Под расчетными отношениями понимаются платежи между предприятиями, учреждениями, организациями за полученные товары, оказанные услуги, произведенные работы и т. д. Данные расчеты всегда производятся через банк.
Под кредитными отношениями понимаются отношения сторон, основанные на соглашении, при которых одно лицо (кредитор) обязуется передать другому лицу (заемщику) во временное пользование валютные ценности, заемщик, в свою очередь, на условиях и в сроки, оговоренные в соглашении, обязуется возвратить данные ценности кредитору.
Расчеты осуществляются посредством аккредитива, в порядке инкассо, акцепта, векселя или чека.
Аккредитив (от лат. accred – доверительный, ac-credo – доверяю) – денежное обязательство банка, выдаваемое по поручению покупателя в пользу продавца, на основе которого при выполнении определенных условий и при наличии документов, указанных в этом обязательстве, банк проводит платеж. Банк-эмитент по заявлению покупателя открывает аккредитив, в котором даны условия и перечень документов, необходимых для перевода денежных средств на расчетный счет продавца. Исполняющий банк (банк-поставщик) контролирует выполнение указанных требований, а при полном их выполнении зачисляет на расчетный счет указанную в контракте сумму.
Инкассо означает операции, осуществляемые банками на основании полученных инструкций с документами в целях получения платежа и/или акцепта, передачи документов против платежа и/или против акцепта, передачи документов на других условиях.
Документы делятся на два вида: финансовые документы и коммерческие документы.
Финансовые документы – переводные векселя, простые векселя, чеки или иные подобные документы, используемые для получения платежа деньгами.
Коммерческие документы – счета, транспортные документы, товарораспорядительные документы, или иные подобные документы, или любые другие документы, не являющиеся финансовыми документами.
Чистое инкассо – инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими документами.
Документарное инкассо бывает двух видов:
– инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами;
– инкассо коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.
Акцепт векселя – согласие на оплату векселя, которое оформляется в виде соответствующей надписи акцептанта на векселе.
Вексель – ценная бумага, дающая ее владельцу право на получение указанной суммы денег в установленный срок. Выпускается в обращение и принимается к платежу с учетом процентной ставки и срока действия.
Акцепт чека – акцепт банка, гарантирующий зачисление на счет получателя указанной в нем суммы.
Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
В настоящий момент на территории Российской Федерации действуют Унифицированные правила по инкассо (публикация Международной торговой палаты № 522, в ред. 1995 г.). Данные правила определяют такие наиболее важные вопросы, как виды и стороны инкассо, порядок расчетов, ответственность.
Вексель в МЧП
Векселем в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации признается ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводный вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.
Из этого определения следует, что существуют следующие виды векселя: – переводный; – простой.
Правоотношения, касающиеся векселя, регулируются Федеральным законом от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе». Данный Закон был принят во исполнение Конвенции, устанавливающей единообразный закон о переводных и простых векселях, она была подписана в Женеве 7 июня 1930 г. Основанием для принятия и подписания данной Конвенции послужило желание государств-участников предупредить трудности, вызываемые разнообразием между законодательством стран, в которых приходится обращаться переводным векселям, и придать таким образом большую устойчивость и быстроту взаимоотношениям в области международной торговли.
Чек в МЧП
В соответствии со ст. 877 Гражданского кодекса Российской Федерации чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
В Женеве в 1931 г. с целью разрешения коллизионных вопросов о применении законодательства о чеках была подписана Конвенция. В ней отражались основные вопросы, касающиеся коллизии законодательства о чеках. Правом, подлежащим применению к расчетно-кредитным отношениям и вопросам, касающимся расчетов чеками, признается национальный закон чекодателя. Также в соответствии с этой Конвенцией был принят единообразный закон о чеках, который нашел свое отражение в гражданском законодательстве Российской Федерации.
