Цель: на основании Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс, определить информацию, которая должна содержаться в чеке, выдаваемой физическому лицу. Изучить оснащение и оборудование обменного пункта, документы, которые должен иметь кассир на рабочем месте, порядок осуществления обменных операций (с представлением примеров необходимых документов).
Результаты:
Валютно-обменные операции, осуществляемые с использованием кассовых суммирующих аппаратов и (или) специальных компьютерных систем, терминалов автоматического обмена валют, осуществляются с обязательной выдачей физическому лицу чека, который должен содержать следующую информацию:
· дата и время проведения операции;
· наименование банка;
· наименование и (или) номер филиала (отделения), если обменный пункт, касса, терминал автоматического обмена валюты открыты филиалом (отделением) банка;
· место проведения операции (обменный пункт, касса, терминал автоматического обмена валют);
· номер обменного пункта;
· заводской номер кассового суммирующего аппарата;
· номер чека;
· признак выполнения операции с использованием фискального регистратора (Ф – РБ);
· наименование и (или) код иностранной валюты либо наименование и (или) код платежных документов в иностранной валюте (под кодом платежного документа понимается код иностранной валюты, в которой номинирован данный платежный документ);
· сумма иностранной валюты, белорусских рублей либо платежных документов в иностранной валюте, принятая кассиром;
· сумма белорусских рублей, иностранной валюты либо платежных документов в иностранной валюте, подлежащая выдаче либо перечислению;
· обменный курс;
· сумма вознаграждения (платы) за услуги банка (если такое вознаграждение (плата) предусмотрено настоящей Инструкцией).
Каждому обменному пункту присваивается индивидуальный номер. Использование одинаковых индивидуальных номеров у обменных пунктов одного банка не допускается.
В обменном пункте, в том числе оборудованном на базе бронированного автомобиля, запрещается хранение личных денежных средств кассира, за исключением личных денежных средств, находящихся в изолированном месте, закрытом на ключ.
В одном обменном пункте может быть оборудовано несколько рабочих мест кассиров, которые должны быть изолированы друг от друга.
Обменный пункт должен быть оборудован стендом, содержащим следующую информацию:
· наименование банка;
· номер обменного пункта;
· перечень осуществляемых валютно-обменных банковских операций;
· установленные обменные курсы покупки и продажи иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
· установленные обменные курсы конверсии иностранной валюты;
· размер вознаграждения (платы), взимаемый банком за свои услуги;
· режим работы обменного пункта с указанием периодичности и продолжительности технических и обеденных перерывов;
· расположение близлежащих (не менее трех) обменных пунктов;
· особые условия осуществления валютно-обменных операций (при их наличии), устанавливаемые Национальным банком;
· номер телефона банка для предложений и замечаний о работе обменного пункта,.
Стенд должен находиться в доступном для обозрения физических лиц месте. Информация об обменных курсах может быть указана на специальном электронном табло.
Банк обязан своевременно вносить соответствующие изменения в информацию, содержащуюся на стенде.
Обменный пункт должен быть оснащен техническими средствами для определения подлинности иностранной валюты и белорусских рублей, позволяющими осуществлять не менее 6 (шести) видов контроля:
· в проходящем световом потоке;
· в косо падающем световом потоке;
· при 10-кратном увеличении;
· контроль магнитных меток;
· в ультрафиолетовом свете;
· в инфракрасной области спектра.
Обменный пункт может быть оснащен справочными материалами по определению подлинности, платежности наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на бумажном носителе или в электронном виде.
Перечень документов, который должен иметь кассир на рабочем месте:
· заверенные подписью руководителя или уполномоченного им лица и скрепленные печатью банка копию приказа об открытии обменного пункта;
· копию (копии) приказа(ов) банка о внесении изменений в приказ об открытии обменного пункта (если таковые имеются) либо копию приказа, устанавливающего совершение валютно-обменных операций в кассе;
· копию (копии) приказа(ов) банка о внесении изменений в данный приказ (если таковые имеются);
· удостоверение работника банка, при его отсутствии – документ, удостоверяющий личность, выписку (копию) из приказа банка о назначении его на должность кассира, заверенную подписью руководителя (уполномоченного им лица) и скрепленную печатью банка.
