3) расчеты объема наличной денежной массы в обороте, скорости обращения наличных денег и их возврата в кассы кредитных организаций
4) расчеты прогноза наличного денежного оборота, оцениваются размеры эмиссии наличных денег в целом по РФ
5) рассматриваются предложения об изменении действующего лимита остатка оборотной кассы в целом по РФ, уустанавливаются указанные лимиты территориальным учреждениям Банка России
6) изучается влияние на состояние денежного обращения в РФ выплат юридическими лицами зарплаты и соц пособий
7) анализируется статистическая и бух отчетность, характериюущая состояние наличного денежного оборота в РФ в целом и в регионах
8) разрабатываются предложения по совершенствованию соствляемой учреждениями Банка России и кредитными организациями отчетности о кассовых оборотах, о состоянии расчетов по зарплате и выплатам соц характера
9) разрабатываются проекты нормативных актов Банка России по вопросам организации наличного денежного оборота
Задачи Департамента наличного денежного обращения БР:
1) проведение политики БР в области обращения наличных денежных знаков РФ
2) разработка методологии и организация кассовой работы в учреждениях БР и кредитных организациях
3) обеспечение платежного оборота денежными знаками
Что он делает:
1) составляет прогноз объема и организует производство банкнот и монеты, обеспечивает создание запасных фондов банкнот и монеты, организацию их перевозки и хранения
2) анализирует покупюрное строение денег, находящихся в обращении и резервных фондах, и обеспечение налично-денежного оборота банкнотами и монетой соответствующих купюр и достоинств
3) разрабатывает направления совершенствования организации и учета операций по выпуску денег в обращение
4) определяет порядок совершенствования кассовых операций в учреждениях БР и кредитных организациях
5) устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков, порядок замены поврежденных банкнот и монеты, изъятие из обращения ветхих денежных знаков и их уничтожение
6) осуществляет организацию экспертизы денежных знаков БР и иностранных гос-в
7) разрабатывает предложения по выпуску в обращение памятных монет из драгоценных и недрагоценных металлов, организует их изготовление и выпуск в обращение
8) проекты нормативных актов БР по вопросам организации наличного денежного оборота, входящим в компетенцию Департамента
Центральное хранилище БР обеспечивает РКЦ банкнотами и монетой.
Центральное хранилище является обособленым подразделением, режимным объектом особой гос важности.
Направления:
1) хранение, учет и контроль запаса драг металлов БР
2) прием, хранение, учет, экспертиза, пересчет и уничтожение банкнот, монеты, других ценностей, а также их выдача по распоряжению Департамента наличного денежного обращения БР
3) перевозка ценностей спецвагонами, спецавтомобилями, воздушным и водным транспортом
4) прием поврежденных банкнот на экспертизу, их хранение и принятие решения об утилизации
5) проверка качества изготовления денежных знаков
6) любые операции с ценностями по поручению БР
Управления (отделы) наличного денежного обращения в территориальных подразделениях БР прогнозируют потребности соответствующего региона в наличных деньгах и организуют их обращение. Их функции определены в Положении о территориальных учреждениях БР от 29.07.1998.
Выпуск наличных денег в обращение состоит из нескольких этапов:
1) Составление прогноза потребности хоз оборота в наличных деньгах – базовая часть работы; прогноз осуществляется ежеквартально в разрезе областей, краев, республик и в целом по России; на его основе определяются:
a. Объем поступления наличных денег
b. Источники поступления наличных денег в кассы коммерческих банков
c. Направления выдачи наличных денег
d. Собственно потребность в выпуске или изъятии наличных денег из обращения
Источник расчетов – ежеквартальные прогнозы кредитных организаций, собираемые РКЦ и передаваемые через территориальные учреждения в центральный аппарат БР для окончательного обобщения
2) Изготовление денежных знаков, защита их от подделок;
На основе прогнозов формируется заказ предприятием ГПО «Гознак» на изготовление денежных знаков с указанием количества и покупюрного строения. ГПО находится в подчинении Минфина России, изготовление денежных знаков осуществляется на договорной основе и оплачиватеся ЦБ РФ. Напечатанные денежные знаки соответствующим образом упаковываются для вывоза в ЦХ и его филиалы
3) Организация резервных фондов денежной наличности;
Резервные фонды – запас банкнот и монеты для последующего выпуска их в хозяйственный оборот через оборотные кассы. Денежные знаки, находящиеся в резервных фондах, не считаются деньгами, выпущенными в оборот
4) Транспортировка денежной наличности в регионы;
Осуществляется под руководством Департамента наличного денежного обращения в соответствии с прогнозами потребности в денежной наличности по регионам
5) Собственно выпуск денег в обращение;
Осуществляется при выдаче подкреплений операционным кассам коммерческих банков
Второе направление организации регулирования БР наличного денежного обращения реализуется через определение порядка ведения кассовых операций в коммерческих банках, а также порядка работы предприятий и организаций с денежной наличностью.
