Тема 27. Преступления в сфере экономической деятельности

1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности. Общая характеристика. Социальная обусловленность норм уголовной ответственности за эти преступления и их значение для успешного осуществления экономических реформ в России. Видовой объект данной группы преступлений.

2. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые должностным лицом. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности. Регистрация незаконных сделок с землей. Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета.

3. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые путем незаконного использования прав на ее осуществление. Незаконное предпринимательство. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции. Незаконные организация и проведение азартных игр. Незаконная банковская деятельность. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица.

4. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые с использованием незаконно приобретенного, полученного или удерживаемого имущества. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Незаконное получение кредита. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

5. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые с использованием принуждения. Недопущение, ограничение или устранение конкуренции. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения.

6. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые с использованием обмана или подкупа. Незаконное использование товарного знака. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм. Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Оказание противоправного влияния на результат официального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого подкупа.

7. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые путем злоупотреблений при выпуске ценных бумаг либо путем изготовления или сбыта денег, ценных бумаг, кредитных, расчетных карт или иных платежных документов. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги. Манипулирование рынком. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

8. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые с использованием прав участника внешнеэкономической деятельности. Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники. Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

9. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые путем незаконного обращения с валютными ценностями. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов.

10. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые путем уклонения от имущественных обязательств. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица. Неправомерные действия при банкротстве. Преднамеренное банкротство. Фиктивное банкротство. Уклонение то уплаты налогов и (или) сборов с физического лица. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации. Неисполнение обязанностей налогового агента. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.

Студент должен

иметь представления:

n о правовой регламентации преступлений в сфере экономической деятельности в законодательстве зарубежных стран;

n об истории развития законодательства об уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности.

знать:

n понятие преступлений в сфере экономической деятельности;

n классификацию преступлений в сфере экономической деятельности.

уметь:

n анализировать преступления в сфере экономической деятельности, используя учение о составе преступления (объект, объективная сторона, субъект, субъективная сторона).