Роль денег в процессе выполнения их функций

Денежное накопление служит основой возникнове­ния и развития финансового капитала, который воп­лощается в ценных бумагах, становится основой для формирования и развития рынка ссудных капита­лов — неотъемлемой части развитого рыночного хо­зяйства.

Развитие процессов глобализации привело к расши­рению сферы реализации функции мировых денег. В настоящее время все товары, услуги, природные ре­сурсы, а также интеллектуальные способности людей к труду приобретают денежную форму. Роль денег в ка­честве мировых заключается в том, что деньги, явля­ясь активным и равноправным участником важней­ших международных хозяйственных процессов, не только опосредуют движение товаров, услуг между странами, обеспечивая механизм мирового обществен­ного признания их востребованности и полезности, но и служат важным элементом межгосударственного движения капиталов и доходов, образуют резервные фонды высоколиквидных активов в балансах национальных хозяйственных единиц. Следует отметить, что деньги по своей природе не являются капиталом. Только в ходе распространения денежных отношений на все факторы общественного производства – средства труда, предметы труда и рабочую силу — деньги приобретают (в отличие от условий простого товарного производства) принципиально но­вое качество — они становятся капиталом, т.е. исполь­зуются не как простой посредник обмена, а как само­возрастающая стоимость, как деньги для получения прибыли.

Специфика роли денег как капитала представлена в табл. 3.1.

Таким образом, выражая стоимость всех произведенных товаров и услуг, деньги служат и мерой стоимости, и денежным капиталом. Продажа продукции за наличный расчет и последующая покупка на вырученные деньги средств производства предполагает, что деньги служат также и средством обращения, и капиталом. Если продукция продается в кредит и по истечении срока кредита долговые обязательства погашаются деньгами, то здесь последние служат и капиталом, и средством платежа.

При накоплении денег с целью приобретения в дальнейшем средств производства и расширения его объемов они выступают и сокровищем, и капиталом одновременно. И наконец, если предприятие открывает дочернюю фирму за границей, то деньги в данном случае выступают и как мировые деньги, и как капитал.

Существование в хозяйстве всеобщего эквивалента выполняющего перечисленные выше функции, т.е. раз нег, играет огромную прогрессивную роль в процессе воспроизводства, особенно в условиях рыночной экономики:

• деньги существенным образом облегчают и ускоряют процесс товарообмена, обеспечивают экономию ресурсов общественного богатства, поскольку при натуральном обмене излишки произведенной продукции приходилось растрачивать, а с возникновением денег появилась возможность их сберегать и накапливать (в денежной форме);

• деньги способствуют установлению оптимальных пропорций в народном хозяйстве, поскольку невозможность реализовать товар за деньги зачастую указывает на его ненужность или перепроизводство;

• деньги позволяют четко соизмерять затраты и прибыль и, следовательно, способствуют повышению эффективности производства и улучшению качества товаров;

• существование денег дает возможность привлекать заемные средства, что ускоряет процесс расширения и модернизации производства;

• существование полноценной хозяйственной системы возможно именно благодаря деньгам, поскольку они позволяют перераспределять часть созданного в фон, обществе продукта и содержать таким образом нематериальную сферу, а также поддерживать определенные отрасли материального производства.

Таким образом, свою роль деньги способны исполнять только в обществе: деньги — исключительно общественное явление, вне общества они ничто. Общее - в том, что они выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями. Конкретизируя сказанное, отметим, что роль денег в условиях рыночной экономики сводится главным образом к следующему:

. разрешение заложенного в товаре противоречия между потребительной и меновой стоимостью;

. формирование рыночных отношений;

. учет результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономики в целом;

• аккумуляция и перераспределение денежных ресурсов через различные фонды;

• реализация денежно-кредитной политики государством;

• развитие производства и повышение его эффективности;

• выполнение социальных функций государства.

