Формы кредита и его классификация

• аграрные ссуды для сельскохозяйственного производства, обычно имеющие сезонный характер;

• коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;

• ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;

• межбанковские ссуды, которые предоставляются кредитными учреждениями друг другу.

Потребительский кредитиспользуется при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Кредиторы — предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, бытовой техники и т. п.) и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости (квартир, домиков), оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.п.

Ипотечный кредит. В рыночной экономике, основанной на институте частной собственности, широкое использование получает ипотечный кредит,который представляет собой предоставление долгосрочной ссуды под залог недвижимого имущества, в том числе земли. Ипотечный кредит имеет длительную историю развития, его предшественником был ростовщический кредит, однако в отличие от последнего он имеет распространение и в настоящее время.

Отличительные черты ипотечного кредита:

• длительный срок предоставления (как правило, свыше 5 лет);

• оставление заложенного имущества в руках должника, который продолжает его эксплуатировать.

Залогодержатель (кредитор) имеет право контролировать состояние объекта залога, включая проверку документов, фактическое наличие объекта залога, размер, состояние, условия хранения и использования заложенного имущества.

Наиболее эффективно ипотечное кредитование используется коммерческими банками как разновидность предоставляемых ими кредитов под залог недвижимого имущества, прежде всего жилья.

Отличительная особенность государственного кредита — участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. Будучи кредитором, государство через Центральный Банк или казначейскую систему осуществляет кредитование:

1) приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера;

2) коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. Как заемщик, государство размещает государственные займы через банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. В мировой практике государственный кредит используется не только для привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованного кредитного регулирования.

Международный кредит — наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Кредит функционирует на международном уровне, его участниками могут становиться отдельные юридические лица, Правительства государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банк реконструкции и развития и др.) Этот кредит классифицируется по нескольким базовым признакам:

А) по видам – на товарные (при отсрочке платежа за товары и услуги); и валютные - предоставленные в денежной форме;

Б) по назначению — коммерческие,связанные с внешней торговлей, финансовые— прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции;

В) по валюте займа — в валюте страны-должника, страны-кредитора, третьей страны и в международной счетной денежной единице;

Г) по обеспеченности — защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами и др.) и бланковые — под обязательства должника.

В экономике страны международный кредит играет двоякую роль: положительную — стимулируя ускорение развития производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую

деятельность, и отрицательную — обостряя противоречия рыночной экономики, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

Особой формой кредита является ростовщический кредит, имевший в прошлом большое значение наряду с коммерческим. В настоящее время с расширением кредитной системы он почти исчез с рынка ссудных капиталов. Его отличительными чертами являются:

• сверхвысокие ставки ссудного процента;

• кредиторами являются физические лица или хозяйствующие субъекты, не имеющие лицензии на коммерческую деятельность;

• криминальные методы взыскания заемных сумм с неплательщика.

Виды кредита. По видам кредит классифицируется более детально по организационно-экономическим признакам. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений устанавливает виды кредита по-своему.

В России виды кредита зависят от следующих факторов:

• срока оплаты ссуды (краткосрочные — до шести месяцев, среднесрочные — от шести месяцев до одного года, долгосрочные — свыше одного года);

• объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, разнообразных товаров в торговле; затрат на растениеводство и животноводство в сельском хозяйстве);

• отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю и т.д.);

• обеспеченности (прямые — ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные — предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте необеспеченные);

• платности за использование (платные — заемщик платит процент, бесплатные — заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).

Кредит также подразделяют на дешевый — с низким процентом и дорогой — с высоким.

В мировой практике используются и другие критерии классификации видов кредита, например кредит для юридических и для физических лиц.