І. З кредиту рахунку 30 «каса» в дебет рахунків

Номер запису

Дата звіту касира

«Рахунки в банках»

«Інші кошти»

36 «Розрах.з покупцями та замовниками», 37 «Розрах.з різними дебіторами», 63 «Розрах.з постачальниками та підрядниками»

66 «Розрахунки з оплати праці»

84 «Інші операційні витрати», 85 «Інші затрати»

91 «Загальновиробничі витрати», 92 «Адміністративні витрати»,93 «Витрати на збут»,94 «Інші витрати операційної діяльності»,95 «Фінансові витрати»,97«Інші витрати»,99 «Надзвичайні витрати»

14, 15, 30, 35, 39, 41, 45, 46, 48, 50, 51, 52, 53, 55, 60, 61, 62, 65, 67, 68, 69,76

Усього

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

Усього

Відмітки

 

ІІ. Відомість 1.1 в дебет рахунку 30 «Каса» з кредиту рахунків Сальдо на початок місяця_________________

Номер запису

Дата звіту касира

«Рахунки в банках»

«Інші кошти»

36 «Розрах.з покупцями та замовниками», 37 «Розрах.з різними дебіторами», 63 «Розрах.з постачальниками та підрядниками»

66 «Розрахунки з оплати праці»

70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 73 «Інші фінансові доходи», 74 «Інші доходи, 75 «Надзвичайні доходи», 76 «Страхові платежі»

14, 15, 16, 30, 41, 42, 45, 46, 48, 50, 52, 55, 60, 68, 69, 97

Усього

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

Усього

Відмітки

 

Усього за кредитом________________________________ за дебетом________________________________Сальдо на кінець місяця_______________________________

Продовження

ІІ. З кредиту рахунку 31 «Рахунки в банку» в дебет рахунків

Номер запису

Дата звіту касира

«Каса»

«Інші кошти»

36 «Розрах.з покупцями та замовниками», 37 «Розрах.з різними дебіторами», 63 «Розрах.з постачальниками та підрядниками»

66 «Розрахунки з оплати праці»

84 «Інші операційні витрати», 85 «Інші затрати»

91 «Загальновиробничі витрати», 92 «Адміністративні витрати»,93 «Витрати на збут»,94 «Інші витрати операційної діяльності»,95 «Фінансові витрати»,97«Інші витрати»,99 «Надзвичайні витрати»

14, 15, 30, 35, 39, 41, 45, 46, 48, 50, 51, 52, 53, 55, 60, 61, 62, 65, 67, 68, 69,76

Усього

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

Усього

Відмітки

 

ІV. Відомість 1.2 в дебет рахунку 31 «Рахунки в банку» з кредиту рахунків Сальдо на початок місяця_________________

Номер запису

Дата звіту касира

«Каса»

«Коротко-строкові векселі одержані»

36 «Розрах.з покупцями та замовниками», 37 «Розрах.з різними дебіторами», 63 «Розрах.з постачальниками та підрядниками»

69 «Доходи майбут- ніх періодів»

70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 73 «Інші фінансові доходи», 74 «Інші доходи, 75 «Надзвичайні доходи», 76 «Страхові платежі»

14, 15, 16, 30, 41, 42, 45, 46, 48, 50, 52, 55, 60, 68, 69, 97

Усього

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

№

Усього

Відмітки

 

Усього за кредитом________________________________ за дебетом________________________________Сальдо на кінець місяця_______________________________

Таблиця 6

Підприємство, організація

ЖУРНАЛ 3, відомості аналітичного обліку за ______________________ 20 _____ р.