3.2. Роль денег в развитии производства и повышении его эффективности

Деньги играют важную роль в деятельности экономических агентов, обеспечивают оборот доходов и затрат субъектов рынка. Дееспособная денежная система способствует эффективному использованию ресурсов, интенсивному росту производства, его сбалансированности. В свою очередь деформированная денежная система может стать главной причиной разбалансирования производственного процесса, роста уровня цен и снижения занятости, недоиспользования основных фондов и других негативных явлений.

Деньги несут важную информационную нагрузку. Вся статистическая, коммерческая, а также производственная информация относительно процессов, которые происходят в рыночной экономике, представляется через стоимостные показатели в их денежном выражении.

Выделим прежде всего роль денег, связанную с их участием в установлении цены товара. Так, посредством определения цены товара, т.е. с помощью денег, можно контролировать как величину издержек на производство того или иного вида продукции (оказания услуг), так и его результаты в виде прибыли.

В процессе осуществления денежного оборота (при выполнении деньгами функций средства обращения л платежа) покупатель объемом и структурой предъявляемого спроса на те или иные товары и услуги контролирует обоснованность цен, соответствие их качеству продукции. В итоге участие денег обеспечивает зависимость дохода от объема продаж, ассортимента и качества товаров, услуг, что способствует росту эффективности национальной экономики.

Расширение сферы использования денег в условиях рыночной экономики при приватизации государственной собственности, появлении возможности получения дивидендов также определяет заинтересованность собственников в улучшении работы предприятий. Имущественная обособленность производителей и обусловленная этим зависимость дивидендов от денежных поступлений и прибыли предприятия побуждает последних увеличивать производство и повышать его эффективность.

Деньги играют существенную роль в повышении заинтересованности работников в результатах производства, так как используются в качестве орудия контроля над мерой труда и мерой потребления. Основным источником денежных доходов населения является заработная плата. Устанавливая уровень оплаты труда в деньгах, можно обеспечить контроль над количеством и качеством труда. Величина денежных доходов, получаемая каждым членом общества, определяет степень удовлетворения его потребностей, возможностей при покупке различного рода товаров, оплате услуг.

Важную роль играют деньги и в международных экономических отношениях. В этой сфере деньги используются, например, для оценки и определения результативности экспортно-импортных операций, а также для расчетов по ним. Кроме того, деньги используются для осуществления кредитных и прочих операций нетоварного характера. Через составление и регулирование как торгового, так и платежного баланса деньги позволяют оценить конкурентоспособность национального производства по сравнению с мировым хозяйством, повысить результативность международных экономических отношений. Данные торгового баланса, где отражаются операции по экспорту-импорту товаров и услуг, позволяют не только проанализировать сложившуюся ситуацию в том или ином сегменте международных отношений, но и выработать меры по его оптимизации. Например, при пассивном торговом балансе государством предпринимаются меры как по ограничению импорта, так и по росту экспорта. Это возможно только за счет развития производства и повышения его эффективности: с одной стороны, данная ситуация требует расширения импортозамещающих товаров, с другой — роста конкурентоспособности национальных товаров, производимых на экспорт. Еще более весомую роль играет платежный баланс, который позволяет оценить не только эффективность внешней торговли, но и расчеты по кредитным и некоторым другим обязательствам.

Следует учесть, что в случае нарушения нормальной работы денежной и платежной систем, обесценение

национальной денежной единицы, снижения ее покупательной способности роль денег существенно ослабевает. Иными словами, инфляционные процессы сопровождаются определенным сужением сферы применения денег по причине сокращения числа функций, которые они выполняют. Так, высокие темпы инфляции блокируют выполнение деньгами функции средства накопления, ведут к снижению заинтересованности в накоплениях в национальной валюте и соответственно росту спроса на свободно конвертируемую валюту. Сумма иностранной валюты, которая находится у населения, косвенно отражает тот объем товарно-материальных ценностей, который был вывезен в обмен на эту валюту. Вместе с тем накопленная населением наличная иностранная валюта свидетельствует о том, что страна, являющаяся эмитентом такой валюты, получила на соответствующую сумму бесплатный эмиссионный ресурс, который может быть использован для кредитных операций. Кроме того, нарушение стабиль­ности платежной системы и использование в этом слу­чае практики предварительной оплаты сопровождает­ся ослаблением роли денег в контроле покупателя за качеством продукции и своевременностью ее поставки. В этой связи повышение эффективности экономики требует мер по усилению роли денег. Для этого первос­тепенное значение имеет снижение инфляции, расши­рение сферы товарно-денежных отношений, совершен­ствование организации их обращения, последователь­ная увязка денежной массы с потребностями товарного оборота.

