Операции банка по начислению и получению процентов по денежным средствам, размещенным в кредиты, займы и межбанковские депозиты

2.1. Начисление процентов на сумму выданного кредита
по фиксированной процентной ставке

11.08.98 г. банк выдает юридическому лицу (предприятию) кредит в сумме 250 тыс. руб. на 1 месяц по ставке 25%. Срок возврата суммы кредита и уплаты процентов по нему – 11.09.98 г.

Полный срок кредита (11.08–11.09.98 г.) – 32 календарных дня (n), период начисления процентов по кредиту (11.08–10.09.98 г.) – 31 календарный день (n – 1).

11.09.98 г. согласно условиям кредитного договора предприятие – заемщик погашает перед банком задолженность по кредиту и производит уплату процентов за пользование кредитом в сумме:

250 000 руб. ´ 25% ´ 31 день/365 дней = 5 308 руб. 22 коп.

2.2. Начисление процентов на сумму выданного межбанковского кредита
по плавающей процентной ставке

Банк осуществляет операции по выдаче межбанковских кредитов на срок в 3 дня. Процентная ставка по кредиту изменяется на ежедневной основе и равна ставке МИБОР по однодневным кредитам, действующей на соответствующий день срока действия кредитного договора, плюс 2%. Капитализация начисленных процентов не производится. Продление срока действия договора кредитным договором не предусматривается.

08.12.98 г. банк выдал межбанковский кредит на указанных выше условиях в сумме 1 млн 200 тыс. руб. (срок возврата суммы кредита и уплаты начисленных процентов – 11.12.98 г.).

Полный срок кредита (08–11.12.98 г.) – 4 календарных дня (n), период начисления процентов по кредиту (08–10.12.98 г.) – 3 календарных дня (n – 1).

В период действия кредитного договора процентная ставка банка – кредитора по текущему кредиту составила:

Дата	Ставка МИБОР по 1-дн. кредитам, %	Ставка банка-кредитора, % (гр. 2 + 2%)
08.12.98	14,29	16,29
09.12.98	17,65	19,65
10.12.98	15,03	17,03

 

Начисление банком – кредитором процентов:

1) 09.12.98 г. (за первый день пользования суммой кредита):

1 200 000 руб. ´ 16,29% ´ 1 день/365 дней = 535 руб. 56 коп.

2) 10.12.98 г. (за второй день пользования суммой кредита):

1 200 000 руб. ´ 19,65% ´ 1 день/365 дней = 646 руб. 03 коп.

3) 11.12.98 г. (за третий день пользования суммой кредита):

1 200 000 руб. ´ 17,03% ´ 1 день/365 дней = 559 руб. 89 коп.

11.12.98 г. банк – заемщик погашает задолженность по кредиту в сумме 1 млн 200 тыс. руб. и уплачивает начисленные проценты в сумме 1 741 руб. 48 коп. (535,56 + 646,03 + 559,89).

Приложение 3

Основные программы кредитования покупки недвижимости, доступные в Нижнем Новгороде 04.2006

