Номер запису | Дата звіту касира | «Рахунки в банках» | «Інші кошти» | 36 «Розрах.з покупцями та замовниками», 37 «Розрах.з різними дебіторами», 63 «Розрах.з постачальниками та підрядниками» | 66 «Розрахунки з оплати праці» | 84 «Інші операційні витрати», 85 «Інші затрати» | 91 «Загальновиробничі витрати», 92 «Адміністративні витрати»,93 «Витрати на збут»,94 «Інші витрати операційної діяльності»,95 «Фінансові витрати»,97«Інші витрати»,99 «Надзвичайні витрати» | 14, 15, 30, 35, 39, 41, 45, 46, 48, 50, 51, 52, 53, 55, 60, 61, 62, 65, 67, 68, 69,76 | Усього | ||||||||||||
№ | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | ||||||
Усього | |||||||||||||||||||||
Відмітки |
ІІ. Відомість 1.1 в дебет рахунку 30 «Каса» з кредиту рахунків Сальдо на початок місяця_________________
Номер запису | Дата звіту касира | «Рахунки в банках» | «Інші кошти» | 36 «Розрах.з покупцями та замовниками», 37 «Розрах.з різними дебіторами», 63 «Розрах.з постачальниками та підрядниками» | 66 «Розрахунки з оплати праці» | 70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 73 «Інші фінансові доходи», 74 «Інші доходи, 75 «Надзвичайні доходи», 76 «Страхові платежі» | 14, 15, 16, 30, 41, 42, 45, 46, 48, 50, 52, 55, 60, 68, 69, 97 | Усього | |||||||||||
№ | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | ||||||
Усього | |||||||||||||||||||
Відмітки |
Усього за кредитом________________________________ за дебетом________________________________Сальдо на кінець місяця_______________________________
Продовження
ІІ. З кредиту рахунку 31 «Рахунки в банку» в дебет рахунків
Номер запису | Дата звіту касира | «Каса» | «Інші кошти» | 36 «Розрах.з покупцями та замовниками», 37 «Розрах.з різними дебіторами», 63 «Розрах.з постачальниками та підрядниками» | 66 «Розрахунки з оплати праці» | 84 «Інші операційні витрати», 85 «Інші затрати» | 91 «Загальновиробничі витрати», 92 «Адміністративні витрати»,93 «Витрати на збут»,94 «Інші витрати операційної діяльності»,95 «Фінансові витрати»,97«Інші витрати»,99 «Надзвичайні витрати» | 14, 15, 30, 35, 39, 41, 45, 46, 48, 50, 51, 52, 53, 55, 60, 61, 62, 65, 67, 68, 69,76 | Усього | ||||||||||||
№ | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | ||||||
Усього | |||||||||||||||||||||
Відмітки |
ІV. Відомість 1.2 в дебет рахунку 31 «Рахунки в банку» з кредиту рахунків Сальдо на початок місяця_________________
Номер запису | Дата звіту касира | «Каса» | «Коротко-строкові векселі одержані» | 36 «Розрах.з покупцями та замовниками», 37 «Розрах.з різними дебіторами», 63 «Розрах.з постачальниками та підрядниками» | 69 «Доходи майбут- ніх періодів» | 70 «Доходи від реалізації», 71 «Інший операційний дохід», 73 «Інші фінансові доходи», 74 «Інші доходи, 75 «Надзвичайні доходи», 76 «Страхові платежі» | 14, 15, 16, 30, 41, 42, 45, 46, 48, 50, 52, 55, 60, 68, 69, 97 | Усього | |||||||||||
№ | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | № | ||||||
Усього | |||||||||||||||||||
Відмітки |
Усього за кредитом________________________________ за дебетом________________________________Сальдо на кінець місяця_______________________________
Таблиця 6
Підприємство, організація
ЖУРНАЛ 3, відомості аналітичного обліку за ______________________ 20 _____ р.