за кредитом рахунків:

16 “Довгострокова дебіторська заборгованість” 54 “Відстрочені податкові зобов’язання“

17 “Відстрочені податкові активи” 55 “інші довгострокові зобов’язання“

34 “Короткострокові векселі одержані“ 61“Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями“

36 “Розрахунки з покупцями та замовниками“ 62 “Короткострокові векселі видані“

37 “Розрахунки зрізними дебіторами“ 63 “Розрахунки з постачальниками та підрядниками“

38 “Резерв сумісних боргів“ 64 “Розрахунки за податками і платежами“

51 “Довгострокові векселі видані“ 67 “Розрахунки з учасниками“

52 “Довгострокові зобов’язання за облігаціями“ 68 “Розрахунки за іншими операціями“

53 “Довгострокові зобов’язання з оренди“ 69 “Доходи майбутніх періодів“

 

І. З кредиту рахунків 16, 34, 36, 37, 38, 51, 62, 63, 68 в дебет рахунків

№ пор

Дебет рахунків

Кредит рахунків

Усього

№ 16

№ 34

№ 36

№ 37

№ 38

№ 51

№ 62

№ 63

№ 68

15 “Капітальні інвестиції “

×

×

×

×

×

×

20 “ Виробничі запаси“

×

×

×

×

×

×

22 “ Малоцінні та швидкозношувані предмети“

×

×

×

×

×

×

23 “Виробництво “

×

×

×

×

×

×

28 “ Товари“

×

×

×

×

×

×

30 “ Каса“

×

×

×

31 “ Рахунки в банках“

×

×

×

63 “ Розрахунки з постачальниками та підрядниками “

×

×

64 “Розрахунки за податками і платежами “

×

×

68 “ Розрахунки за іншими операціями“

×

×

80 “ Матеріальні витрати“

×

×

×

×

×

×

84 “ Інші операційні витрати“

85 “ Інші затрати“

×

×

×

91 “ Загально виробничі затрати“

×

×

×

×

×

×

93 “ Витрати на збут“

×

×

×

×

94 “ Інші витрати операційної діяльності“

×

10, 11, 12, 14, 16, 24, 25, 26, 33, 34, 35, 37, 38, 39, 45, 47, 48, 50, 51, 60, 61, 62, 65, 66, 67, 70, 76, 92, 95, 97,99

Усього

Відмітки

 

Продовження

ІІ. З кредиту рахунків 17, 52, 53, 54, 55, 61, 64, 67, 69 в дебет рахунків

№ пор

Дебет рахунків

Кредит рахунків

Усього

№ 17

№ 52

№ 53

№ 54

№ 55

№ 61

№ 64

№ 67

№ 69

15 “Капітальні інвестиції “

×

×

×

×

×

×

×

17 “Відстрочені податкові активи”

×

×

×

×

×

×

×

20 “ Виробничі запаси“

×

×

×

×

×

×

×

×

22 “ Малоцінні та швидкозношувані предмети“

×

×

×

×

×

×

×

×

23 “Виробництво “

×

×

×

×

×

×

×

×

30 “ Каса“

×

×

×

×

×

×

31 “ Рахунки в банках“

×

×

×

×

×

44 “Нерозподілені прибутки”

×

×

×

×

×

×

×

×

50 “Довгострокові позики”

×

×

×

×

×

×

54 “Відстрочені податкові зобов’язання”

×

×

×

×

×

×

×

64 “Розрахунки за податками і платежами “

×

×

×

×

×

84 “ Інші операційні витрати“

×

×

×

×

×

×

×

×

85 “ Інші затрати“

×

×

×

×

×

×

91 “ Загально виробничі затрати“

×

×

×

×

×

×

×

×

92 “Адміністративні витрати”

×

×

×

×

×

×

×

×

93 “ Витрати на збут“

×

×

×

×

×

×

×

×

94 “ Інші витрати операційної діяльності“

×

×

×

×

×

×

×

×

10, 11, 12, 16, 24, 28, 35, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 45, 47, 48, 51, 52, 53, 54,55, 60, 62, 63, 65, 66, 67, 68, 70, 71, 74, 95, 98,99

Усього

Відмітки

 

Журнал закінчено “ ____ ” ________________ 20 _____ р. Виконавець ______________________________

(підпис)

 

У головній книзі суми оборотів відображено “ ____ ” __________________ 20 _____ р. Головний бухгалтер ________________________

(підпис)

 

 

Таблиця 7