Основные нормативные документы БР в этой области:
- Положение «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты БР в кредитных организациях на территории РФ» от 24.04.2008 №318-П
- Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 05.01.2008 №14-П
Денежная масса – денежный агрегат М2 – один из важнейших денежных агрегатов, который используется при разработке экономической политики и установлении количественных ориентирова макроэкономических пропорций.
Денежная масса определяется как совокупность денежных средств в валюте РФ, предназначенных для оплаты товаров, работ и услуг, а также для целей накопления нефинансовыми и финансовыми (кроме кредитных) организациями и физ лицами – резидентами РФ.
Источником информации для расчета денежной массы являются данные ежемесячного сводного бух баланса кредитных организаций РФ и сводного бух баланса БР (в расчет включаются обязательства кредитных организаций и БР перед хоз субъектами).
В М2 включаются все средства нефинансовых и финансовых организаций и физ лиц, являющихся резидентами РФ, в наличной и безналичной форме в рублях.
Показатель «Денежная база в широком определении» характеризует денежно-кредитные обязательства БР в национальной валюте, которые обеспечивают рост денежной массы. Денежная база не является денежным агрегатом, она опредставляет собой основу для формирования денежных агрегатов и поэтому называется также деньгами «повышенной эффективности».
Денежная база в широком определении включает выпущенные в обращение БР наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций), средства на счетах обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в БР, средства на корреспондентских счетах в валюте РФ (включая усредненные остатки обязательных резервов) и депозитных счетах кредитных организаций в БР, вложения кредитных организаций в облигации БР (по рыночной стоимости), а также иные обязательства БР по операциям с кредитными организациями в валюте РФ.
Схематично (!):
М0 = наличные деньги в обращении (банкноты и монеты), кроме денег в кассах кредитных организаций
М1 = М0 + расчетные, текущие и прочие счета и вклады до востребования в коммерческих банках (включая Сбербанк России).
М2 = М1 + срочные вклады в коммерческих банках в рублях (включая Сбербанк России)
Широкая денежная масса = М2 + депозиты в иностранной валюте
Денежная база (узкая) = наличные деньги М0 + остатки наличности в кассах кредитных организаций + остатки средств кредитных организаций на счетах обязательных резервов в БР
Денежная база в широком выражении = Денежная база (узкая) + остатки средств кредитных организаций на корреспондентских, депозитных и других счетах в БР + вложения кредитных организаций в облигации БР
Резервные деньги = Денежная база широкая + депозиты до востребования организаций, обслуживающихся в БР
Тема 6. Национальная платежная система России и регулирование безналичных расчетов.
В соответствии со статьей 3 ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)», обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы является одной из трех целей деятельности БР.
Важность реализации этой цели вытекает из высочайшей значимости системы безналичных расчетов и платежей для соц-экономич развития страны в целом и для реализации гос денежно-кредитной политики в частности.
Безналичные расчеты в РФ осуществляются через платежную систему БР и частные платежные системы, которые представлены:
1) внутрибанковскими платежными системами для равсчетов между подразделениями одной кредитной организации
2) платежными системами кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях
3) платежными системами расчетных небанковских кредитных организаций
4) системами расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала)
БР занимает особое место в платежной системе России. Платежная система БР – ключеваой механизм, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России. Она обеспечивает:
- зачисление средств на счета клиентов в день поступления; в ряде регионов списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме реального времени
- возможность управления ликвидностью путем предоставления кредитным организациям внутридневных кредитов
- реализацию мероприятий денежно-кредитной политики БР через обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок БР
- расчеты на рынке ценных бумаг и валютном рынке
Т.о., платежная система БР способствует реализации других целей БР, установленных ФЗ: поддержанию устойчивости рубля и укреплению банковской системы РФ.
Являясь оператором собственной платежной системы, БР:
- координирует и регулирует расчетные отношения в России
- осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем, определяет основные положения их функционирования
- устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов
- разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России.
К правовой базе регулирования платежной системы РФ относятся Гражданский кодекс РФ, ФЗ РФ, прежде всего «О ЦБ РФ» и «О банках и банковской деятельности», «О национальной платежной системе» (№161-ФЗ от 26.06.2011), а также принятые в соответствии с ними нормативные акты БР. Главным нормативным актом БР в этой области является в настоящее время Положение БР «О безналичных расчетах в РФ» (!!!) № 2-П от 03.10.2002.
