Движение денег обслуживает денежно-кредитная система – совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих специфические функции по привлечению и распределению денежных средств на условиях срочности, платности и возвратности.
В большинстве государств с развитой рыночной экономикой денежно-кредитная система состоит из центрального банка, коммерческих банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений. Два первых звена образуют банковскую систему.
В центре денежно кредитной системы находится центральный банк страны. В Республике Беларусь его функции выполняет Национальный банк. В большинстве стран (в частности, Германия, Франция, Россия, Республика Беларусь) центральные банки являются государственными учреждениями, а в США и Швейцарии они организованы как акционерные общества.
В основные функции центрального банка входят:
- разработка и реализация денежно-кредитной политики;
- эмиссия и изъятие из обращения денег;
- хранение обязательных резервов коммерческих банков, предоставление им ссуд;
- осуществляет контроль за деятельность кредитных учреждений;
- производит валютное регулирование, включая операции по покупке-продаже иностранной валюты;
- хранение золотовалютных резервов страны и т.д.
Следовательно, главная задача центрального банка – управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью денежно-кредитной системы. Центральный банк не ставит своей целью максимизацию прибыли, поэтому он не конкурирует на финансовом рынке с коммерческими банками, другими финансовыми институтами. Он не обслуживает предприятия, населения.
Главный банк страны является финансовым агентом правительства: он ведёт счета правительственных учреждений; аккумулирует налоги и другие доходы; осуществляет платежи правительства; проводит операции по выпуску и размещению государственных ценных бумаг; покупает государственные облигации, формируя собственный портфель ценных бумаг; выступает советником государственных органов управления.
Коммерческие банки являются основой банковской системы. Именно они обеспечивают аккумуляцию временно свободных средств в стране, их передачу представителям бизнеса и населению на условиях срочности, возвратности и платности. Благодаря таким банкам облегчается перелив капитала между странами, отраслями, фирмами. Через них центральный банк реализует денежно-кредитную политику. Коммерческие банки организованы в основном в форме акционерных обществ, но могут быть и частные и государственные. По профилю коммерческие банки бывают универсальными и специализированными. Универсальные выполняют все банковские операции для своих клиентов. Специализированные банки либо обслуживают определённую отрасль, группу клиентов, либо выполняют небольшое число операций. Например, инвестиционные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставлении долгосрочных ссуд; ипотечные банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимости; кооперативные банки обслуживают кооперативы, выдавая им ссуды главным образом под залог имущества.
Коммерчески банки выполняют следующие основные функции:
- приём и хранение депозитов вкладчиков;
- размещение привлечённых средств путём выдачи ссуд;
- выдача средств со счетов и выполнение перечислений.
Соответственно операции банков делятся на три группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств), и посреднические (выполнение операцию по поручению клиентов).
В кредитную систему входят и специализированные кредитно-финансовые учреждения. К ним относят сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные и лизинговые компании и др. Они функционируют в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, выполняют небольшое число операций и как бы дополняют деятельность коммерческих банков.