Роль денег в развитии производства и повыше­нии его эффективности трансформируется в зави­симости от экономической модели, используемой в стране, т.е. роль денег определяется уровнем развития товарного производства и адекватных ему обществен­ных отношений. Она не может быть в полной мере реа­лизована там, где для этого нет соответствующих усло­вий. Так, по объективным причинам не могла быть зна­чительной роль денег в докапиталистических форма­циях, поскольку само хозяйство тогда имело преиму­щественно натуральный характер. С помощью денег в то время приобретала общественное признание лишь незначительная доля производимой продукции. Поэто­му не было жесткой зависимости товаропроизводителя от рынка и, как следствие, влияние денег на экономи­ческое развитие было незначительным.

Подобная ситуация имела место и в условиях пла­новой экономики. Несмотря на то, что экономические отношения здесь имели денежную оболочку, суть их была неэквивалентной, нетоварной, основанной на плановых параметрах, что делало использование денег формальным, а роль их ограниченной. Деньгам отводи­лась вспомогательная роль, в основном как инструмен­ту учета и контроля со стороны государства. Цены устанавливались централизованно, равно, как объем и ассортимент производимой продукции. Стоимостные показатели имели подчиненное значение и рассчитывались на основе их натуральных величин. Плановые цены оставались неизменными при различных соотношениях спроса и предложения товаров и продолжали использоваться даже при недостатке товаров и их нормированном распределении. В подобной ситуации возникала подавленная инфляция, сопровождающаяся снижением роли денег, поскольку не слишком важным было их наличие у покупателя. Важно было иметь право на получение товара в соответствии с установленными нормами.

Вместе с тем использование денег в плановой экономике имело немаловажное значение. Определение издержек, составляющих себестоимость продукции, сопоставление ее планового и фактического уровня, разработка мер по устранению возникших отклонений — все это без использования денег оказалось бы невозможным. Точно так же только с помощью денег можно оценить выполнение плана по производству различных видов продукции и в случае необходимости определить пути его достижения. Таким образом, в условиях плановой экономики использование денег повышало возможности и эффективность учета и контроля выполнения предприятиями установленных показателей. В то же время деньги в рассматриваемой экономической модели по сравнению с плановыми методами хозяйствования играли пассивную, второстепенную роль.

Наиболее благоприятные условия для полномасштабной реализации роли денег складываются при функционировании рыночного хозяйства, в котором отношения основываются на эквивалентном обмене. Особое значение имеет тот сила в этом случае становится товар продажи за деньги. Кроме того, в создаются новые, рыночные условия управления процессами производства и реализации продукции: развитие частной собственности, конкуренция, минимизация участия государства в данной сфере, учет соотношения платежеспособного спроса и предложения товаров и др. В этих условиях также повышается роль денег и в сфере торговли, когда для покупки того или иного товара они начинают играть решающую роль.

Функционирование предприятий в условиях рыночной экономики не означает, что регулирование со стороны государства полностью отсутствует. Оно осуществляется, но с использованием не столько административных, сколько экономических методов, предполагающих учет интересов хозяйствующих субъектов. В результате в рыночной экономике создается особый конкурентный механизм стимулирования общественного производства, в центре которого находятся деньги. Конкуренция и соответственно деньги становятся движущей силой научно-технического прогресса, роста производительности труда, интенсификации производства, обеспечения высокого качества продукции и др. Тем самым создаются важнейшие стимулы для развития экономики.

