Расчет потребности в персонале является основополагающим элементом кадрового планирования.
Рассчитывают общую и дополнительную потребность, а также потребность по категориям персонала.
Общая потребность рассчитывается:
• по объему выработки (продаж) на одного работника (производительности труда);
• по величине прибыли до оплаты налогов;
• по добавленной стоимости.
Расчет потребности в персонале по производительности труда (объему выработки ими продаж на 1 работника) определяется следующим образом:
, где
Ч п – численность персонала;
N пр – объем производства (объем продаж);
В – выработка на 1 работающего.
Расчет потребности в персонале по прибыли до уплаты налогов:
, где
П – общая сумма прибыли до уплаты налогов;
П ' – величина прибыли, приходящаяся на 1 работника.
Расчет потребности в персонале по добавленной стоимости:
, где
dc – размер добавленной стоимости;
d ' – удельный показатель добавленной стоимости на одного работника.
Дополнительная потребность в персонале рассчитывается в связи с:
• расширением производства;
• необходимостью возмещения выбывающих работников.
Расчет дополнительной потребности осуществляется по формуле:
, где
- прирост численности персонала в связи с расширением производства;
- возмещение работников, ушедших с работы по различным причинам.
Прирост численности персонала в связи с расширением производства определяется по формуле:
, где
Т 1 – трудоемкость изготовления продукции до расширения производства;
q 1 – производительность труда до расширения производства;
- прирост трудоемкости за счет увеличения объема производства;
- прирост производительности труда за счет роста объемов производства.
Возмещение численности персонала рассчитывается по формуле:
, где
- естественная убыль сотрудников;
- «движение» персонала.
Расчет численности по категориям осуществляется:
по трудоемкости (нормам времени и объема работ);
нормам обслуживания;
числу рабочих мест;
нормам численности.
Различают расчет численности по нормам времени выполнения работ:
, где
- численность i -ой категории работников, выполняющих j -й вид работы;
- суммарная трудоемкость j -ой работы i -ой квалификации;
- действительный (полный) фонд времени работ 1 работника (определяется по балансу рабочего времени (табл.8));
- коэффициент выполнения норм времени.
И расчет численности по трудоемкости производственной программы (производственного процесса):
, где
- трудоемкость производственной программы;
- действительный полезный фонд времени работы 1 работника (по балансу рабочего времени на предприятии) (табл.8);
- коэффициент пересчета явочной численности в списочную.
Таблица 8
Баланс полезного фонда времени 1 работника.
| Показатели | Всего | Кварталы | |||
| I | II | III | IV | ||
| • Календарный фонд времени, дней в том числе праздничных выходных | |||||
| • Номинальный фонд времени, дней | 273= =366-8-85 | ||||
| • Неявки, дней в том числе отпуска прогулы простои | 31,2 0,7 0,5 | ||||
| • Число фактических рабочих дней | 241,8= =273-31,2 | ||||
| • Средняя плановая продолжительность рабочего дня (номинальная), ч | 7,67 | ||||
| • Потери в связи с сокращением длительности рабочего дня, ч | 0,05 | ||||
| • Средняя фактическая продолжительность рабочего дня (действительная), ч | 7,62= =7,67-0,05 | ||||
| • Полезный фонд времени работы, ч | 1842,5= =7,62*241,8 |
Расчет трудоемкости производственной программы производится по формуле:
, где
n – количество номенклатурных позиций в производственной программе;
- количество изделий i -ой номенклатурной позиции;
- норма времени по изготовлению i -ой номенклатурной позиции;
- дополнительное время, необходимое для изменения величины незавершенного производства;
- коэффициент выполнения норм времени, определяется как:
- нормативное время изготовления изделия;
- фактическое время изготовления изделия.
Коэффициент пересчета явочной численности в списочную определяется по формуле:
, где
- явочное число рабочих;
- списочное число рабочих.
Обычно он определяется по отдельным подразделениям цеха или предприятия.
Существует два подхода к определению списочного числа рабочих (исходя из различных вариантов оценки).
• Списочное число рабочих определяется с учетом степени использования фонда рабочего времени и явочной численности работников:
, где
В данном случае Ч я – явочное число рабочих в сутки в планируемом периоде, определяется исходя из Ч я в смену и количества смен в сутки, Ч я в смену – минимальное количество рабочих, необходимое для выполнения планируемого задания по производству продукции за смену. Определяется по участкам, цехам, операциям производственного процесса.
При определении Ч я используется два основных подхода:
а) через норму времени:
;
б) через штучное время:
, где
- производственное задание в смену (количество штук);
- норма выработки одного рабочего в смену;
коэффициент выполнения норм (плановый);
- штучная норма выработки (минут на штуку, часов на штуку);
- продолжительность смены (фонд работы одного работника за смену).
- коэффициент списочного состава, определяемый по формуле:
, где
- номинальный фонд рабочего времени в данном периоде (в днях);
- фактическое число рабочих дней (по планируемому балансу рабочего дня).
• Списочное число рабочих определяется с учетом невыходов по уважительным причинам:
, где
- общий расчетный процент планируемых невыходов на работу.
Расчет численности по нормам обслуживания осуществляется по следующей формуле:
, где
- численность обслуживающего персонала;
- число установок;
- число рабочих, обслуживающих одну установку в течение смены;
- количество смен в сутки;
- количество суток работы установки в плановом периоде;
- полезный фонд времени работы одного работника.
Можно использовать другую формулу:
, где
- численность персонала;
- количество обслуживаемых объектов;
- норма обслуживания, количество объектов, одновременно обслуживаемых одним специалистом.
Расчет численности персонала по числу имеющихся рабочих мест используется в тех случаях, когда труд персонала не нормируется и не зависит от объективно измеряемых объектов.
Нормы численности используют при расчете численности специалистов и управленческого персонала. Расчет может быть произведен по следующей формуле:
, где
- коэффициент, учитывающий уровень автоматизации управленческого труда;
X, Y, Z – величина фактора, влияющего на численность специалистов;
a, b, с – показатели степени влияния.
В табл.9 дана классификация методов расчета потребности по категориям персонала.
Таблица 9
