Категория в философском смысле представляет собой наиболее общее и существенное понятие, выражающее одну из основных форм или одно из основных отношений бытия (материя, сознание, движение, форма, сущность и т.д.). В рамках наиболее общих категорий существует иерархическая система частных категорий.
Система экономических категорий характеризуется взаимозависимостью и подчинением друг другу. Страхование как экономическая категория находится в подчиненной связи с экономической категорией финансов. Так, экономическая категория общественного производства включает целый ряд самостоятельных категорий, характеризующих различные его стороны (производительные силы и производственные отношения; общественно необходимые затраты труда, стоимость и цена; финансы и кредит; страхование и финансы; страховая зашита и страхование и т.д.).
В данной главе мы рассмотрим связь таких экономических категорий, как страховая защита общественного производства и находящаяся в подчиненной связи с ней категория страхования в качестве составной части категории финансов.
Страхование связано с возмещением имущественного ущерба и причинением вреда жизни и здоровью граждан в процессе общественного производства. Постоянное повышение потребностей общества и его членов, необходимость их удовлетворения приводят к возобновлению и расширению производства материальных благ. Однако объективный процесс развития общественного производства может нарушаться вследствие объективного разрушительного воздействия на него стихийных сил природы или иных негативных последствии техногенного (пожары, взрывы, производственный травматизм и т.п.), эпидемиологического (заболевания людей и животных), бытового (травматизм, причинение вреда жизни, здоровью и имуществу граждан неправомерными действиями) характера, а также вследствие социальных, политических и иных общественных явлений (забастовки, военные действия, терроризм и т.п.).
Последствия разрушительных сил природы и общества вызваны противоречиями, с одной стороны, в экосистеме «природа и общество», а с другой — в социальной системе «общество и гражданин».
Противоречия в экологической системе «природа и общество» возникают в связи с действием непознанных законов природы и невозможностью общества управлять ее стихийными силами, а также из-за игнорирования обществом требований гармонии во взаимодействии и взаимозависимости элементов системы «природа и общество» (неконтролируемые человечеством разрушительные последствия достижений в области физики, химии, биологии, медицины и др.). В качестве таких последствий можно назвать создание «парникового эффекта», образование «озоновых дыр», изменения фауны и флоры, влекущие отрицательные последствия планетарного характера и, как следствие, причиняющие вред жизни, здоровью населения, а также материальным ценностям.
Противоречия в социальной системе «общество и гражданин» формируются внутри самого общества в результате возникновения и обострения различии социально-классового (управляющие — управляемые), имущественного (резкое расслоение на бедных и богатых), социального (снижение эффективности функции государства в социальной защите населения) характера, из-за усложнения производственных связей (отставание техники безопасности от развития собственно техники и технологии, появление новых профессий и видов деятельности, связанных с повышенной опасностью для исполнителей). Эти противоречия также влекут отрицательные последствия для производительных сил общества (ослабление здоровья населения, повышенную смертность, пониженную рождаемость, материальный ущерб).
Подобные противоречия создают объективные предпосылки для возникновения случайных событий и непредвиденных обстоятельств, влекущих отрицательные последствия. Таким образом, в целостной системе «человек — общество — природа» общественное производство носит объективно рискованный характер.
Причинение материального ущерба в сфере общественного производства, нанесение вреда жизни и здоровью населения вследствие внезапного наступления событий и обстоятельств, не зависящих от воли и сознания людей и неконтролируемых ими, принято называть страховыми случаями.
Рискованный характер общественного производства и взаимодействия общества и природы, обусловленный противоречиями общественных отношений и противоречиями между обществом и природой, порождает объективную необходимость предупреждения и устранения их разрушительных последствий, а также возмещения причиненного ущерба. Эта объективная необходимость вызвана реальными потребностями людей в поддержании и повышении достигнутого ими уровня жизни и благосостояния. Совокупность данных специфических общественных отношений объединяется особой экономической категорией страховой защиты общественного производства.
Особенности указанной экономической категории характеризуются объективными и субъективными признаками. К объективным признакам относятся:
- случайный характер наступления отрицательных последствий;
- реальность нанесенного материального ущерба и вреда жизни и здоровью;
- объективная необходимость предупреждения отрицательных последствий, их устранения и возмещения причиненного ущерба.
Совокупность указанных признаков свидетельствует о наличии страхового риска в процессе общественного производства.
К субъективным признакам страховой защиты общественного производства следовало бы отнести осознанную необходимость участников общественных отношений (государство, физические и юридические лица) принимать меры к осуществлению страхования в целях обеспечения непрерывности и бесперебойности производственного процесса.
В целях страховой защиты общественного производства необходимо выделение засти валового национального продукта и формирование из нее страхового фонда, в котором найдет свое материальное воплощение эта экономическая категория. Указанный страховой фонд представляет собой совокупность страховых натуральных запасов и денежных страховых фондов.
Поскольку общественное воспроизводство включает и воспроизводство материальных благ и воспроизводство рабочей силы, постольку неэкономическая категория страховой защиты состоит из двух элементов: страховой защиты материальных (имущественных) благ и страховой защиты рабочей силы (жизни, здоровья, имущества граждан).
В условиях расширенного воспроизводства источником формирования страхового фонда является прибавочный продукт, который создается прибавочным трудом. Вместе с тем целью создания страхового фонда должно быть не только обеспечение страховой защиты материальной части общественного производства и рабочей силы, но и широких слоев населения. Поэтому страховой фонд складывается из части необходимого продукта, т.e. за счет вычетов из дохода работников сферы материального производства. Однако получаемая ими заработная плата составляет лишь часть созданного ими необходимого продукта. Остальная часть поступает и возвращается к ним через фонды общественного потребления, которые также являются одним из источников формирования страхового фонда общества.
Следовательно, страховой фонд формируется как из части прибавочного продукта (прибыли), так и из части необходимого продукта (заработной платы), т.е. за счет перераспределения национального дохода общества. Из этого следует, что страховая защита общественного производства как экономическая категория в широком смысле представляет собой общее понятие, отражающее объективно существующую совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений по поводу предупреждения, устранения потерь в сфере общественного производства, а также возмещения вреда, причиненного жизненному уровню населения. В узком смысле страховая защита — это совокупность перераспределительных отношений, возникающих в связи с возмещением ущерба, причиненного конкретным материальным ценностям, жизни, здоровью, трудоспособности граждан.