Программа (КРЕДИТОР)	Размер кредита (% от стоимости жилья)	Срок	Процентная ставка, годовых	Обеспечение	Ограничения	Комиссия
Сбербанк. Жилищный кредит	До 90%	До 20 лет	16% в рублях, 11% в валюте	Кредит до 300 тыс. руб. -поручительство 1 физлица; от 300 до 750 тыс. руб. -поручительство 2 физлиц; больше 750 тыс. руб. -поручительство 1 физлица + залог ликвидного имущества	Возрастные -от 18 до 75 лет (к моменту погашения кредита)	1,5% от суммы кредита (мин. 200 руб., макс. 2 тыс. руб.)
Сбербанк. Ипотечный кредит	До 90%	До 20 лет	До оформления ипотеки: 16% в рублях, 11% в валюте. После оформления ипотеки: 15% в рублях, 10,8% в валюте	До оформления ипотеки -поручительство физлиц, после оформления ипотеки -залог приобретаемой недвижимости	Возрастные -от 18 до 75 лет (к моменту погашения кредита)	1,5% от суммы кредита (мин. 200 руб., макс. 2 тыс. руб.)+тариф за организацию ипотечной сделки 500 руб.; нотариус -по договоренности
Сбербанк. Кредит-«Ипотечный плюс» (строящееся жилье)	До 90%	До 20 лет	До оформления ипотеки: 15% в рублях, 10,8% в валюте. После оформления ипотеки: 14% в рублях, 10,6% в валюте	Залог имущественных прав на строящуюся квартиру. После окончания строительства - залог приобретаемой недвижимости	В домах, которые строят «Жилстрой-НН», «Стриот», ВВСК, «Вереск-НН» и др. Возраст - от 18 до 75 лет к моменту погашения кредита	1,5% от суммы кредита (мин. 200 руб., макс. 2 тыс. руб.)+тариф за организацию ипотечной сделки 500 руб.; нотариус- по договоренности
Сбербанк. «Молодая семья»	До 95% при наличии детей. При отсутствии детей - до 90% от стоимости жилья	До 20 лет	16% в рублях, 11% в валюте	Кредит до 300 тыс. руб. -поручительство 1 физлица; от 300 до 750 тыс. руб. -поручительство 2 физлиц, больше 750 тыс. руб. -поручительство 1 физлица + залог ликвидного имущества	Только для молодых семей, если один из супругов не достиг 30 лет	1,5% от суммы кредита (мин. 200 руб., макс. 2 тыс. руб.)
КИТ Финанс. Основная программа	До 90% (не менее 10 тыс. долларов/ 300 тыс. руб.)	До 30 лет	10,5-12% в долларах, 11,75-14,5% в рублях в зависимости от срока и размера первоначального взноса	Залог приобретаемой недвижимости	От 18 до 60 лет, при этом 60 лет-предельный возраст окончания срока выплаты ипотечного кредита. Стаж заемщика на последнем месте работы -не менее 6 месяцев	Рассмотрение заявки на предоставление кредита-1000 руб., открытие и ведение ссудного счета -5000 руб.
КИТ Финанс. КИТ-Валютный стандарт	До 70%, но не менее 50 тыс. долларов	5-10 лет	9,75% в долларах	Кредит предоставляется на приобретение недвижимости на первичном рынке (под залог жилья, находящегося в собственности) и на вторичном рынке (под залог приобретаемой недвижимости)	От 18 до 60 лет, при этом 60 лет-предельный возраст окончания срока выплаты ипотечного кредита. Стаж заемщика на последнем месте работы -не менее 6 месяцев	Рассмотрение заявки на предоставление кредита-1000 руб., открытие и ведение ссудного счета -5000 руб.
КИТ Финанс. Долгосрочный стандарт	До 70%, но не менее 1,5 млн руб.	20-30 лет	11,75% в рублях	Кредит предоставляется на приобретение недвижимости на первичном рынке (под залог жилья, находящегося в собственности) и на вторичном рынке (под залог приобретаемой недвижимости)	От 18 до 60 лет, при этом 60 лет-предельный возраст окончания срока выплаты ипотечного кредита. Стаж заемщика на последнем месте работы -не менее 6 месяцев	Рассмотрение заявки на предоставление кредита-1000 руб., открытие и ведение ссудного счета -5000 руб.
КИТ Финанс. Ипотека мечта	До 70%	1 -30 лет	Плавающая - 5% + MosPrime 3M (текущая ставка -10,08% в рублях)	Кредит предоставляется на приобретение недвижимости на первичном рынке (под залог жилья, находящегося в собственности) и на вторичном рынке (под залог приобретаемой недвижимости)	От 18 до 60 лет, при этом 60 лет - предельный возраст окончания срока выплаты ипотечного кредита. Стаж заемщика на последнем месте работы -не менее 6 месяцев	Рассмотрение заявки на предоставление кредита-1000 руб., открытие и ведение ссудного счета -5000 руб.
Банк Москвы. Ипотечная программа	До 90%	3-15 лет	13-15% в рублях, 10-12% в валюте	Залог приобретаемой недвижимости	Возрастные: до 55 лет - женщинам; до 60 лет - мужчинам	1% от суммы кредита (не менее 350 и не более 1000 долларов)
МДМ-Банк. Ипотечные кредиты	До 80%	3-10 лет	12-15% в рублях, 10,5-12,6% в долларах	Залог приобретаемой недвижимости	21-60 лет, стаж работы -не менее 1 года, прописка в Нижнем Новгороде и области, мужчинам до 27 лет - урегулированные отношения с ВС РФ	1000 руб. -установление кредитного лимита, $100 -открытие и ведение с/счета, 400 руб. - аренда индивидуального банковского сейфа
ГП «НИКА». Федеральная программа по стандартам АИЖК	До 90%	До 30 лет	12-16%	Залог недвижимости	Возрастные -от 18 до 75 лет	4,2 тыс. руб. -рассмотрение заявки, 4 тыс. руб. - услуги
Нижегородский филиал Промсвязьбанка (готовое жилье)	До 85%	1-5 лет 5-15 лет	14-15,5% в рублях, 10-11,5% в долларах 14,5-16% в рублях, 10,5-12% в долларах	Залог приобретаемой недвижимости	Недвижимость не старше 20 лет	Комиссия 1% от суммы ежемесячного платежа, за рассмотрение заявки -1% от суммы кредита