Отношения между БР и его клиентами, а также кредитными организациями и их клиентами регулируются договорами корреспондентского счета (субсчета) или банковского счета.
Указанные документы служат правовой основной для функционирования и дальнейшего развития платежной системы России.
12.10.2012
Семинар
12.10.2012
Лекция.
Каждой кредитной организации для осуществления расчетов через платежную систему БР в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в учреждении БР.
Кредитная организация вправе открыть корреспондентский субсчет в учреждении БР своему филиалу, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном учреждении БР с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации, открытые в БР.
Кредитные организации и их филиалы, которым открыты корреспондентские счета (субсчета) в БР, являются клиентами БР.
Многофилиальные кредитные организации для осуществления расчетов меджу филиалами открывают счета межфилиальных расчетов.
Межбанковские расчеты между кредитными организациями совершаются через корреспондентские счета, открываемые друг у друга.
В расчетных небанковских кредитных организациях участниками расчетов являются как кредитные организации, так и юр лица, не являющиеся кредитными организациями.
Клиентам – юр и физ лицам – для осуществления безналичных расчетов открываются счета в кредитных организациях, а в отдельных случаях, установленных законодательством, юр лицам открываются счета в учреждениях БР.
По состоянию на 01.01.2012 участниками платежной системы БР являлись 543 учреждения БР (годом ранее – 630), 3047 кредитных организаций и их филиалов (годом ранее – 3123).
Кроме того, на расчетном обслуживании находились клиенты, не являющиеся кредитными организациями, в количестве 9590 (годом ранее – 12115).
В 2011 г количество платежей, проведенных через платежную систему БР, составило 1187.6 млн платежей (в 2010 – 1059 млн, рост на 12%), а объем платежей – 916.2 трлн рублей (в 2010 – 653.4 трлн руб, рост на 40%). Отношение объема платежей, проведенных через платежную систему БР, к объему ВВП составило 16.8 (14.5 – в 2010г).
Доля платежей, проводимых через платежную систему БР, в общем количестве и объеме платежей в стране составляет порядка 35% от общего количества платежей и 70% от общего объема. Это свидетельствует о том, что через БР проводятся наиболее крупные, значимые платежи.
В общем количестве и объеме платежей, проведенных через платежную систему БР в 2011 г, доля платежей кредитных организаций (филиалов) составила 84.6% по количеству и 77.1% по объему платежей, доля платежей клиентов, не являющихся кредитными организациями, - 15.3 и 8.3%, доля собственных платежей БР – 0.1 и 14.6% соответственно. Последние цифры говорят о том, что с наиболее крупными суммами платежей работает сам БР.
Платежная система БР является валовой системой (брутто-расчеты; т.е. каждый платеж проводится в той сумме, которая обозначена в платежном документе).
Платежная система БР включает следующие системы расчетов, различающиеся по территориальному охвату, объему проводимых платежей, правилам и регламенту функционирования, составу участников, используемым расчетным документам, скорости проведения платежей и используемой технологии:
- система банковских электронных срочных платежей (система БЭСП) – 24.3% объема платежей за 2011г (19.5% в 2010г)
- более 70 отдельных систем внутрирегиональных электронных расчетов (системы ВЭР) – 65.6%
- система межрегиональных электронных расчетов (система МЭР) – 10.1%
- системы расчетов с применением авизо (почтовых и телеграфных), основанные на использовании бумажных технологий – 0.1%
Справочно: Авизо (от итальянского – уведомление).
В банковской, коммерческой практике – официальное извещение об исполнении расчетной операции. Направляется одним контрагентом другому.
Банки уведомляют с помощью АВИЗО своих клиентов о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, о выплате переводов, выставлении чека, открытии аккредитива и проч. АВИЗО оформляется на спец бланках, Где указываются его номер, дата, характер совершаемой операции, сумма и номер счета, наименование отправителя и адресата и др данные. В качестве АВИЗО могут служить и копии платежных поручений, мемориальных ордеров и прочих расчетных и бух документов. По способу отсылки АВИЗО делятся на почтовые и телеграфные. Порядок их отсылки обуславливается корреспондентскими и прочими межбанковскими соглашениями или договором с клиентурой.
Совокупность систем расчетов, обеспечивающих проведение платежей клиентов каждого из регионов РФ, составляет региональную компоненту платежной системы БР. В региональных компонентах расчеты осуществляются в соответствии с установленными регламентами по местному времени.
Система БЭСП обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии в режиме реального времени в масштабе всей страны.