Подводя итог, отметим, что особенности проявления роли денег при различных моделях экономической деятельности состоят:

• в методах воздействия на эффективность производственной деятельности;

• механизмах ценообразования в условиях рыночной и плановой экономики;

• зависимости (независимости) последующих денежных расходов от выручки предприятий, что создает (не создает) заинтересованность экономических агентов в росте денежных поступлений за счет развития производства и повышения его эффективности.

3.3. Роль денег в осуществлении социальной политики государства

Свое развитие деньги получают в социальной сфере, так как экономические отношения органически связаны с социальной структурой общества, формами собственности, социальными основами и жизненно важными интересами социальных групп и личности. Что касается социальной политики государства, то здесь следует отметить, что традиционно функции денег рассматриваются только с экономической точки зрения, вне связи с социальной сферой, включающей в себя материальные и духовные условия жизни людей. Недооценка социальной сферы напрямую связана с односторонним подходом к работнику, который рассматривается только в качестве фактора максимизации прибыли.

В современных условиях основным оценочным показателем развития общества становится «качество жизни», что включает в себя степень удовлетворения потребностей в труде и духовном развитии, обеспеченность материальными благами, продолжительность жизни. Бесспорно, денежная оплата труда рабочих и служащих, денежные доходы предпринимателей побуждают их активизировать свое участие в процессах производства, увеличении его объема, в реализации продукции, поскольку при таких условиях возрастают

денежные доходы граждан и предпринимателей, что способствует повышению уровня их благосостояния.

Поэтому рост реальной заработной платы как важнейшее направление социальной политики государства является одним из результатов успешной реализации социальной роли денег. В то же время переход к рыночным отношениям характеризуется резким возрастанием социальной роли денег и разнообразием видов социально-экономической деятельности людей: расширяется пространство потребительского поведения, изменяются структура и формы сбережения денег, активизируется инвестиционное поведение, реализуется предпринимательский тип социально-экономического поведения. Появление с

различных видов социально-экономической деятельности во многом обусловливает формирование принципиально новой для большинства населения структуры денежных доходов. Доля заработной платы, ранее доминировавшая, имеет тенденцию к сокращению, в то время как доля доходов от собственности и предпринимательской деятельности увеличивается.

В условиях расширения возможностей получения дополнительных доходов особое значение приобретает налоговое поведение участников социально-экономического процесса. В силу многих причин (несовершенство законодательной базы, высокий уровень налогов, недостаточная развитость экономической культуры в налоговой сфере и др.) денежные доходы от дополнительных форм занятости могут остаться незадекларированными. Вследствие этого часть денежной массы оказывается статистически не учтенной, однако участвует в социально-экономическом процессе.

Наряду с увеличением числа источников денежных доходов и изменением структуры последних рыночная система приводит к существенному неравенству в распределении денежного дохода, а следовательно, и в распределении национального продукта между индивидуальными производителями, что влияет на социальную дифференциацию общества по уровню доходов и качеству жизни, ведет к социальной напряженности. Это явление получило определение «социальный разлом». В таких условиях особое значение приобретает деятельность государства, позволяющая обеспечить все население необходимыми материальными благами, гарантировать всеобщую доступность получения образования, медицинской помощи, активизировать создание благоприятной природной среды и т.д.

Социальную функцию денег применительно к работникам с точки зрения законов рыночной экономики ошибочно рассматривать лишь в качестве социального пособия, даруемого предпринимателем или государством. Рабочая сила в рыночной экономике является товаром. В соответствии с законом расширенного воспроизводства рабочей силы ее стоимость включает стоимость жизненных средств, необходимых не только для возмещения затрат рабочей силы, профессионального образования, приобретения жилья, воспитания детей, но и удовлетворения исторически развивающихся социально-культурных потребностей работника.