Нижегородский филиал Промсвязьбанка (на этапе строительства)	До 85%	1-5 лет 5-15 лет	17-18,5% в рублях, 13-14,5% в долларах 17,5-19% в рублях, 13,5-15% в долларах	Залог имущественных прав по договору долевого участия	Нет	Комиссия 1% от суммы ежемесячного платежа, за рассмотрение заявки -1% от суммы кредита
Банк «Союз». Первичный рынок	До 85% (min 5тыс-тах 100 тыс. долларов или эквивалент в рублях)	От 1 года до 20 лет	На этапе строительства: 17% в рублях, 14% в долларах. После регистрации ипотеки (в зависимости от срока кредита): 14-15% в рублях, 10,5-11,5% в долларах	При кредитовании на этапе строительства - залог имущественных прав либо поручительство застройщика. При оформлении права собственности - регистрация ипотеки в силу закона	Квартиры на этапе строительства кредитуются только по строительным компаниям, с которыми у Банка заключено генеральное соглашение о сотрудничестве
Банк «Союз». Вторичный рынок	До 85% (min 5 тыс mах 100 тыс. долларов или эквивалент в рублях)	От 1 года до 20 лет	14-15% в рублях, 10,5-11,5% в долларах в зависимости от срока кредита	Залог приобретаемой недвижимости	Не выдаются кредиты на квартиры в ветхом фонде, расположенные в памятниках архитектуры, на приобретение долей недвижимости	0,1% от суммы кредита ежемесячно
Банк DeltaCredit. «ДельтаМечта»	До 80%, но не менее 450 тыс. руб.	10 и 20 лет	Плавающая - 5,5%+ MosPrime 3M (текущая ставка - 10,5% в рублях)	Залог приобретаемой недвижимости	Возрастные ограничения	Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 %
Банк DeltaCredit. «ДельтаСтандарт»	До 80%, но не менее 15 тыс. долларов	7,10 и 15 лет	От 9,7% в долларах	Залог приобретаемой недвижимости	Возрастные ограничения	Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 %
Банк DeltaCredit. «Дельта25»	До 80%, но не менее 20 тыс. долларов	25 лет	От 11,5% в дол ларах	Залог приобретаемой недвижимости	Возрастные ограничения	Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 %
Банк DeltaCredit. «ДельтаВариант»	До 80%, но не менее 20 тыс. долларов	20 лет	Плавающая - от 6% + LIBOR в долларах	Залог приобретаемой недвижимости	Возрастные ограничения	Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 %
Банк DeltaCredit. «ДельтаИнвест»	До 70%, но не менее 15 тыс. долларов	10 лет	От 12% в долларах	Выдается под залог имеющейся квартиры на улучшение жилищных условий	Возрастные ограничения	Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 %
Банк DeltaCredit. «ДельтаПлюс», дополнительный к ипотеке	От 1 до 20 тыс. долларов	1 и 2 года	16% в рублях, 13,5% в долларах	Без обеспечения. Выдается на цели финансирования расходов по ипотечной сделке, либо строительства, ремонта и благоустройства приобретаемой недвижимости	Возрастные ограничения	Рассмотрение заявки -бесплатно, комиссия за выдачу кредита -1 %
РОСБАНК. План "Инвестиционный" (строящееся жилье)	От 7,5 тыс. до 300 тыс. долларов	15 лет	От 17% в рублях или 12,5% в валюте до момента регистрации права собственности, после регистрации -от 15% в рублях или от 10,5% в валюте	Залог приобретаемой недвижимости	Уровень дохода	От 0,5% от суммы кредита единовременно (мин. 6 тыс. руб.)
РОСБАНК. План «Стандартный»	От 7,5 тыс. до 300 тыс. долларов	15 лет	От 15% в рублях, от 10,5% в валюте	Залог приобретаемой недвижимости	Уровень дохода	От 0,5% от суммы кредита единовременно (мин. 6 тыс. руб.)
Банк «Уралсиб». Первичное жилье	До 80% (от 50 тыс. руб. до 3 млн руб.)	От 6 месяцев до 15 лет	15% в рублях, 11 % в валюте (евро, доллары США)	Поручительство 2 физлиц или поручительство застройщика до сдачи дома в эксплуатацию, залог приобретаемого жилья	Обязательно наличие постоянной регистрации в Нижнем Новгороде или Нижегородской области, возраст - от 18 до 60 лет (к моменту погашения кредита), стаж работы на последнем месте не менее 6 мес.	1% от суммы кредита единовременно (мин. Зтыс. руб.)
Банк «Уралсиб». Вторичное жилье	До 80% (от 50 тыс. руб. до 3 млн руб.)	От 6 месяцев до 15 лет	15 % в рублях, 11% в валюте (евро, доллары США)	Залог приобретаемой недвижимости
Городской ипотечный банк. «Квартира» Вторичный рынок	До 90% (акция до конца марта), но не менее 10 тыс. долларов/ 300 тыс. руб.	5-15 лет	От 9,9% в валюте, от 13,5% в рублях	Залог приобретаемой недвижимости	10% первоначальный взнос	0,8% от суммы кредита при выдаче
Городской ипотечный банк. «Квартира+»	До 70%, но не менее 10 тыс. долларов/ от 300 тыс. руб.	5-15 лет	От 11% в валюте, от 13,5% в рублях	Кредит на потребительские цели под залог существующего жилья	10% первоначальный взнос	0,8% от суммы кредита при выдаче
НБД-Банк. Программа ипотечного кредитования	До 90% стоимости жилья	До 30 лет	12-16% годовых (в зависимости от срока кредитования и размера первоначального взноса)	Залог приобретаемой недвижимости	Возрастные: от 18 до 75 лет к моменту погашения кредита	Комиссия за выдачу кредита - от 4,5 тыс. руб.
* Данные собраны журналистами «Наших денег» по своей собственной инициативе и не являются исчерпывающими

