Оценка качества как параметр финансовой устойчивости коммерческого банка

Задача №1

Студентам требуется рассчитать нормативы ликвидности. Заполнить результаты в таблицу, сравнить с нормативами Инструкции №139 ЦБР. Сделать выводы о выполнении банком нормативов и принять решение о возможности дальнейшего функционирования банка (таблицы 18,19).

Таблица 18 -Данные к задаче

в рублях

Наименование показателя

Обоз- наче-ние

вариант

Собственный капитал

Касса и др. средства

Активы 1 гр. риска

Активы 2 гр. риска

Активы 3 гр. риска

Активы 4 гр. риска

Продолжение таблицы 18

Активы 5 гр. риска

Гарантии, поручительства

Резерв под обесценение ценных бумаг

Рц

Резерв на возможные потери по ссудам

Рк

Резерв на возможные потери по расчетам с дебиторами

Рд

Высоколиквидные активы

ЛАм

Обязательства банка по счетам до востребования

ОВм

Ликвидные активы

ЛАт

Обязательства банка по счетам до востребования и до 30 дней

ОВт

Задолженность со сроком погашения свыше 1 года, включая гарантии банка

Крд

Обязательства банка сроком погашения свыше 1 года

ОД

Общая сумма активов

Обязательные резервы банка

Ро

Высоколиквидные активы в драг.металлах

Ладм

Обязательства банка в драг.металлах до востребования и до 30 дней

Овдм

Продолжение таблицы 18

Совокупная величина крупных кредитов

Кскр

Совокупная сумма обязательств банка

Овкл

Совокупная сумма требований банка с учетом степени риска

Кра

Совокупная величина кредитов и займов, выданных акционерам банка

Совокупная сумма требований банка в отношении инсайдера или группы лиц

Кри

Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам

Общая сумма денежных вкладов граждан

Вкл

Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей, акций других юр.лиц

Кин

Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей, акций 1 юр.лица

Выпущенные банками векселя и банковские акцепты

ВО

Таблица 19 - Данные к задаче

Показатель	Данные по активам, взвешенным по степени риска, внебалансовым операциям и созданным резервам
На 01.04.	На 01.07.

Наименование активов	тыс. р.	%	тыс. р.	%
Группа рисковых активов:
Apl		0,01		0,07
Ар2		2,35	343 368	2,99
АрЗ	2 270 191	17,71	2 139 757	18,64
Ар4	928 530	7,24	2 602 375	22,66
Ар5	9 319 530	72,69	6 388 914	55,64
Итого	12 820 645	100,00	11482 029
Внебалансовые операции:
Сумма кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера	46 557	10,3	134 543	28,66
Сумма кредитного рис ка по срочным сделкам	405 550	89,7	165 343	35,22
Рыночные риски	169 513	36,11
Итого	452 107		469 399
Созданные резервы:
Резервы по ценным бумагам		1,1	106 327	63,55
Резервы по кредитным операциям		68,58	33 819	20,21
Резервы по прочим активам банка	13 790	30,32	27 160	16,23
Итого	45 483		167 306

Задача № 2 Оцените показатели достаточности и качества капитала коммерческого банка в соответствии с инструкцией ЦБРФ №139 – И и указаниями ЦБРФ №1376-У.на примере балансовых данных банка.

Задача №3 Оцените показатели качества активов коммерческого банка в соответствии с инструкцией ЦБРФ №139 – И, указаниями ЦБРФ №1376-Уна примере балансовых данных банка.

Задача №4 Оцените показатели доходности коммерческого банка в соответствии с инструкцией ЦБРФ №139– И и указаниями ЦБРФ №1376-У.на примере балансовых данных банка.