совмещение должностей | ||||||
| Учреждение и поддержание наставничества | ||||||
| Создание корпоративной культуры труда | ||||||
| Итого |
По прогнозам экономический результат (дополнительный доход) уже в первом году за счет снижения текучести кадров и роста производительности труда хотя бы на 0,1% может составить до 505 тыс. руб.:
604,79 / 100% * 0,1% * 835 чел. = 505 тыс. руб.
Предположим, что эта доходность будет увеличиваться ежегодно на 5%.
Рассчитаем чистый дисконтированный доход (ЧДД), который определяется как сумма экономических эффектов за расчетный период, дисконтированных к началу первого шага. Другим словами, чистый дисконтированный доход характеризует превышение дисконтированного притока средств над дисконтированным оттоком средств за расчетный период. Величина этого показателя вычисляется по формуле (5).
(5)
где Pt – экономические результаты внедрения за расчетный период, руб.;
Kt – затраты на проведение мероприятий за расчетный период, руб.;
Tn – начальный шаг (начальный год расчетного периода);
Tk – конечный шаг (конечный год расчетного периода);
at – коэффициент дисконтирования (в расчетах примем его значение исходя из ставки дисконтирования 10% – наиболее близкой к ставке рефинансирования ЦБ РФ).
Таким образом, за расчетный период пять лет будет достигнут интегральный экономический эффект 1870960,6 руб.
Так как эффект положителен, проект можно считать экономически целесообразным. За отсутствием капиталовложений в проект расчет показателей внутренней нормы доходности, индекса доходности и срока окупаемости капиталовложений не актуален.
