 |
- выражает цену страхового риска
 | |||
| |||
Брутто – ставка
|
Нагрузка – с тоимость расходов страховщика
на организацию и ведение страхового дела
|
Нетто-ставка - основная структурная часть брутто-ставки, предназначена для формирования ресурсов страховщика целенаправленно на оплату страхового возмещения.
Нагрузка - часть страхового тарифа, не связанная с формированием страхового фонда. Состав и величина нагрузки обусловливаются объективными потребностями страховой деятельности, тарифной политикой, задачами, решаемыми при тех или иных видах страхования, а также конкуренцией между страховыми организациями.
Брутто-ставка - это тарифная ставка взносов по страхованию: нормированный по отношению к страховой сумме и сроку выплаты размер страховой премии.
Нетто-ставка является основной структурной частью брутто-ставки. В основу ее построения по любому виду страхования положена вероятность наступления страхового случая.
Нетто-ставка полностью предназначается для создания фонда выплаты страхователям, т.е. она должна быть адекватна ответственности страховщика перед страхователями.
При проведении страхования выплаты возмещения, как правило, отличаются от страховой суммы. Причем если выплата по отдельно взятому объекту может быть меньше или равна страховой сумме, то средняя выплата по ряду потерпевших объектов может быть больше средней страховой суммы. При построении нетто-ставки учитывается последний показатель. В этом случае рассчитанная в изложенном выше порядке нетто-ставка корректируется на коэффициент, определяемый отношением средней выплаты к средней страховой сумме на один
При страховой сумме = 100 руб.
Тн = Р(А) х к х 100
где Тн – нетто – ставка
Р(А) – вероятность страхового случая
к – коэффициент отношения средней выплаты к средней страховой сумме на 1 договор
Итоговый результат формулы в страховании называется показателем убыточности со 100 руб. страховой суммы, по которому определяется нетто-ставка. Убыточность страховой суммы может быть рассчитана по видам страхования, по отдельным рискам и определена как средняя за несколько лет.
После расчета нетто-ставки определяется совокупная тарифная ставка или брутто-ставка (Тб). Брутто-ставка складывается из (Тн) и нагрузки. Нагрузка может состоять из надбавок к Тн и включает: надбавку на ведение дела, рисковую надбавку и прибыль (обозначим ее Рабс):
Тб = Тн + Рабс
Исходя из того, что статьи нагрузки состоят из абсолютных величин (т.е. со 100 руб. страховой суммы), а некоторые устанавливаются в процентах к брутто-ставке (рисковая надбавка, прибыль), то брутто-ставка на практике определяется по формуле:
