Основной капитал, дооперационные расходы и оборотный капитал, сложенные вместе, называются капиталовложениями.
Подсчитайте необходимые Вам инвестиции и определите необходимый кредит и Ваш собственный вклад.
| Статьи вложений | Сумма кап. вложений | Займы (кредиты) | Собственные средства |
| Дооперационные расходы | |||
| Основной капитал | |||
| Оборотный капитал | |||
| Всего | |||
| Процентов |
24. Расчет схемы погашения кредита и %
| Период | Сумма кредита | Сумма % | Сумма погашения основного долга | Всего выплаты |
% рассчитываются на непогашенную сумму долга, погашение основной суммы долга равными долями ежемесячно. Общий платеж дифференцированный.
Эф ставка по кредиту = сумма переплаты (%, комиссии, страхование)/ сумму кредита
Сравнивать по эффективной ставке можно кредиты только одного срока.
Каков должен быть объем продаж для безубыточности производства (точка безубыточности, при которой величина издержек равна нулю)
Издержки предприятия можно разделить на постоянные и переменные.
Переменные затраты увеличиваются или уменьшаются в зависимости от объема производства и количества продаж. Постоянные затраты не зависят от объема производства и продаж. В большинстве случаев, переменные затраты включают в себя главным образом стоимость основных материалов и оплату труда основного персонала, а все другие издержки могут рассматриваться в качестве постоянных.
Существует точка объема продаж, при которой величина всех затрат на производство равна выручке от продаж (точка безубыточности).
.
Критический объем = Постоянные затраты \ цена – ед Пер.затраты
Какую прибыль я планирую получить в первый, второй и третий год производства?
Прибылью является все, что остается у предпринимателя после вычита всех его затрат из выручки от продаж.
Рассчитывая, будет ли Ваш бизнес успешным, Вы должны суметь подсчитать, какую прибыль вы точно получите в будущем. Прибыль предприятия обычно подсчитывается следующим образом: т.р
| Итого 1 год | Итого 2 год | Итого 3 год | ||||||
| Общий объем продаж Минус затраты на основные материалы Минус затраты на оплату труда Минус накладные амортизация Операционная прибыль Минус % по заемному капиталу Налогооблагаемый доход (прибыль) Минус налоги Чистая прибыль Амортизация CF (cash flow) = чистая прибыль+ амортизация CF нарастающим итогом |
Сколько наличности я буду иметь в конце первого, второго и третьего года работы?
Прибыль и наличность – не одно и то же. Под наличностью понимаются деньги и ценные бумаги, в то время как прибыль может быть в форме наличности, дебиторской задолженности, а также запасов сырья и готовой продукции.
Бюджет движения наличности – это планирование того, сколько денег Вы ожидаете получить и потратить, ведя Ваш бизнес за определенный период времени в будущем.
Проект можно реализовать, если денежный поток нарастающим итогом (поступления-выплаты) больше или равен 0.
• стратегический прогноз движения денежных средств (по интервалам планирования)
| Показатели | Интервалы планирования | ||||||
| …3……… | Итого 1 год | Итого 2 год | Итого 3 год | ||||
| • Поступления 1.1.Собственные средства 1.2. кредит 1.3. выручка от реализации 1.4. авансы покупателей Итого: | |||||||
| • Выплаты……. 2.1. приобретение оборудования 2.2. оплата счетов поставщиков 2.3 аренда, реклама и т.п. 2.4. зарплата 2.5. погашение и обслуживание кредитов 2.6. налоги 2.7. прибыль учредителям Итого: | |||||||
| 3. Денежный поток за период (поступления-выплаты) | |||||||
| 4. Денежный поток нарастающим итогом |