 

литература

1. Четыркин Е.М. Финансовая математика: Учеб.// Академия народного хозяйства при правительстве Российской Федерации. изд. М.: Дело, 2002.

 

2. Мицкевич А. Финансовая математика. М.: ОЛМА-ПРЕСС Инвест: Институт Экономических стратегий, 2003. – 128 с. (Успешный бизнес. Мастер класс).

 

3. Кочетыгов А.А. Финансовая математика. Серия «Учебники, учебные пособия». Ростов н/Д: Феникс, 2004. 480 с.

 

4. Финансовая математика: Математическое моделирование финансовых операций: Учеб. пособие/ Под редакцией В.А. Половникова и А.И. Пилипенко. М.: Вузовский учебник, 2004. 360 с.

 

5. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998. 400с.

 

6. Ковалев В.В. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 1996. 432с.

 

Оглавление

Предисловие..................................................................................................................

Лекция 1. Наращение по простым процентным ставкам. Погашение задолженности частями

Лекция 2. Дисконтирование и учет по простым процентным ставкам. Наращение по учетной ставке

Лекция 3. Наращение и дисконтирование по сложным ставкам. Операции со сложной учетной ставкой

Лекция 4. Сравнение процессов наращения и дисконтирования по разным видам процентных ставок

Лекция 5. Непрерывные проценты. Непрерывное наращение и дисконтирование. Определение срока ссуды и размера процентной ставки. Инфляция.........................................................................................................................

Лекция 6. Эквивалентность процентных, учетных ставок............................................

Лекция 7. Финансовая эквивалентность обязательств и конверсия платежей.............

Лекция 8. Потоки платежей. Рента...............................................................................

Лекция 9. Погашение долгосрочной задолженности...................................................

Лекция 10. Ипотечные ссуды........................................................................................

Лекция 11. Измерение доходности...............................................................................

Приложение 1............................................................................................

Приложение 2............................................................................................

Приложение 3............................................................................................

Литература....................................................................................................................

 

Учебное издание

 

 

Сьянов

Финансовая математика

Учебное пособие

 

 

Редактор В.П. Пермичева

Технический редактор О.В. Ленская

Комп. верстка Е.Я. Владимирова

 

Издательская лицензия № 04568 от 20 апреля 2001 г.

Полиграфическая лицензия №18-0140 от 8 октября 2001 г.

Сдано в набор 21.06.06. Подписано в печать.06.

Формат 60´84/16. Печать офсетная. Бумага офсетная.

Уч.-изд. л.. Усл. печ. л.. Тираж 350 экз. Зак..

Издательство Волго-Вятской академии государственной службы

603950, Нижний Новгород-292, пр. Гагарина, 46

тел. 12-33-01

 

 

* В приводимых в настоящем Приложении условных примерах рассматриваются только банковские операции по привлечению и размещению рублевых денежных средств.

[s1]В семье банкира сынишка приходит к отцу и спрашивает «Папа, а как я появился?». Тот не задумываясь отвечает «Понимаешь сынок – мама как банк, я – вкладчик, срок вклада девять месяцев, а ты – это проценты»