Ћекции.ќрг


ѕоиск:




 атегории:

јстрономи€
Ѕиологи€
√еографи€
ƒругие €зыки
»нтернет
»нформатика
»стори€
 ультура
Ћитература
Ћогика
ћатематика
ћедицина
ћеханика
ќхрана труда
ѕедагогика
ѕолитика
ѕраво
ѕсихологи€
–елиги€
–иторика
—оциологи€
—порт
—троительство
“ехнологи€
“ранспорт
‘изика
‘илософи€
‘инансы
’ими€
Ёкологи€
Ёкономика
Ёлектроника

 

 

 

 


ќрганизаци€, функции и виды страховани€




—трахование - - это система экономических отношений, возникающа€ при образовании специального фонда средств (за счет предпри€тий, организаций и населени€) и его исполь≠зовании дл€ возмещени€ ущерба, причиненного имуществу стихийными бедстви€ми и другими неблагопри€тными фак≠торами, дл€ оказани€ помощи гражданам при наступлении различных событий в их жизни.~

—трахование выражает особые экономические отношени€, отличные от кредитных и бюджетных. —трахование граждан и имущества также необходимо отличать от государственного социального страховани€. —траховое звено Ч это особое звено финансово-кредитной системы.

ќтношени€ страховани€ возникают между двум€ сторона≠ми Ч страховщиком и страхователем.


—траховщик Ч это специальна€ организаци€ (государст≠ в енна€ или не государственна€), ведающа€ созданием и ис≠ п ользованием денежного фонда

—трахователь Ч юридическое или физическое лицо, внос€≠щее в названный фонд установленные платежи.

¬ личном страховании могут по€витьс€ и другие участники страховых отношений. Ёто Ч застрахованный и лицо, в пользу которого заключен договор страховани€.

 ак правило, договор личного страховани€ заключаетс€ на случай наступлени€ событий в жизни самого страхова≠тел€, поэтому пон€ти€ Ђзастрахованныйї и Ђстраховательї часто совпадают. ќднако в отдельных видах личного стра≠ховани€ страхователем и застрахованным выступают разные лица.

Ќапример, в страховании от несчастных случаев за счет предпри€тий и организаций страхователем €вл€етс€ организа≠ци€ или предпри€тие, а застрахованным Ч ее работник. ¬ страховании детей или страховании к бракосочетанию за≠страхованными €вл€ютс€ дети, а страховател€ми Ч родители и другие родственники.

¬ отношени€х страховани€ страховщик берет на себ€ ответ≠ственность за возмещение убытков ввиду гибели (поврежде≠ни€) имущества или выплату денежной суммы при определен≠ных событи€х, наступающих в жизни человека.

—траховой фонд Ч это резерв материальных или денежных средств, предназначенный дл€ обеспечени€ расширенного об≠щественного воспроизводства, в том числе и воспроизводства рабочей силы, при наступлении чрезвычайных неблагопри€т≠ных событий, стихийных бедствий и несчастных случаев.

‘онд денежных средств, создаваемый посредством страхо≠вани€, выступает одним из видов страхового фонда.

ќсновными признаками страховани€ €вл€ютс€ сле≠дующие:

1. —трахование носит целевой характер. —траховые вы≠
платы происход€т лишь при наступлении заранее оговорен≠
ных условий, св€занных с наступлением тех или иных со≠
бытий.

2. ќно носит веро€тностный характер. «аранее не известно,
когда наступит событие, какова будет его сила и кого из
страхователей оно затронет.

3. —трахование характеризуетс€ возвратностью средств.
¬ этом признаке страховые отношени€ похожи на кредитные.
ќтличие от кредитных отношений в том, что средства страхо≠
вого фонда предназначены дл€ выплаты совокупности страхо≠
вателей, а не каждому из них в отдельности.

5 65


 ак и люба€ экономическа€ категори€, страхование выра≠жает свою сущность через функции, аналогичные функци€м финансов:

Х распределительна€;

Х контрольна€.

ќднако по своему конкретному содержанию функции стра≠ховани€ имеют специфические особенности.

–аспределительна€ функци€ как обща€ финансова€ функци€ про€вл€етс€ через специфические функции (подфункции) стра≠ховани€: рисковую, предупредительную и сберегательную.

–искова€ функци€ непосредственно св€зана с основным назначением страховани€. ќна заключаетс€ в оказании денеж≠ной помощи пострадавшим физическим либо юридическим лицам. »менно в рамках этой функции происходит перерасп≠ределение стоимости среди участников страховани€ в св€зи с наступлением случайных страховых событий.

Ќесмотр€ на то что страхование сейчас несколько измени≠лось (нар€ду с государственными страховыми организаци€ми посто€нно образуютс€ коммерческие страховые компании), рискова€ функци€ не утратила своего значени€. ќсновна€ цель коммерческого страховани€ Ч извлечение дохода, максимиза≠ци€ прибыли. ќднако главна€ цель любого страховани€ Ч это финансова€ помощь при наступлении рискового событи€. —уть страховани€ в любой формации остаетс€ неизменной.

ѕредупредительна€ функци€ отражает еще один аспект страховой де€тельности: финансировани€ за счет средств стра≠хового фонда меропри€тий по уменьшению страхового риска. Ёта функци€ предполагает заключение страхового договора до наступлени€ событи€ и заблаговременную выплату страхо≠вателем суммы, завис€щей от величины страхового риска.

—берегательна€ функци€ страховани€ в определенной сте≠пени аналогична кредитованию. «десь с помощью страховани€ на дожитие накапливаютс€ некоторые суммы. Ёти денежные средства позвол€ют поддержать определенный уровень жизни, достатка в престарелом возрасте.

¬ насто€щее врем€, когда происходит реформа пенсион≠ного обеспечени€, данна€ функци€ становитс€ весьма актуаль≠ной. ѕредполагаетс€ разделение пенсии на составл€ющие: ми≠нимальную, трудовую страховую и дополнительную добро≠вольную. ѕри достаточно отработанном механизме пенсионное страхование в страховой организации позволит присоединить к основной пенсии Ђрисковые выгодыї.

 онтрольна€ функци€ присуща как всей категории финансов, так и страхованию. ќна заключаетс€ в строго целевом форми≠ровании и использовании средств страхового фонда. Ќа прак-


тике эта функци€ про€вл€етс€ посредством формировани€ страховщиками страховых резервов, гарантирующих выпол≠нение прин€тых об€зательств; обеспечением платежеспособ≠ности путем соблюдени€ нормативных соотношений между активами и прин€тыми страховыми об€зательствами; откры≠тостью информации по страховым организаци€м и т. д.

јдминистративный контроль за де€тельностью страхов≠щиков осуществл€етс€ ƒепартаментом страхового надзора ћинфина –‘. ќн выдает лицензии компани€м, производит необходимые проверки их де€тельности, устанавливает нор≠мативы и правила размещени€ резервов и т. п.

ѕо данным ƒепартамента страхового надзора ћинфина –оссии, в течение 1997 г. отозваны лицензии у 331 страховой организации. Ќа 1 €нвар€ 1998 г. зарегистрированы 2334 стра≠ховые организации. ќбща€ сумма страховых взносов, собранных в 1997 г., составила 34165,7 млрд руб. ѕричем на долю личного страховани€ пришлось около 34,6% объема премии, страхова≠ни€ и имущества юридических и физических лиц Ч 23,8%, стра≠ховани€ ответственности Ч 3,4%, об€зательного страховани€ Ч 38,2%. ќбщий объем выплат в 1997 г. по всем видам страховани€ составил 24941,4 млрд руб., из них на долю личного страховани€ пришлось 41,5% общей суммы выплат, страховани€ имущества юридических и физических лиц Ч 10,6%, страховани€ ответст≠венности Ч 1,2%, по об€зательному страхованию Ч 46,7%.

Ќа сегодн€шний день гарантией защиты страхователей от недобросовестных страховщиков €вл€етс€ наличие у послед≠них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, которые должны об€зательно формироватьс€ в соответствии с нормативным законодательством.

Ќесмотр€ на то что механизм страховани€ посто€нно сове≠ршенствуетс€, сама эта категори€ существует давно и видоиз≠мен€етс€ в зависимости от сложившейс€ ситуации.

¬ древности в странах јзии гильдии торговцев заключали между собой договоры о коллективном покрытии убытка каж≠дого торговца в случае ограблени€ каравана с товаром, в тор≠говом мореплавании Ч при кораблекрушении.

÷ехи ремесленников оказывали материальную помощь своим членам или их семь€м при наступлении несчастных случаев, болезни, смерти. ѕервые страховые отношени€ носи≠ли название раскладочной системы страховани€. ѕри такой системе взносы участников страховани€ производились после наступлени€ несчастного (страхового) случа€. ќт величины уш рба одного или нескольких владельцев имущества опреде-л€.. € взнос каждого участника страховани€, необходимый дл€ покрыти€ фактической суммы ущерба.


¬ дальнейшем система страховани€ усовершенствовалась и перешла от раскладочной к существующей.

—овременна€ система страховани€ предполагает внесение страхователем твердо установленной суммы, исчисленной за≠ранее и не завис€щей от размера фактически возникшего убыт≠ка. ¬озмещение потерь теперь осуществл€етс€ за счет заранее созданного фонда.

¬ –оссии страхование возникло в середине XVI11 в., когда в ѕетербурге и ћоскве по€вились первые филиалы иностран≠ных страховых обществ. — тех пор страхование в стране все врем€ совершенствовалось. ¬начале страховались преимуще≠ственно от пожаров, краж со взломом, бить€ стекол. —трахо≠вание жизни было практически не развито. —овременна€ стра≠хова€ система несравнима с прошлой. ¬ св€зи с ее развитием возникло много новых видов и форм страховани€. ”пор€доче≠на де€тельность страховых структур.

—огласно «акону Ђќб организации страхового дела в –ос≠сийской ‘едерацииї основными видами страховани€ €вл€ютс€: личное, имущественное и страхование ответственности. —тра≠хование может осуществл€тьс€ в двух формах Ч как добро≠вольное и об€зательное.

ƒобровольное страхование проводитс€ на основе договора, заключенного между страхователем и страховщиком. ќб€за≠тельное страхование осуществл€етс€ в силу закона. Ќапример, страхование пассажиров при перевозке общественными вида≠ми наземного и воздушного транспорта.

—трахование в –оссии проводитс€ как в отечественной, так и в иностранной валюте.

¬ иностранной валюте заключаетс€ страхование: жизни и здоровь€ граждан, выезжающих за границу, их багажа; гражданской ответственности владельцев транспортных средств, выезжающих за рубеж; гражданами приобретенных ими товаров зарубежного производства.

—истема страховани€ в иностранной валюте в стране прак≠тически не развита.

¬ насто€щее врем€ –оссийское страховое законодательство постепенно совершенствуетс€.

¬ системе защиты страхователей существует перестрахова≠ние. ѕерестрахование Ч это страхование одним страховщи≠ком (перестрахователем) определенного услови€ми договора риска исполнени€ всех или части об€зательств перед страхова≠телем. ƒанные об€зательства равны или составл€ют часть от условий договора страховани€, заключенного между страхова≠телем и первым страховщиком (перестраховщиком).

—траховщики дл€ защиты своих интересов, выработки еди≠ных норм поведени€ образуют союзы, ассоциации и т. п.


‘едеральной службой –оссии по надзору за страховой де€тельностью утверждено Ђѕоложение о страховом пулеї.

—траховой пул Ч это добровольное объединение страхов≠щиков, не €вл€ющеес€ юридическим лицом, создаваемое дл€ обеспечени€ финансовой устойчивости страховых операций на основе общей ответственности участников этого пула за ис≠полнение об€зательств по договорам страховани€, заключен≠ным от имени участников страхового пула.

ѕрежде чем перейти к краткой характеристике отдельных видов страховани€, необходимо перечислить основные терми≠ны, встречающиес€ в этой области финансовых отношений.

—траховой риск Ч предполагаемое событие, на случай наступлени€ которого проводитс€ страхование-—траховой случай Ч совершившеес€ событие. “акое собы≠тие предусматриваетс€ в договоре страховани€. — его наступ≠лением страховщики производ€т выплату страхователю, за≠страхованному лицу, выгодоприобретателю или иным тре≠тьим лицам.

—трахова€ выплата производитс€ после наступлени€ стра≠хового случа€ в виде страхового возмещени€ при имуществен≠ном страховании, а также как страховое обеспечение при стра≠ховании личности.

—трахова€ сумма Ч это денежна€ сумма, определенна€ договором страховани€ (при добровольном страховании) или установленна€ законом (при об€зательном страховании).

—траховое возмещение Ч возмещение какой-либо денеж≠ной суммы вследствие наступлени€ страхового случа€, каса≠ющегос€ имущества страховател€. ќно не может превышать размера пр€мого ущерба застрахованному имуществу, если договором страховани€ не предусмотрена выплата страхового возмещени€ в определенной сумме.

≈сли страхова€ сумма ниже страховой стоимости имущест≠
ва, размер возмещени€ сокращаетс€ пропорционально отно≠
шению страховой суммы к страховой стоимости имущества.
”слови€ми договора может быть предусмотрен иной способ
возмещени€ утраченной стоимости. (

—траховое обеспечение - - выплата какой-либо денежной суммы при наступлении страхового случа€, св€занного со страхованием жизни.

—траховой взнос Ч это плата за страхование, которую страхователь об€зан внести страховщику в соответствии с услови€ми договора.

—траховой тариф Чставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страховани€"


 


 


—траховые тарифы по об€зательным видам страховани€ устанавливаютс€ в законах об об€зательном страховании. —траховые тарифы по добровольному страхованию рассчиты≠ваютс€ страховщиками самосто€тельно, и конкретный размер такого тарифа фиксируетс€ в договоре страховани€.

—острахование Ч действие, при котором объект страхова≠ни€ может быть застрахован по одному договору совместно с несколькими ст р аховщиками.

¬ насто€щее врем€ выдел€ют п€ть отраслей страховани€, которые различаютс€ в зависимости от объектов: имуществен≠ное, личное, социальное, страхование ответственности и стра≠хование предпринимательских рисков.

¬ имущественном страховании объектами €вл€ютс€ матери≠альные ценности, в личном Ч жизнь, здоровье, трудоспособность человека, в социальном Ч уровень доходов граждан. ѕри стра≠ховании ответственности в качестве объекта выступает ответст≠венность перед третьими лицами выполнить некие договорные услови€, предусматривающие исполнение в денежной или товар≠ной форме, или об€занность возместить нанесенный материаль≠ный или иной ущерб. ќбъект страховани€ предпринимательских рисков Ч неполученные прибыли или образование убытка.

ƒеление страховани€ на отрасли вы€вл€ет только основные направлени€ страховых интересов граждан, предпри€тий и ор≠ганизаций. ƒл€ конкретизации этих интересов отрасли страхо≠вани€ дел€тс€ на подотрасли, а те в свою очередь Ч на конкретные виды страховани€. ¬идами имущественного стра≠ховани€, например, может быть страхование строений, домаш≠него имущества, транспорта, грузов, урожа€. ѕри страховании ответственности осуществл€етс€ страхование: непогашени€ кредита или другой задолженности, гражданской ответствен≠ности владельцев транспортных средств, ответственности на случай нанесени€ вреда в процессе хоз€йственной де€тельности и др. ¬иды страховани€ учитывают конкретные страховые интересы юридических и физических лиц, позвол€ют им защи≠щатьс€ от различных неблагопри€тных обсто€тельств. –ассмотрим подробнее каждую отрасль страховани€.

»мущественное страхование

ќбъектами страховани€ при имущественном страховании €вл€ютс€ различные материальные ценности. »х перечень ве≠сьма разнообразен. ѕрежде всего имущественное страхование подраздел€етс€ на об€зательное и добровольное. ќб€затель≠ному страхованию в нашей стране подлежит определенное имущество сельскохоз€йственных предпри€тий, граждан, про-


живающих в сельской местности (строени€, некоторые сель≠скохоз€йственные животные).

¬се остальное имущество может быть застраховано в до≠бровольном пор€дке. “аким образом страхуют основные и оборотные фонды предпри€тий, организаций и других юри≠дических лиц, сельскохоз€йственные культуры, грузы, суда, авиационную и космическую технику, транспортные средства, животных, произведени€ искусства, антиквариат, личное дви≠жимое и недвижимое имущество граждан.

ќсновой имущественного страховани€ служат: определение стоимости застрахованного имущества, расчет страхового та≠рифа, определение факта и причин гибели или повреждени€ имущества, расчет и выплата страхового возмещени€.

»мущественное страхование Ч наиболее древний вид стра≠ховани€. »мущество может быть застраховано на случай пол≠ной гибели или частичного повреждени€ при пожаре, наводне≠нии, авари€х, взрывах и других обсто€тельствах.

Ќа страховом рынке –оссии определилась тенденци€ роста доли страховых платежей по имущественному страхованию. ¬аж≠нейшими видами €вл€ютс€ страховани€: имущества физических лиц и предпри€тий; транспортных средств; грузов. Ёто перспек≠тивные дл€ –оссии виды страховани€, они отличаютс€ огромной величиной страховых сумм и сложностью. ¬ то же врем€ имуще≠ственное страхование пока не охватывает всех потенциальных страхователей. ’арактерна больша€ динамичность развити€, осо≠бенно в страховании внутренних грузовых перевозок.

»меютс€ объективна€ необходимость и возможность раз≠вити€ нетрадиционного дл€ российского рынка страховани€ от любого ущерба, наносимого транспортному средству. ”сло≠ви€ рыночной экономики открывают новые возможности раз≠вити€ страховани€ имущества граждан, частных, акционерных и государственных предпри€тий.

ƒл€ дальнейшего развити€ имущественного страховани€ надо решить р€д проблем: включение в структуру затрат предпри€тий страховых взносов, индексаци€ страховых сумм и возмещений в услови€х инфл€ции, предоставление государ≠ством льгот по налогообложению при страховании обществен≠но значимых производств. “ребуетс€ более гибкий механизм тарифной политики, совершенствование управлени€ рисками.

Ћичное страхование

ќснову данной отрасли составл€ет добровольное страхование жизни, виды которого предусматривают выплату страховой сум≠мы страховател€м или другим лицам в св€зи с дожитием до


обусловленного срока или событи€ либо до пенсионного возраста с последующей пожизненной выплатой ежемес€чной пенсии; с на≠ступлением смерти застрахованного лица; с различными увечь€ми от несчастного случа€, происшедшего в период страховани€.

Ќаиболее попул€рно накопительное страхование жизни. ќно имеет сберегательную функцию.   его видам относ€тс€: смешанное страхование, страхование детей, страхование к бра≠косочетанию и др.

Ќа российском рынке наблюдаетс€ резкое падение доли лич≠ного страховани€ в основном за счет сокращени€ платежей по страхованию жизни. Ёто во многом объ€сн€етс€ вли€нием инф≠л€ции, котора€ существенно обесценила суммы, подорвала до≠верие населени€ к страхованию жизни как средству сбережений.

—трахование жизни более других видов страдает от инфл€ции. “ем не менее оно и сейчас сохран€ет за собой почти четверть поступлений всего страхового рынка. ƒл€ советского страховани€ на прот€жении многих дес€тилетий страхование жизни €вл€лось основой всей системы государственного страховани€.

—трахование жизни несет огромную социальную нагрузку в обществе. јнализиру€ состо€ние страхового рынка по отрас≠л€м, можно прогнозировать в ближайшем будущем по мере стабилизации экономики дальнейшее значительное развитие страховани€ жизни. —ледует учесть, что бесспорными лидера≠ми страховани€ жизни станов€тс€ крупнейшие страховые ком≠пании, созданные на базе бывшего √осстраха ———–, поскольку дл€ страховани€ жизни требуетс€ агентска€ сеть, содержание которой под силу только крупным компани€м. ќтносительно низка€ доходность, длительный срок формировани€ резервных фондов, характерные дл€ долгосрочного страховани€ жизни, приход€т в противоречие со стремлением частных компаний накапливать капитал в кратчайшие сроки.

—трахование от несчастных случаев за счет средств пред≠при€ти€ €вл€етс€ одной из форм социальной защиты интере≠сов граждан. ѕри этом нужны соответствующие государствен≠ные льготы при налогообложении.

¬ насто€щее врем€ возникла необходимость развити€ но≠вых направлений личного страховани€, учитывающих риски, св€занные с развитием рыночных отношений.

—оциальное страхование

—оциальное страхование Ч объективна€ необходимость. Ќа определенном этапе развити€ общества оно берет под свою защиту лиц, которые в силу некоторых причин не могут тру≠дитьс€ и получать оплату за труд.


ќбоснованна€ система социального страховани€ Ч одна из предпосылок обеспечени€ социальной справедливости, созда≠ни€ и поддержани€ политической стабильности.

  задачам социального страховани€ относ€тс€: формиро≠вание денежных фондов, из которых покрываютс€ затраты, св€занные с содержанием нетрудоспособных или лиц, не участ≠вующих в трудовом процессе; сокращение разрыва в уровне материального обеспечени€ неработающих и работающих чле≠нов общества.

”читыва€ особую важность социального страховани€, его вли€ние на общественные процессы, государство во многих странах создает системы об€зательного государственного со≠циального страховани€, дающие возможность значительной концентрации ресурсов в единых фондах и тем самым обес≠печивающие надежной социальной защитой население страны.

¬ –оссии государственное об€зательное социальное страхо≠вание представлено четырьм€ фондами:

Х пенсионным;

Х об€зательного медицинского страховани€;

Х социального страховани€;

Х зан€тости.

¬ формировании и использовании этих фондов есть свои особенности. «адуманные как страховые, они не всегда соот≠ветствуют принципам формировани€ и использовани€ страхо≠вых фондов. ¬ их де€тельности очевидны черты бюджетного подхода: об€зательность и нормативность отчислений, плано≠вое расходование средств, отсутствие персонификации накоп≠лений и др. ѕо экономической сущности эти фонды не €вл€ют≠с€ страховыми, по форме они относ€тс€ к внебюджетным фондам.

ќднако нельз€ не отметить, что нар€ду с об€зательным государственным социальным страхованием возникают и по≠степенно развиваютс€ негосударственные пенсионные фонды; некоторые страховые компании заключают договоры меди≠цинского страховани€.





ѕоделитьс€ с друзь€ми:


ƒата добавлени€: 2016-11-12; ћы поможем в написании ваших работ!; просмотров: 331 | Ќарушение авторских прав


ѕоиск на сайте:

Ћучшие изречени€:

≈сть только один способ избежать критики: ничего не делайте, ничего не говорите и будьте никем. © јристотель
==> читать все изречени€...

590 - | 541 -


© 2015-2024 lektsii.org -  онтакты - ѕоследнее добавление

√ен: 0.048 с.