Раздел 8. Расчет за полученный кредит в банке

Совокупный расчет уставного капитала предприятия показал, что для начала производственной деятельности у него недостаточно собственных источников и необходимо получить в банке кредит. Переговоры с банком показали возможность получения кредита в сумме (данные по вариантам указаны в таблице 10) на срок 12 месяцев под годовую процентную ставку 18%. Кредит предоставляется за 2 месяца до начала работы предприятия, погашение кредита начинается в конце второго месяца работы предприятия, не позднее последнего рабочего дня.

Сумма кредита 6,4 млн.руб.

Эффективная ставка налога:

Сумма за кредит, % / остаток непогашенного кредита * 100

912000/6400000 * 100 = 14,25%

Вывод: В результате равномерных выплат, общая сумма взноса не колеблется значительно, но не обеспечивается средствами предприятия. В сумме не хватает по проекту:

Метеор 342Э

6,4 – 704,566 = 5695,431т.р.

Ракета 340Э

6,4 – 776,819 = 5623,184 т.р.

При выбранном варианте графика погашения кредита, погашение кредита, обеспечивает в отличие от 18 % годовых, только 14,25 %.

Расчёт движения денежных средств

Денежные средства - это финансовые ресурсы организации, самые высоколиквидные активы. Денежные средства являются составной частью оборотных активов. Они необходимы предприятию для осуществления расчетов с поставщиками и подрядчиками, для осуществления платежей в бюджет, расчетов с кредитными учреждениями, для выдачи работникам зарплаты, премий и для осуществления других видов выплат. Денежные средства поступают на предприятие от покупателей и заказчиков за проданные товары и оказанные услуги, от банков в виде ссуд, от учреждений и организаций в порядке временной помощи и др. Базой денежных средств предприятия являются хозяйственные взаимоотношения предприятия с различными организациями и учреждениями и хозяйственные взаимоотношения, связанные с реализацией работ, услуг и осуществлением других хозяйственных операций. Денежные средства предприятия находятся в кассе в виде наличных денег, денежных документов, на счетах в банках, в выставленных аккредитивах, открытых особых счетах и др.

Расчет движения денежных средств(проект «Метеор» 342Э)

Расчет движения денежных средств(проект «Ракета» 340Э)

Вывод:

Я предлагаю увеличить цену на стоимость перевозки одного пассажира по проекту Метеор 342Э и Ракета 340Э до 90 рублей, что является на 6 рублей дешевле, чем у конкурентов и позволяет оценить нашу цену, как более конкурентоспособную
Раздел 10. Экономическое обоснование предлагаемым рекомендациям по повышению эффективности работы предприятия