Придбання товарів у постачальника з передоплатою

Програмний продукт 1С: Підприємство 7.7. «Торгівля + Склад» для України призначений для автоматизації обліку в організаціях оптово-роздрібної торгівлі. Система підтримує всі найбільш поширені операції, пов’язані із закупівлею, зберіганням і продажем товару. Продукт дозволяє здійснювати облік взаєморозрахунків торгових операцій з покупцями і постачальниками.

Розглянемо схему «Придбання товарів у постачальника з передоплатою» (рис. 1)

Будь які розрахунки з контрагентами рекомендують розпочинати із укладання договору з ним.

Передоплата здійснюється на підставі виписаного постачальником рахунка, який у програмі оформляється документом «Рахунок вхідний».

Документ "Счет входящий" призначений для відображення операції акцепту рахунку постачальника.

АКЦЕПТ (від латин. acceptus — прийнятий) — зобов'язання (згода) платника на оплату або гарантування у визначений термін оплатити виставлений до оплати рахунок, задовольнити інші вимоги про оплату.

Рахунки створюються, зберігаються і редагуються в журналі "Счета входящие".

Новий рахунок викликається також за допомогою меню "Документы"/"Приходные"/"Счет входящий".

 

Мал. 1 Схема придбання товарів з передоплатою

На підставі рахунка створюється документ «Платіжне доручення» який є пдставою для перерахування коштів з нашого розрахункового рахунка на рахунок одержувача.

Документ Платіжне доручення призначений для друку платіжних доручень, а також заповнення по ньому банківської виписки.

Документи цього виду створюються, зберігаються і редагуються в спеціальному журналі "Платежные поручения". Новий документ можна також викликати в меню "Документы"/"Банковские"/"Платежное поручение".

При створенні нового документа фірма, від імені якої оформлюється платіжне доручення, встановлюється у відповідності з налаштуваннями за замовчуванням. Розрахунковий рахунок з підлеглого довідника "Банковские счета" встановлюється відповідно до настройки за замовчанням для цієї фірми і змінюється при зміні фірми. Проте можна вибрати інший розрахунковий рахунок.

Ставку ПДВ можна вибрати зі значень "Без НДС", "0%" и "20%", а також залишити не обраною. Якщо значення ставки ПДВ вже вибрано, її можна зробити не обраною за допомогою кнопки очищення "Х".

Поле "Назначение" при виборі документа-підстави заповнюється інформацією про нього, але може редагуватись вручну.

Мал. 2 Документ «Платежное поручение».

Поле " Автоподстановка в текст плат. поручения " дозволяє встановити режим автоматичного доповнення тексту друкованої форми платіжного доручення сумою і ПДВ.

Наступним документом у ланцюжку документів буде «Банківська виписка», яка відображає факт перерахування коштів з банківського рахунка.

Документ "Бакновская выписка" призначений для введення рядків банківської виписки по розрахунковому рахунку, пов'язаних з надходженням коштів від покупців і оплатою постачальникам за торговими операціями.

Документи цього виду створюються, зберігаються і редагуються в спеціальному журналі "Банковские платежные документы", що викликається "Журналы"/"Банковские". Новий документ можна також викликати в меню "Документы"/"Банковские"/"Движения денежных средств".

Мал. 3. Документ Банківська виписка

Сума надходжень відображається у графі "Приход" табличної частини документа, сума виплат - у графі "Расход". В залежності від виду виплати (оплата за придбані товари, повернення грошей при поверненні товару) слід вказати у відповідній графі вид оплати "Оплата" или "Возврат" (за замовчуванням завжди встановлюється "Оплата").

Значення реквізиту "Ставка НДС" можна заповнювати, а можна залишати незаповненими.

Можна вказати по якому документу, від якого контрагента та за яким договором здійснюється платіж.

В залежності від стану взаєморозрахунків з покупцями і постачальниками на момент проведення документа, введені суми повністю або частково можуть бути проведені як:

- Оплата відвантажених товарів (наданих послуг);

- Надходження авансу від покупця;

- Оплата отриманих товарів (послуг);

- Оплата товарів, прийнятих на реалізацію від комітента і проданих;

- Виплата авансу постачальнику.

В залежності від виду платежу (Прихід грошей або оплата), документ збільшує/зменшує кількість грошей на розрахунковому рахунку і відповідно зменшує/збільшує борг контрагента.

Після того, як постачальники отримали передопату вони постачають товар на оптовий склад фірми. Факт надходження товару у програмі оформляється документом «Прибуткова накладна».

Документ «Прибуткова накладна» призначена для оформлення операцій, пов'язаних з оприбуткуванням товарів, одержуваних від контрагентів в порядку звичайної торговельної діяльності, пов'язаної із закупівлею товарів. Прибуткові накладні створюються, зберігаються і редагуються в спеціальному журналі "Приходные накладные". Новий документ викликається також за допомогою меню "Документы"/"Приходные"/"Приходная накладная".

Мал. 4. Документ Прибуткова накладна

 

Разом із Прибутковою накладною постачальник видає і податкову накладну. У програмі документ Податкова накладна від постачальника оформляється документом «Запись книги приобретения»

Документ "Запись книги приобретения" призначений для ведення обліку з ПДВ. Документ підтверджує факт податкового кредиту. Він не формує проведень, але тому, що тільки проведені документи потрапляють до книги придбання, він повинен бути проведений.