Обеспечивает возможность создания нового капитала путем размещения дополнительных акций (долей);

Обеспечение оптимального соотношения между ликвидностью и доходностью банка, т.к. банки с крупным капиталом могут привлекать ресурсы по приемлемым для себя ценам (более низким), потому что к ним больше доверия, и размещать эти ресурсы в более рисковые активы (более доходные).

Однако, размер капитала нельзя напрямую связывать с устойчивостью банка.

Капитал включает в себя следующие структурные элементы:

Уставный капитал.

Фонды банка.

Нераспределенная прибыль.

Дополнительный капитал.

44) Термин «достаточность капитала» отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Основной принцип достаточности: размер собственного капитала должен соответствовать размеру активов с учетом степени их риска. Коммерческие банки учитывают, что чрезмерная «капитализация» банка, выпуск излишнего количества акций отрицательно влияют на результаты деятельности. Мобилизация денежных ресурсов пугем выпуска акций — дорогой и часто нежелательный для банка способ финансирования по сравнению с привлечением сторонних средств. Руководители банков и органы надзора за банками стремятся найти оптимальное соотношение между величиной капитала и прочими параметрами деятельности коммерческого банка.

Заниженная доля капитала в ресурсах банка подвергается критике. Речь идет о несоразмерной ответственности банка (или государства — при системе страхования депозитов) перед его вкладчиками. Мера ответственности банка ограничивается его капиталом, а вкладчики и другие кредиторы рискуют гораздо большим объемом средств, доверенных банку. Существует ряд факторов, обусловливающих требования по увеличению банковского капитала:

? рыночная стоимость активов у банков более изменчива, чем у промышленных предприятий, она меняется с изменением процентных ставок, с ухудшением кредитоспособности заемщиков;

? банк больше полагается на непостоянные источники краткосрочной задолженности, многие из которых можно изымать по требованию, поэтому любое событие политической или экономической жизни может спровоцировать массовый отток ресурсов банка.

49) Депозит – это какие-либо ценности, активы, размещенные в специализированной организации.

Как правило, возникает вопрос отличия депозита от вклада. Дело в том, что в английском языке слова «вклад» нет вообще, и если клиент вносит что-либо, например в банк, то это будет называться депозитом. Однако в русском языке существование двух близких и часто заменяющих друг друга терминов привело к появлению различия их употребления и разделению по значениям. Вкладом принято называть только денежные средства, размещаемые в банке. А депозитом может быть что угодно, передаваемое на хранение, причем не только в банк. Так, перевод денежных средств таможне в обеспечение обязательств или куда-то еще - тоже депозит.

Таким образом, на депозит можно разместить драгоценные металлы, ценные бумаги, любые другие активы. Специализированное хранилище ценных бумаг так и называется – депозитарий.

Вклад в банк тоже является одним из видов депозита. То есть понятие «депозит» шире, чем термин «вклад».

50) Депозиты до востребования являются денежными средствами, положенными на счет в банке, которые вкладчик может снять в любой момент времени, не сообщив заранее об этом банку. К таким депозитам относятся денежные средства на различных счетах (такие как расчетные, текущие, бюджетные и другие), которые тем или иным способом связаны с расчетами или целевым использованием.

Такие вклады нестабильны и это существенно уменьшает сферу их использования коммерческими банками. Именно поэтому владельцам такого вида вкладов уплачивается либо самый низкий процент, либо не выплачивается вообще. Однако возросшая конкуренция толкает коммерческие банки на привлечение вкладов до востребования, стимулируя такой прирост вкладчиков дополнительными условиями или повышением качество обслуживания таких вкладов.

Каждый банк должен хранить в Центральном банке страны определенный резерв по депозитам до востребования.

Обычно проценты по таким вкладам начисляются банком клиенту ежегодно в начале нового года, но по новым правилам это будет происходить в последний день уходящего года.

Депозиты до востребования принято считать самыми ликвидными, так как владельцы этих счетов могут в любое время снять деньги с такого счета. Вносятся и кладутся деньги на такой счет любыми суммами.

Для владельцев таких счетов главным недостатком является то, что банк не платит проценты либо платит, но очень маленькие, а непосредственно для банка – необходимость резерва средств.

Корреспондентские счета банка относятся к вкладам до востребования. Их принято разделять на такие виды:
- счета «ностро» (представляют собой корреспондентские счета, которые данный банк открыл в другом банке);
- счета «лоро» (представляют собой корреспондентские счета, которые открыты для другого банка).

Депозитная база является важным звеном в политике любого банка, ведь за счет ее укрепления можно значительно повысить организацию депозитных операций.

Существуют различные и нередко противоположные точки зрения по вопросу депозитов и применению депозитных счетов в банковской практике. Под депозитом в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения.

Международная банковская практика рассматривает депозиты как все возможные виды и формы внесения (привлечения или размещения) денежных средств на счетах банка. Сумму депозита, на которую в соответствии с условиями депозитной сделки начисляются проценты, называют номиналом депозита.