за кредитом рахунків:
16 “Довгострокова дебіторська заборгованість” 54 “Відстрочені податкові зобов’язання“
17 “Відстрочені податкові активи” 55 “інші довгострокові зобов’язання“
34 “Короткострокові векселі одержані“ 61“Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями“
36 “Розрахунки з покупцями та замовниками“ 62 “Короткострокові векселі видані“
37 “Розрахунки зрізними дебіторами“ 63 “Розрахунки з постачальниками та підрядниками“
38 “Резерв сумісних боргів“ 64 “Розрахунки за податками і платежами“
51 “Довгострокові векселі видані“ 67 “Розрахунки з учасниками“
52 “Довгострокові зобов’язання за облігаціями“ 68 “Розрахунки за іншими операціями“
53 “Довгострокові зобов’язання з оренди“ 69 “Доходи майбутніх періодів“
І. З кредиту рахунків 16, 34, 36, 37, 38, 51, 62, 63, 68 в дебет рахунків
№ пор | Дебет рахунків | Кредит рахунків | Усього | |||||||||
№ 16 | № 34 | № 36 | № 37 | № 38 | № 51 | № 62 | № 63 | № 68 | ||||
15 “Капітальні інвестиції “ | × | × | × | × | × | × | ||||||
20 “ Виробничі запаси“ | × | × | × | × | × | × | ||||||
22 “ Малоцінні та швидкозношувані предмети“ | × | × | × | × | × | × | ||||||
23 “Виробництво “ | × | × | × | × | × | × | ||||||
28 “ Товари“ | × | × | × | × | × | × | ||||||
30 “ Каса“ | × | × | × | |||||||||
31 “ Рахунки в банках“ | × | × | × | |||||||||
63 “ Розрахунки з постачальниками та підрядниками “ | × | × | ||||||||||
64 “Розрахунки за податками і платежами “ | × | × | ||||||||||
68 “ Розрахунки за іншими операціями“ | × | × | ||||||||||
80 “ Матеріальні витрати“ | × | × | × | × | × | × | ||||||
84 “ Інші операційні витрати“ | ||||||||||||
85 “ Інші затрати“ | × | × | × | |||||||||
91 “ Загально виробничі затрати“ | × | × | × | × | × | × | ||||||
93 “ Витрати на збут“ | × | × | × | × | ||||||||
94 “ Інші витрати операційної діяльності“ | × | |||||||||||
10, 11, 12, 14, 16, 24, 25, 26, 33, 34, 35, 37, 38, 39, 45, 47, 48, 50, 51, 60, 61, 62, 65, 66, 67, 70, 76, 92, 95, 97,99 | ||||||||||||
Усього | ||||||||||||
Відмітки |
Продовження
ІІ. З кредиту рахунків 17, 52, 53, 54, 55, 61, 64, 67, 69 в дебет рахунків
№ пор | Дебет рахунків | Кредит рахунків | Усього | |||||||||
№ 17 | № 52 | № 53 | № 54 | № 55 | № 61 | № 64 | № 67 | № 69 | ||||
15 “Капітальні інвестиції “ | × | × | × | × | × | × | × | |||||
17 “Відстрочені податкові активи” | × | × | × | × | × | × | × | |||||
20 “ Виробничі запаси“ | × | × | × | × | × | × | × | × | ||||
22 “ Малоцінні та швидкозношувані предмети“ | × | × | × | × | × | × | × | × | ||||
23 “Виробництво “ | × | × | × | × | × | × | × | × | ||||
30 “ Каса“ | × | × | × | × | × | × | ||||||
31 “ Рахунки в банках“ | × | × | × | × | × | |||||||
44 “Нерозподілені прибутки” | × | × | × | × | × | × | × | × | ||||
50 “Довгострокові позики” | × | × | × | × | × | × | ||||||
54 “Відстрочені податкові зобов’язання” | × | × | × | × | × | × | × | |||||
64 “Розрахунки за податками і платежами “ | × | × | × | × | × | |||||||
84 “ Інші операційні витрати“ | × | × | × | × | × | × | × | × | ||||
85 “ Інші затрати“ | × | × | × | × | × | × | ||||||
91 “ Загально виробничі затрати“ | × | × | × | × | × | × | × | × | ||||
92 “Адміністративні витрати” | × | × | × | × | × | × | × | × | ||||
93 “ Витрати на збут“ | × | × | × | × | × | × | × | × | ||||
94 “ Інші витрати операційної діяльності“ | × | × | × | × | × | × | × | × | ||||
10, 11, 12, 16, 24, 28, 35, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 45, 47, 48, 51, 52, 53, 54,55, 60, 62, 63, 65, 66, 67, 68, 70, 71, 74, 95, 98,99 | ||||||||||||
Усього | ||||||||||||
Відмітки |
Журнал закінчено “ ____ ” ________________ 20 _____ р. Виконавець ______________________________
(підпис)
У головній книзі суми оборотів відображено “ ____ ” __________________ 20 _____ р. Головний бухгалтер ________________________
(підпис)
Таблиця 7