Деятельность государственных органов по удовлет­ворению социальных и других нужд предполагает по­лучение для этого доходов (за счет налогов и других ис­точников) и их целесообразное расходование. Исполь­зование денег позволяет предпринимать меры по увяз­ке и достижению сбалансированности величины де­нежных доходов и расходов. Деньги играют важную роль и в перераспределении вновь созданной стоимос­ти. С помощью денег происходит образование и пере­распределение национального дохода через налоги, го­сударственный бюджет, займы, инфляцию. Так, в ус­ловиях инфляции, когда покупательная способность денег подвержена изменениям, сбалансированность бюджетных планов снижается. Напротив, повышение устойчивости национальных денег, использование де­нежной единицы со стабильной покупательной способ­ностью повышает надежность и обоснованность прини­маемых и исполняемых бюджетных планов. Это под­черкивает значение преодоления инфляции и перехода к устойчивой денежной единице.

Успешная деятельность государства во многом за­висит от правильной организации движения денежных потоков от производителей к государству и от государ­ства к предприятиям и населению. Использование де­нег позволяет государству проводить мероприятия, направленные на обеспечение сбалансированности ве­личины денежных доходов и расходов. При реализа­ции социальной политики государство через денежные каналы может обеспечивать систему социальных при­оритетов.

Государственные органы могут также способство­вать расширению производства отдельных отраслей и видов продукции социальной направленности с по­мощью финансирования соответствующих капиталов­ложений.

Сегодня значение денег в развитых странах во мно­гом изменяется. Для них характерно широкое распрос­транение денежных отношений; и хотя речь не идет об отказе использования денежных, рыночных механиз­мов, в последнее время все больше наблюдается отход от чисто экономических приоритетов развития в поль­зу решения социальных проблем, вопросов экологии и гуманитарного развития. Все это в конечном счете оз­начает изменение роли денег в этих странах. Реализа­ция социальной функции (социальной роли) денег в единстве с их другими функциями в соответствии с объективными законами обеспечивает полноценное расширенное воспроизводство рабочей силы.

Даже в развитых странах с рыночной экономикой проблема богатых и бедных остается достаточно ос­трой, поэтому государство должно создавать механиз­мы уменьшения неравенства доходов. К таким меха­низмам относятся, например, система налогообложе­ния доходов предпринимателей и наемных работников, трансфертные платежи, ценообразование.

В Республике Беларусь, несмотря на определенные достижения, еще недостаточно осознана роль социаль­ной функции денег, т.е. тот факт, что в условиях науч­но-технического прогресса основным фактором роста экономики являются вложения в человека, повышаю­щие его уровень интеллектуальной деятельности. Су­ществующие сегодня проблемы в области заработной платы, социальной сфере требуют их кардинального решения, в основе которого должен лежать не только учет экономических интересов, но и взаимосвязь и вза­имообусловленность материальной и социальной сфер.

В нашей стране с целым удовлетворения обществен­ных, в том числе социальных, потребностей в государ­ственном бюджете концентрируется и в дальнейшем перераспределяется значительная часть доходов пред­приятий и населения. Программы социальной помощи предусматривают финансовую помощь социально уяз­вимым слоям населения: безработным, бедным, боль­ным, людям пожилого возраста. Государство изменяет также распределение доходов путем административно­го вмешательства, т.е. ограничения цен, которые уста­навливаются производителями и поставщиками това­ров и услуг.

Можно выделить основные условия укрепления со­циальной роли денег в Республике Беларусь — прежде всего это обеспечение высоких и устойчивых темпов развития экономики, строгое исполнение расходных социальных статей бюджета, законодательная защита банковских вкладов населения, защита интересов на­циональных товаропроизводителей и национальной ва­люты.

Вопросы для самоконтроля

1. В чем выражается роль денег в процессе выполне­ния их функций в современных условиях?

2. Какова роль денег в развитии производства и по­вышении его эффективности?

3. В чем проявляется повышение значимости денег в рыночной экономике?

4. В чем состоят особенности роли денег в различ­ных экономических моделях?

5. Какова роль денег в осуществлении социальной политики государства?