Порядок осуществления обменных операций:
1.покупка наличной иностранной валюты за наличные рубли:
· покупка иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте осуществляется с заполнением кассиром всех граф реестра купленной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте по форме 040271020 согласно приложению 1;
· при покупке наличной иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте за наличные белорусские рубли кассир принимает наличную иностранную валюту или платежные документы в иностранной валюте, заполняет реестр формы 0402710202, фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата и (или) специальной компьютерной системы, выдает физическому лицу наличные белорусские рубли вместе с чеком;
2.продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли:
· продажа иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте осуществляется с заполнением всех граф реестра проданной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте по форме 0402710203 согласно приложению 2;
· при продаже наличной иностранной валюты или платежных документов в иностранной валюте за наличные белорусские рубли кассир принимает наличные белорусские рубли, заполняет реестр формы 0402710203, фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата и (или) специальной компьютерной системы, выдает физическому лицу наличную иностранную валюту или платежные документы в иностранной валюте вместе с чеком;
3.конверсия наличной иностранной валюты в наличную:
· конверсия иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте осуществляется с заполнением всех граф реестра конверсии иностранной валюты по форме 0402710157 согласно приложению 3;
· При наличии остатка иностранной валюты в виде дробной и (или) некратной минимальному номиналу части банкноты кассир выдает дробную часть монетами в иностранной валюте или производит оформление операции покупки данного остатка иностранной валюты по курсу покупки иностранной валюты, заполняет реестр формы 0402710157, фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата и (или) специальной компьютерной системы, выдает физическому лицу наличные белорусские рубли вместе с чеком;
· при конверсии наличной иностранной валюты в наличную иностранную валюту кассир принимает от физического лица наличную иностранную валюту, заполняет реестр формы 0402710157, фиксирует операцию с помощью кассового суммирующего аппарата и (или) специальной компьютерной системы, выдает физическому лицу наличную иностранную валюту вместе с чеком;
4. размен наличной валюты:
· При размене наличной иностранной валюты кассир принимает наличную иностранную валюту одного номинала, заполняет
реестр размена, замены наличной иностранной валюты по форме 0402710155 согласно приложению 4, выдает физическому лицу вместе с чеком наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала.
Порядок регистрации данных документа, удостоверяющего личность физического лица, при продаже иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте:
1. При продаже иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли (далее – продажа иностранной валюты) физическим лицам банки регистрируют следующие данные документа, удостоверяющего личность:
ü фамилия, собственное имя, отчество (при наличии) физического лица;
ü наименование документа, его серия и номер;
ü идентификационный (личный) номер физического лица (при отсутствии номера – дата рождения физического лица).
2. Регистрация данных документа, удостоверяющего личность физического лица, осуществляется на русском языке. В случае отсутствия написания данных документа, удостоверяющего личность, на русском языке регистрация таких данных осуществляется буквами латинского алфавита.
| Приложение 1 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций |
(наименование банка)
РЕЕСТР
купленной иностранной валюты, платежных документов
в иностранной валюте
| за | ” | “ | г. |
| Время совер- шения операции | Наименование (код) иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте | Сумма иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте | Курс покупки | Сумма к выдаче, перечислению |
| Итого |
| Кассир |
(подпись) (инициалы, фамилия)
| Приложение 2 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций |
(наименование банка)
РЕЕСТР
проданной иностранной валюты, платежных документов
в иностранной валюте
| за | ” | “ | г. |
| Время совер-шения операции | Наименование (код) иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте | Сумма иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте | Курс продажи | Сумма к получению, перечислению |
| Итого |
| Кассир |
(подпись) (инициалы, фамилия)
| Приложение 3 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций |
(наименование банка)
РЕЕСТР
конверсии иностранной валюты
| за | ” | “ | г. |
| Время совер- шения опера- ции | Наимено-вание (код) иност-ранной валюты, платеж-ных доку- ментов в иност-ранной валюте | Сумма иност-ранной валюты, платеж-ных докумен-тов в иност- ранной валюте | Курс конвер-сии | Наименова-ние (код) выдаваемой, перечисляемой иностранной валюты, выдаваемых платежных документов в иностранной валюте | Сумма иностран-ной валюты, платежных документов в иностран-ной валюте к выдаче, перечисле-нию | Фактичес-кая сумма выданной перечислен-ной иност- ранной валюты, выданных платежных документов в иностранной валюте | Сумма приоб-ретен-ной иност-ранной валютыпри кон- версии | Фактичес-кая сумма выданных, перечис-ленных белорус-ских рублей |
| Итого |
| Кассир |
(подпись) (инициалы, фамилия)
| Приложение 4 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций |
(наименование банка)
РЕЕСТР
размена, замены наличной иностранной валюты
| за | ” | “ | г. |
| Время совершения операции | Наименова-ние иностранной валюты | Сумма иност-ранной валюты | Номинал принятой иностраннойвалюты | Номинал выданной иностранной валюты (для размена, замены) | Размер вознаграждения (платы) |
| Итого |
| Кассир |
(подпись) (инициалы, фамилия)
| Приложение 5 к Инструкции о порядке осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций |
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
установления обменных курсов
| по |
(наименование банка, наименование (номер) филиала, отделения)
(номер обменного пункта (кассы), его адрес)
| Дата | Время установ-ления (измене-ния) обмен-ного курса | Наимено- вание обменногокурса | Наименование (код) иностранной валюты | Значение обмен-ного курса | Фамилия лица, получившего информацию об обменных курсах | Время получе-ния инфор-мации об установ-лении обмен-ных курсов |