Системы ВЭР обеспечивают осуществление расчетв с использованием электронной технологгии в региональных компонентах.
Система МЭР обеспечивает осуществление расчетов с использованием электронной технологии между региональными компонентами.
Система расчетов между учреждениями БР с применением авизо обеспечивает осуществление расчетов с использованием бумажной технологии на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях.
Платежи в перечисленных системах расчетов БР проводятся без каких-либо спец требований к их размеру и назначению, на платной основе или бесплатно в соответствии с законодательством РФ.
Без взимания платы БР осуществляет операции со средстами федерального бюджета, средствами гос внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов РФ и средствами местных бюджетов.
Платежи с использованием электронных технологий составляют подавляющую часть платежей, проводимых через платежную систему БР – 99.9% от общего количества и объема платежей, проведенных через платежную систему БР.
Система БЭСП является централизованной на федеральном уровне системой валовых расчетов в режиме реального времени. Обеспечение ее функционирования и развития – одно из главных направлений работы по совершенствованию платежной системы, которая проводится БР.
Регулярное проведение платежей в системе БЭСП начато 21 дек 2007г.
В этой системе проводятся платежи ее участников независимо от их территориального расположения. В 2010г через систему БЭСП было проведено 205.1к платежей на сумму 127.3 трлн руб. В основном, это платежи на крупные суммы. К ним относятся:
- платежи БР в рамках реализации денежно-кредитной политики
- платежи Федерального казначейства по перераспределению средств федерального бюджета между Федеральным казначейством и его управлениями по субъектам РФ в режиме реального времени
- платежи кредитных организаций, в т.ч. по сделкам на финансовых рынках
- платежи по поручению клиентов кредитных организаций-учестников системы БЭСП
Система БЭСП функционирует наряду с другими системами расчетов БР. Участники системы БЭСП, которыми с августа 2010г стали все кредитные организации (филиалы), отвечающие требованиям к участникам, также вправе проводить свои платежи через другие системы расчетов БР.
Учреждения БР, имеющие право осуществлять расчеты через систему БЭСП, являются особыми участниками расчетов (ОУР).
Для клиентов БР предусматриваются формы участия в системе БЭСП:
- прямое; прямые участники имеют непосредственный доступ к проведению платежей в режиме реального времени в соответствии с единым по всей стране регламентом функционирования системы БЭСП, а также имеют возможность использовать все услуги, предоставляемые системой БЭСП
- ассоциированное; ассоциированные участники имеют опосредованный доступ к проведению платежей в системе БЭСП через региональные компоненты и имеют возможность использовать только отдельные услуги системы БЭСП.
Особое внимание к развитию системы БЭСП обусловлено тем, что проведение крупных платежей через систему БЭСП, по мнению БР, снижает системный риск в платежной системе России и способствует повышению уровня финансовой стабильности в стране.
С учетом значимости задач по развитию и совершенствованию платежной системы БР, Советом директоров ЦБ 16 июня 2010г была принята Концепция развития платежной системы БР на период до 2015г.
Кроме того, Минфином РФ и ЦБ был разработан проект и 27 июня 2011г принят ФЗ «О национальной платежной системе» №161-ФЗ.
Данный закон устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в т.ч. осуществление перевода денежных средств, использование электронных средств платежа, деятельность субъектов нац платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в нац платежной системе.
К числу наиболее важных положений ФЗ №161 относятся:
- определение электронных денежных средств, порядка их перевода с использованием электронных средств платежа, а также требований к деятельности кредитных организаций-операторов электронных денежных средств при осуществелнии деятельности, связанной с переводами электронных денежных средств
- Определение порядка взаимодействия операторов связи и операторов электронных денежных средств
- Установление порядка регистрации операторов платежных систем в целях последующего надзора за ними
- Выделение значимых платежных систем (системно значимых и социально значимых) с установлением к ним доп требований
- Установление требований к платежной инфраструктуре платежных систем
- Установление требований к системе управления рисками в платежной системе в части организационной модели управления рисками, мероприятий и способов управления рисками
- Определение порядка надзора в нац платежной системе с предоставлением БР полномочий по контролю за соблюдением операторами платежных систем и операторами услуг платежной инфраструктуры требований законодательства о нац платежной системе и по применению мер воздействия в случаях нарушения указанных требований
- Определение порядка наблюдения в национальной платежной системе с приоритетом осуществления наблюдения за значимыми платежными системами
Следует особо отметить, что с принятием данного ФЗ В РФ впервые появилась законодательная основа регулирования электронных денежных средств.
