Кредитная политика коммерческого банка. Этот документ регулирует деятельность банка в области кредитования на каждый год

Этот документ регулирует деятельность банка в области кредитования на каждый год. Опирается на стратегический план банковской деятельности.

Сущность КП – обеспечение безопасности, надежности, прибыльности КО, умение свести минимальный кредитный риск и получить доход.

При формировании КП учитываются факторы:

· Наличие и размер СК (чем больше СК, тем больше кредитов)

· Точность оценки степени рискованности и прибыльности отдельных кредитов.

· Стабильность депозитов (зависит от стабильности банковской конъюнктуры, ситуации в стране)

· Состояние экономики в стране.

· ДКП и банковские продукты, определяющие денежные ресурсы

Меморандум о КП определяет:

1. Цель КП на текущий год (предоставление надежных и рентабельных для банков кредитов).

2. Главные принципы формирования кредитного портфеля (выбор тех отраслей хозяйства, в которых в первоочередном порядке будут поступать кредитные вложения; географический аспект КП)

3. Уровень крупных кредитов, просроченных и пролонгированных кредитов; приоритеты в объектах кредитования.

4. Организацию кредитования, т.е. планируемые и в разработке, освоенные и внедренные в практику формы / методы кредитования, разработанные процедуры выдачи кредитов, лимит, стиль и методы работы с кредиторами.

5. Обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска (определяются предпочтительные формы обеспечения кредитов, в т.ч. залогового, новые усовершенствованные рейтинговые оценки фин. состояния заемщика; методики по определению кредитного риска; процедуры взыскания просроченной задолженности; списание за баланс безнадежных кредитов; возможные варианты реструктуризации кредитного портфеля)

6. Процентная политика по ссудам (устанавливается % ставка по срочным и просроченным кредитам в зависимости от видов, сроков, обеспечения и фин. состояния заемщика)

Разработанная и утвержденная на совете директоров КП является документом к действию. Для реализации КП разрабатывается комплект внутрибанковских документов:

· Регламент по предоставлению кредитов

· Положения по кредитам юр. лиц в разрезе отдельных видов кредита

· Положения по кредитам физ. лиц в разрезе отдельных видов кредита

· Положение об оценке кредитоспособности клиента

· Положение о порядке начисления % по ссуде и уплате этих %

· Положение о порядке формирования и использования резерва по возможным потерям по ссудам.

Регламент по предоставлению кредита должен содержать:

ü Перечень документов, необходимых для оформления кредитов

ü Порядок рассмотрения кредитных заявок

ü Порядок расчета и утверждения лимита кредитов

ü Порядок подготовки и заключения кредитных договоров и обеспечительных обязательств

ü Порядок отражения в бух. учете ссудных операций, их выдачи и погашения.

Документация заемщиков для получения банковских кредитов (2 этап кредитного процесса):

· Заявление – ходатайство на выдачу ссуды (цель, сумма, сроки).

· Анкета заемщика (наименование предприятия; юр. адрес; фактическое место нахождения; ОПФ; основные учредители, их доля в УК; дата гос. регистрации; дата начала функционирования; наименование банков, где открыты расчетные счета; основные виды деятельности предприятия; основные рынки сбыта; результаты деятельности; объем продаж; с/с; рентабельность)

· Бизнес-план на текущий и последующие 1-2 года

· Технико-экономическое обоснование потребности в кредите (позволяет судить о затратах кредитуемого мероприятия, сделки, о реальных сроках окупаемости затрат, о сроках возврата кредита)

· Копии контрактов (договоров) на закупку товаров, продукции, услуг, работ, под которые испрашивается кредит;

· Сведения об оборотах по расчетным счетам заемщика за последние 3-6 месяцев и план-прогноз потоков денежных средств заемщика на период пользования кредитом;

· Копии контрактов (договоров) на реализацию продукции, работ, услуг;

· Бухгалтерская отчетность за последний финансовый год, заверенная аудиторской фирмой;

· Баланс на последнюю отчетную дату с приложениями и расшифровками отдельных балансовых статей;

· Справки из других банков, подтверждающие добросовестную кредитную историю заемщика;

· Справки о полученных в других банках кредитах (с указанием суммы кредита, срока возврата, формы обеспечения);

· Проекты обеспечительных обязательств по ссуде (договоров залога имущества с краткой характеристикой последнего; договоров поручительства третьих лиц или гарантий банков с документами об их финансовом состоянии);

· Проект кредитного договора с банком.

Эти документы анализируются и в процессе анализа банком оцениваются:

Ø Статус заемщика

Ø Его бизнес

Ø Фин. положение и кредитоспособность

Ø Объект кредитования (с точки зрения соответствия уставной деятельности клиента и кр. политики банка)

Ø Реальность возврата кредита

Ø Характер обеспечения

Ø Статус и платежеспособность поручителей и гарантов

При положительном решении вопроса о выдаче кредита результатом всей проведенной работы является составленное специалистом банка заключение о возможной выдаче кредита и его параметрах (это заключение предусматривается в кредитной политике банка).