В рамках закона операторами электронных денежных средств могут выступать только кредитные организации (в т.ч. новый вид небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, включая электронные денежные средства, но не имеющей права привлекать денежные средства клиентов во вклады). Кроме того, законом определен порядок перевода электронных денежных средств с учетом особенностей используемых электронных средств платежа.
Безналичные расчеты в РФ регулируются Положением БР «О безналичных расчетах В РФ» № 2-П от 03.10.2002 г (с изменениями и дополнениями).
Данное Положение регулирует осуществление безналичных расчетов между юр лицами в валюте РФ и на ее территории в формах, предусмотренных законодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в т.ч. открытых в БР, и счетам межфилиальных расчетов.
Положение № 2-П не распространяется на порядок осуществления безналичных расчетов с участием физ лиц, который регулируется отдельным документом – Положением о порядке осуществления безнал расчетов с физ лицами в РФ № 222-П от 01.04.2003.
Безнал расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или БР по счетам, открытм на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.
Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:
1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в БР
2) корреспондентских счетов, открытых в др кредитных организациях
3) счетов участников расчетов в небанковских кредитных организациях, для расчетных операций
4) счетов межфилиальных расчетов внутри кредитной организации
Безналичные расчеты в РФ.
Порядок оформления, приема, обработки электронных платежных документов и осуществления расчетных операций с их использованием регулируется отдельными норм актами БР, а также заклчюаемыми между БР или кредитными организациями и их клиентами договорами, определяющими порядок обмена электронными документам с использованием средств защиты информации.
Формы безналичных расчетов и порядок их применения.
Формы безналичных расчетов:
А) расчеты платежными поручениями
Б) расчеты по аккредитиву
В) расчеты чеками
Г) расчеты по инкассо
19.10.2012
Семинар
Достоинства платежного поручения:
1) относительно простой и быстрый документооборот
2) возможность плательщика предварительно проверить качество оплачиваемых товаров и услуг
3) …
При аккредитиве оплата осуществляется при выполнении определенных условиях.
Платежные требования применяются при акцептной форме расчетов, когда платежи совершаются не сразу после отгрузки товара или выписки товарных документов.
БИК – банковский идентификационный код.
Клиент банка – транспортная система.
Расчеты по инкассо вкючают инкассовые поручения и расчеты.
Инкассовое поручение – это требование взыскателя о перечислении ему необходимой суммы со счета должника.
Раньше нельзя было инкассовые поручения и платежные поручения отправлять в электронном виде.
19.10.2012
Лекция.
Цель и методы денежно-кредитной политики.
Определение целей, задач, направлений деятельности государства, а также условий и конкретных способов осуществления этих целей (механизма их реализации) – политика.
Предпосылки возникновения государственной ГДКП (гос денежно-кредитной политики):
1) наличие рыночных отношений (т.е. денег)
2) государство
3) государственная денежная власть в лице ЦБ
ГДКП – составная часть экономической политики государства, которую осуществляет ЦБ.
Цели и задачи ГДКП носят исторический характер. Это означает, что постановка целей и задач ГДКП зависит от особенностей конкретных исторических периодов развития государства и общества.
ГДКП всегда нацелена на реализацию экономической политики государства. Вместе с тем, один и тот же (или близкий) экономический (соц-экономический) результат теоретически может быть достигнут с помощью различных методов и инструментов ГДКП. При этом могут различаться время, последовательность решения тех или иных задач, степень их воздействия на социальные процессы в обществе, затраты на осуществление поставленных задач и т.д.
В связи с этим, ГДКП – всегда результат взаимодействия, осмысленной деятельности ученых и специалистов-практиков, прежде всего, занятых в сфере государственного управления.
Этот результат материализуется в виде одобренного и принятого к исполнению конкретного документа.
В соответствии со статьей 4 ФЗ «О ЦБ РФ (БР)» от 10 июля 202 года №86-ФЗ, ЦБ «во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую гос денежно-кредитную политику».
Результатом разработки является документ, рассматриваемый Гос думой.
Актуальный на сегодня документ:
«Основные направления единой гос денежно-кредитной политики на 2012г и период 2013 и 2014г».
Этот документ фиксирует принципы, цели и задачи на среднесрочный период. При этом, с точки зрения степени подробности проработки, выделяется первый год периода – 2012г.
В первом разделе Документа формулируются основные принципы ЕГДКП на среднесрочную перспективу.
Так, на трехлетний период 2012-2014г БР ставит задачу завершения перехода к таргетированию инфляции на основе установления целевого интервала изменения индекса потребительских цен. В ближайшие годы ДКП БР будет сосредоточена на последовательном снижении инфляции, а в более отдаленной перспективе – на поддержании стабильности цен.
